中小企業(yè)貸款風險與對策研究

中國建設(shè)銀行江蘇省分行營業(yè)部公司機構(gòu)業(yè)務部 仲純

隨著經(jīng)濟的發(fā)展，我國中小企業(yè)也隨之發(fā)展迅速，成為了推動我國國民經(jīng)濟發(fā)展的主要動力。然而長期以來，資金問題卻一直阻礙著中小企業(yè)的發(fā)展速度。貸款政策作為確保中小企業(yè)資金周轉(zhuǎn)調(diào)控的杠桿，是保障我國國民經(jīng)濟增長、促進就業(yè)、擴大內(nèi)需的重要推動力量。為了促進我國中小企業(yè)的發(fā)展，要加大中小企業(yè)的貸款力度，但在貸款過程中也要考慮到風險問題的應對。

1 貸款風險分析

為促進中小企業(yè)快速發(fā)展，解決中小企業(yè)資金周轉(zhuǎn)問題，各銀行紛紛推出為中小企業(yè)實施貸款的政策。在保障中小企業(yè)正常經(jīng)營的過程中，銀行對為中小企業(yè)貸款承擔著一定的風險，這些風險主要體現(xiàn)在以下幾個方面。

1.1 生產(chǎn)經(jīng)營影響下的經(jīng)營風險

現(xiàn)代大多數(shù)的中小企業(yè)都處于成長發(fā)展期，普遍規(guī)模比較小，周轉(zhuǎn)資金方面不夠充足，企業(yè)設(shè)備和生產(chǎn)工藝較為落后，市場競爭能力薄弱，產(chǎn)業(yè)層次化偏低，生產(chǎn)經(jīng)營隨意性較大，很容易受到經(jīng)濟周期的影響，對市場沖擊力的承受能力較差。承受能力差，企業(yè)生命周期較短，在市場競爭如此激烈的條件下，中小企業(yè)的經(jīng)營生存面臨著巨大的風險。據(jù)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，我國近年來，將近有30%的中小企業(yè)生命周期不足兩年，較短的生命周期導致貸款回收的不確定性增強，這給銀行等金融機構(gòu)帶來了較高的貸款經(jīng)營風險。

1.2 管理不規(guī)范產(chǎn)生的道德風險

中小企業(yè)的經(jīng)濟組成較為復雜，很多企業(yè)產(chǎn)權(quán)劃分不清晰、責任落實不到位、股東及企業(yè)管理人員素質(zhì)較低，缺乏先進的經(jīng)營管理理念，對企業(yè)信用意識淡漠。大多數(shù)中小企業(yè)管理制度不完善，公司管理缺乏科學化，信息透明度偏低，財務管理制度不健全等；有些企業(yè)雖然進行了體制改革，但只停留于表面形式化，其財務狀況仍然存在不透明現(xiàn)象、家族化管理經(jīng)營明顯，責任劃分較為混亂，這些情況有產(chǎn)生貸款風險的可能，增加銀行經(jīng)營的風險。

為了能夠取得銀行的信任，中小企業(yè)有時會隱瞞一些對自己不利的信息和可能發(fā)生的風險因素，并提供虛假報表，多頭開戶等，中小企業(yè)逃廢銀行債務的現(xiàn)象也普遍發(fā)生。由于銀行與企業(yè)之間得到的信息和提供的信息不相符，企業(yè)還有可能將得到的貸款資金用于他處，投于高風險、高回報的投資項目當中，這些都增加了中小企業(yè)貸款風險的可能性。

1.3 信用擔保不完善的信用風險

我國對中小企業(yè)的相關(guān)信息的信用登記、信用的評估、信用的監(jiān)督等機制尚未健全，雖然貸款業(yè)務一直在不斷的完善過程中，但其間也存在著非常突出的問題。其一是中小企業(yè)在進行擔保時，所抵押的財產(chǎn)不達標，抵押物真正價值偏低，貸款擔保審核過程存在漏洞，對抵押物的具體情況不夠了解，相關(guān)管理制度不完善；其二是民營的一些擔保機構(gòu)內(nèi)部管理結(jié)構(gòu)欠缺合理性，提供擔保資金的渠道較窄，整體規(guī)模偏小，周轉(zhuǎn)資金嚴重不足，承擔風險的能力較低，不能夠滿足日益增長的中小企業(yè)發(fā)展需求；其三是風險補償機制和風險分散機制尚未建立，擔保機構(gòu)獨自承擔貸款風險的機率大大增加，風險補償機制和風險分散機制的缺失，使銀行和相關(guān)金融機構(gòu)降低了對貸款擔保的積極性；其四是經(jīng)濟在不斷發(fā)展，法律法規(guī)建設(shè)卻相對滯后，很難為信用擔保機構(gòu)提供健康發(fā)展的有利環(huán)境。

1.4 政策環(huán)境改變下的政策風險

我國經(jīng)濟尚處于轉(zhuǎn)型階段，為了能夠更好地規(guī)范產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，提高國民經(jīng)濟發(fā)展水平，轉(zhuǎn)變發(fā)展方式，勢必會推出符合我國經(jīng)濟發(fā)展的政策措施，用以引導企業(yè)結(jié)構(gòu)正常化的發(fā)展方向，這樣會使一部分中小企業(yè)被排斥、被淘汰，特別是一些高消耗、高污染企業(yè)。相關(guān)政策的出臺和調(diào)整將會給銀行貸款業(yè)務帶來一定的風險。而且，我國銀行多數(shù)受國家控制，很難通過差別定價的貸款方式來彌補中小企業(yè)的貸款風險。

2 貸款存在的相關(guān)問題

2.1 利率的嚴格管制化

我國銀行貸款利率受到嚴格的管制，利率不能夠按照市場的供求關(guān)系而自由浮動，利率的浮動權(quán)限都由國家統(tǒng)一管理，資金價格市場化程度不夠，使得銀行不能夠利用利率自由浮動的手段來實現(xiàn)貸款市場的供需平衡。而且貸款企業(yè)提供的信息與銀行所獲得的信息不相同，我國銀行多數(shù)實施貸款配給制度，貸款的供給與貸款的需求遠遠不成正比。

2.2 金融市場的壟斷化

我國金融市場主要被四大國有控股銀行工、農(nóng)、中、建和交通銀行郵政銀行等壟斷，其他一些民營銀行規(guī)模小，市場份額占有率偏低，市場競爭能力較差。大型銀行相對市場占有率較高，市場競爭相對較小，使得銀行缺乏主動拓展貸款業(yè)務的積極性和主動性，業(yè)務發(fā)展局限化。而且，貸款責任的風險較高，銀行對中小企業(yè)大力推廣貸款業(yè)務的積極性偏低，使得壟斷化下的貸款市場缺乏活力。

2.3 企業(yè)選擇的局限化

在國內(nèi)外經(jīng)濟形勢急劇發(fā)展的形式下，我國采取了適度放松的貸款貨幣政策，貸款規(guī)模也有了擴張的發(fā)展趨勢。可是在規(guī)模擴張的發(fā)展形式下有著較為嚴重的企業(yè)選擇性問題。多數(shù)銀行把貸款放款投向了國有投資的基建項目中，而其他私有項目以及中小企業(yè)并不受關(guān)注，實質(zhì)性的投資貸款沒有增加，反而出現(xiàn)了減少趨勢。貸款投放的地區(qū)差異也較為明顯，如:南部等發(fā)達市場和經(jīng)濟特區(qū)等地區(qū)貸款增長較為明顯，而北部以及東部等發(fā)展中地區(qū)，因其地理環(huán)境的限制和金融風險的影響，貸款增長較為緩慢且出現(xiàn)了乏力的情況。

由此可見，我國的貸款市場存在著較多的問題，結(jié)構(gòu)的不合理化是最為突出、最為迫切的問題。相關(guān)有利政策、法律法規(guī)的推出，對貸款市場的健康發(fā)展指明方向，推進我國中小企業(yè)貸款業(yè)的發(fā)展。

3 應對貸款風險的對策研究

我國中小企業(yè)較多，管理水平參差不齊，其貸款風險很難控制。因此應不斷地對中小企業(yè)貸款風險模式進行研究探索，建立健全適合中小企業(yè)貸款方式發(fā)展的法律法規(guī)制度，較好的控制中小企業(yè)貸款的風險。

3.1 加強企業(yè)信用機構(gòu)建設(shè)

銀行依據(jù)風險管理工作，建立健全符合貸款市場需求的內(nèi)部制約制度，加強崗位之間制約，降低貸款過程中可能發(fā)生的風險，為還款提供有力的機構(gòu)保障。加強對中小企業(yè)信用的監(jiān)管，建立中小企業(yè)信用管理系統(tǒng)，完善對中小企業(yè)資信評級制度的管理，對貸款信用能力進行評定，加大力度對企業(yè)信用信息進行披露，把企業(yè)信用記錄公之于眾，以此來約束中小企業(yè)信用建設(shè)，增加中小企業(yè)的信用觀念。建立企業(yè)信用調(diào)查平臺，企業(yè)信用評估機構(gòu)等信用管理業(yè)務，在不同的金融機構(gòu)之間進行信息共享，防范金融貸款可能帶來的風險，大大降低了企業(yè)信用方面等帶來的不利影響，解決了銀行所取得信息與企業(yè)所提供信息之間的差異化產(chǎn)生。

3.2 加強企業(yè)貸款服務機構(gòu)建設(shè)

建立健全貸款服務機構(gòu)的用人機制建設(shè)，加強貸款人員的整體素質(zhì)和貸款人員的風險防范意識。大力推行競聘上崗用人機制、實施擇優(yōu)錄用的末位淘汰用人機制、工資待遇與業(yè)績掛鉤等激勵機制、注重風險益損的業(yè)績考核機制、加大查處違規(guī)責任追究機制、加強監(jiān)管廉政建設(shè)機制，完善企業(yè)貸款服務機構(gòu)的建設(shè)，推動貸款業(yè)務的持續(xù)發(fā)展。

3.3 加強企業(yè)貸款風險的防范制度

提高貸款風險防范的意識，對中小企業(yè)發(fā)生的財產(chǎn)、經(jīng)營變動、管理人員變動等可能影響到還款能力的問題及時提高警惕。對可能發(fā)生貸款風險的信息進行有利的、快速的調(diào)查和收集，采取相應對策，將風險降至最低或盡量避免風險損失的發(fā)生。實施對中小企業(yè)信用等級的風險評價，根據(jù)市場獲得的風險評價，進行確定貸款方式和貸款金額。完善銀行的貸款風險防范制度，加大實施力度，提高企業(yè)回款的能力和降低金融機構(gòu)的貸款風險。

3.4 加強企業(yè)市場研究的投資方向

銀行要認真分析研究貸款企業(yè)的經(jīng)營能力和還款能力，適應市場競爭和企業(yè)發(fā)展的需求。其一是選擇國家扶持產(chǎn)業(yè)和環(huán)保能源化方向，具有較強市場發(fā)展前景，科技含量高等特點的中小企業(yè)；其二是選擇市場占有率較高，能夠為其他企業(yè)提供重要服務的中小企業(yè)；其三是選擇具有企業(yè)特色、管理制度完善、管理人員素質(zhì)較高、發(fā)展動力較強的中小企業(yè)。

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