基于套現行為對商業銀行信用卡風險管理的探究

○付玉丹

（黑龍江雞西大學 黑龍江 雞西 158100）

一、信用卡業務發展的現狀

2012年5月8日，中國銀行業協會在北京召開《2011年中國信用卡產業發展藍皮書》發布會。該《藍皮書》顯示，在中國經濟繼續持續快速增長的帶動下，2011年我國信用卡產業繼續保持快速發展的良好勢頭。隨后中央銀行也發布了《2012年第一季度支付體系運行總體情況》，統計數據顯示：“截至2012年第一季度末，信用卡累計發卡量為2.90億張，較2011年第四季度末增長1.8%；信用卡授信總額2.79萬億元，同比增長33.2%，較2011年第四季度增加1847.85億元，增長7.1%；期末應償信貸總額7520.86億元，同比增長58.7%，較2011年第四季度減少608.7億元，環比下降7.5%；信用卡逾期半年未償信貸總額120.35億元，較2011年第四季度增加10.04億元，占期末應償信貸總額的1.6%，占比較2011年第四季度上升0.2個百分點。”而隨著信用卡產業的快速發展，信用卡套現案件也在不斷增加，犯罪手段也不斷多樣化、專業化，形成了規模的產業鏈條，涉及人員廣泛、金額巨大，影響十分深遠。在各方共同努力下，信用卡套現風險總體呈回落態勢，套現金額占信用卡消費交易額的比重即信用卡套現率，已從2009年第一季度的最高點2.7‰下降到2011年第四季度的1‰左右。在目前經濟增速放緩的情況下，更要防范商業銀行信用卡逾期未償信貸總額的上升和套現風險，因此銀行業應不斷加強信用卡風險管理，使風險管控水平整體提升。

二、套現行為的表現及對信用卡風險的影響

“信用卡套現”是指持卡人不通過正常合法手續（ATM或柜臺）提取現金，而通過其他手段將卡中信用額度內的資金以現金的方式套取，同時又不支付銀行提現費用的行為。商業銀行賦予信用卡持卡人最高56天的“免息消費”期，持卡人只要在免息期內還錢給銀行，可以不用支付利息，但該款項只能用于消費，若要換成現金取出來，一是只能取出授信額度30%～50%的現金，二是銀行要對取現額度收取1%～3%的手續費，三是銀行按萬分之五的日利率對取現額度計算利息。然而信用卡套現使持卡人在獲得現金的同時又規避了銀行高額的取現費用，相當于一筆無息貸款，對套現者極具誘惑力。

信用卡套現行為主要表現在兩個方面：一是用信用卡幫他人消費刷卡買單，不僅可以增加持卡人的信用卡積分，而且還可以獲得購物者返還給持卡人的現金，完成信用卡套現。二是持卡人與套現商戶合作進行套現行為。持卡人通過付給現實或網站商家、“貸款公司”、“中介公司”等手續費的方式進行套現。實際操作一般是利用商家的POS機進行虛假交易，將信用卡上的金額劃走，套現商戶再當場付給持卡人現金，持卡人則付給商家套現手續費。目前很多套現公司是按每筆套現業務或者套限額的1%～2%收費。由于商家所收取的套現費用低于銀行的取現費用，甚至可以按信用卡授信額度全額套現，導致眾多公司涉足套現生意。進行信用卡套現的主體一般有兩種人：一種是資金周轉出現問題或者短期融資需求強烈的持卡人，另一種是想投機取巧去投資或投機更高收益的持卡人，其中也有一些持卡人是急于拿錢還款的。

信用卡套現行為不僅給發卡行帶來巨大風險隱患，導致銀行風險增大，還形成大量的不良貸款，也給持卡人帶來償債風險和法律風險，助長洗錢等犯罪行為，破壞社會的誠信環境，阻礙信用卡行業的健康發展。首先，信用卡套現行為既擾亂了市場秩序，也增加了金融風險。我國對金融機構資金的流入流出有一系列嚴格的規定，信用卡套現行為不僅違反了國家關于金融業務特許經營的法律規定，而且還背離了人民銀行對現金管理的有關規定，還可能為“洗錢”等不法行為提供便利條件，給我國整體金融秩序帶來了不穩定的因素。其次，非法套現行為對商業銀行的危害也是巨大的。信用卡套現的行為規避了銀行所設定的高額取現費用，還有一些貸款中介幫助持卡人偽造身份材料來提升信用卡額度，給銀行的正常業務帶來了巨大的風險隱患。通過非法套現獲取的資金，發卡銀行無法獲知這些資金的用途，很難進行有效地鑒別與跟蹤，使信用卡的信用風險演變為投資或投機風險。而這些非法套現的持卡人，有的是到期還不上錢，有的是根本就不想還錢，這種行為加大了信用卡的信貸風險，增加了信用卡的違約率和銀行的壞賬率。最后，表面上看，持卡人通過套現獲得了現金，并且減少了利息支出。然而實質上，持卡人終究是需要還款的，持卡人若不能按時還款，就必須承擔比透支利息還要高的逾期還款利息，還可能導致不良的信用記錄，持卡人以后再向銀行進行借貸就會非常困難，嚴重的甚至還要承擔法律風險。在進行套現的過程中，還可能導致個人信息的泄露，存在信用卡被復制、盜刷的風險。

三、完善商業銀行信用卡風險管理的建議

1、健全社會征信體系，加強對個人和商戶的準入審核

健全的征信系統有利于維護金融穩定，防范和降低商業銀行的信用風險。完備的征信系統應將銀行、工商、海關、公安、稅務和統計等各部門所獲取的信息納入到系統中，國內銀行還應共同建立黑名單共享機制。征信體系不僅為銀行提供便捷的查詢渠道、節約銀行的成本，而且還降低了貸款風險，同時也方便了企業和個人的經濟金融活動，促進金融市場的健康發展。針對目前信用卡套現案件頻發的情況，中央銀行應加快將套現行為納入征信系統，將參與套現行為的個人和商戶列入黑名單。商業銀行在發卡、發POS機時應嚴格把好準入關口，嚴格按照規定對個人和商戶申請資料的真實性、合法性、完整性進行審核，多角度地比對、核實客戶的資料，嚴格審批額度，嚴格落實賬戶實名制，不合格的堅決不能發卡、發POS機，被列入黑名單的客戶一律進行風險回避。各銀行間應共享違規客戶信息系統，避免為同一客戶反復辦卡，尤其對信用卡營銷人員、在多家銀行開卡者等特殊群體要審慎發卡；利用人民銀行征信系統及公安部公民身份核查系統，核實特約商戶及其法定代表人或負責人的個人資料，不發展有不良記錄的商戶，對新申請的商戶經營場所進行實地勘查，查驗商戶營業執照原件。

2、明確信用卡犯罪的規定，加大對套現行為的治理

近年來，在信用卡產業高速發展的同時，信用卡犯罪活動也日益增多，不斷出現新的犯罪形式。信用卡虛假申請、信用卡詐騙和信用卡套現等違法犯罪行為都具有嚴重的社會危害性，不僅擾亂了正常的金融管理秩序，而且侵害了銀行的信貸資金和持卡人的財產。為了有效懲治這些犯罪活動，有必要進一步明確信用卡犯罪的相關規定。2009年12月15日，最高人民法院、最高人民檢察院發布了《關于辦理妨害信用卡管理刑事案件具體應用法律若干問題的解釋》，該司法解釋的出臺填補了信用卡套現在法律條款領域的空白，規定了相關信用卡犯罪的量刑標準，明確了辦理妨害信用卡管理刑事案件法律適用中的一系列疑難問題，這將有力打擊猖獗的信用卡套現。針對個別套現規模很大的商戶卻從未在銀行提取現金，而其全部收入款項均轉到異地的賬戶，不排除其以經營套現作為洗錢手段，將大量非法所得現金變成合法銀行存款。對于這種新型的洗錢渠道，應依法予以嚴厲打擊。公安部在2010、2011年連續兩年組織的專項打擊行動中，已經有數千家不法中介和套現商戶受到查處。

3、強化信用卡收單業務管理，規范特約商戶行為

針對收單市場存在的經營不規范和風險案件高發現象，社會各界應對央行公布的《銀行卡收單業務管理辦法（征求意見稿）》進行積極反饋，使該辦法盡快出臺。強化收單機構對特約商戶和受理終端的管理，按照監管要求趨同原則，明確非金融機構收單業務的經營要求。收單機構要建立健全對特約商戶的實名制審核、進行定期的現場檢查以及交易過程的監控，落實對所有商戶每半年至少巡檢一次、高風險商戶每季度巡檢一次的要求；明確特約商戶不得協助持卡人套現，強化其違約責任，以約束特約商戶的行為；控制移動POS機的安裝范圍，嚴肅處理違法違規使用POS機的特約商戶，發現其私自移機使用或超出經營范圍使用的情況，一律取消受理資格，并將有關信息錄入央行征信系統和銀聯銀行卡風險信息共享系統；收單機構應在交易開通前對特約商戶開展業務技能培訓，每半年對特約商戶應至少開展一次培訓并保留培訓記錄；加強對特約商戶異常交易的動態監控以便盡早地發現與防范風險。

4、培養并提升員工、客戶的風險意識

發卡行應對信用卡部員工進行定期或不定期的培訓，提升員工的信用卡相關知識，以提高員工的業務水平，培養員工的職業道德，增強員工對工作的責任感，提升員工的風險意識，從而更準確地識別、分析和控制風險，使風險管理更加有效。建立應急與快速反應機制，使發卡行上下級之間、特約商戶與發卡行之間信息暢通，以便及時處理緊急情況。商業銀行還應大力宣傳和普及信用卡知識，并加強對特約商戶的培訓和風險教育，至少每半年對商戶收銀員和相關人員進行一次培訓，提高其對偽卡的識別能力，對發現偽卡的商戶和個人進行獎勵，以鼓勵收銀員不斷學習防偽知識。同時還應鼓勵廣大持卡人正確使用信用卡的支付和信貸功能，倡導誠信意識，從源頭上遏制信用卡套現行為。為了提高持卡人的用卡積極性，發卡行應主動承擔一部分風險成本，保護持卡人的利益，保證信用卡業務的健康發展。

隨著移動互聯網技術的成熟，信用卡互聯網支付規模不斷擴大，央行今年1月7日發布的《支付機構互聯網支付業務管理辦法（征求意見稿）》中規定，互聯網支付賬戶應實行實名制，信用卡不得透支充值，由此打擊非法套現。在政府、央行及各家商業銀行共同的努力下，信用卡產業發展環境將得到進一步優化，保持積極穩健的增長。

（注：本文項目名稱：黑龍江省教育廳高職高專院校科研項目《商業銀行信用卡風險管理研究》，項目編號：12515243。）

[1]楊磊：淺析我國商業銀行信用卡風險管理[J].經濟視角（下），2011（8）.

[2]賈玉武、龍超：論我國商業銀行信用卡業務的風險管理[J].時代金融，2011（2）.

[3]中國銀行業協會：2011年中國信用卡產業發展藍皮書[R].2012-05-10.

[4]2012年第一季度支付體系運行總體情況[EB/OL].央行網站，2012-05-22.

[5]萬荃：央行：信用卡套現率下降至1‰左右[N].金融時報，2012-03-02.

[6]信用卡套現：破財后還擔法律風險[N].上海商報，2012-03-07.