我國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)建設(shè):碳指標(biāo)的分配探究①

首都經(jīng)濟(jì)貿(mào)易大學(xué)統(tǒng)計(jì)學(xué)院 聶力

隨著《京都議定書》第一承諾期的逼近，國(guó)際談判步履維艱，各國(guó)圍繞所應(yīng)承擔(dān)的碳排放權(quán)爭(zhēng)論不休，發(fā)達(dá)國(guó)家的歷史排放、發(fā)展中國(guó)家的發(fā)展訴求一直成為爭(zhēng)論的焦點(diǎn)。但無(wú)論我國(guó)在京都第二承諾期是否承擔(dān)約定的減排責(zé)任，作為負(fù)責(zé)任的國(guó)際大國(guó)，我國(guó)政府都已經(jīng)明確提出至2020年減排40%～45%的目標(biāo)。

當(dāng)前我國(guó)的減排措施主要是集中于節(jié)能減排工作的開展。但是由于碳在我國(guó)就相當(dāng)于能源，而企業(yè)生產(chǎn)旨在追求利潤(rùn)，所以減排工作主要依賴于政府的主導(dǎo)干預(yù)，企業(yè)在減排工作中的積極性不高。

為了調(diào)動(dòng)企業(yè)主動(dòng)減排的積極性，充分發(fā)揮市場(chǎng)機(jī)制在減排工作中的高效，以較低成本實(shí)現(xiàn)2020年我國(guó)控制溫室氣體排放目標(biāo)，國(guó)家發(fā)改委今年初宣布，批準(zhǔn)北京市、天津市、上海市、重慶市、湖北省、廣東省及深圳市開展碳排放權(quán)交易試點(diǎn)。然后將試點(diǎn)地區(qū)的經(jīng)驗(yàn)整合推廣，逐步建立國(guó)內(nèi)碳排放交易市場(chǎng)。

國(guó)內(nèi)要想建立起真正的碳排放權(quán)交易市場(chǎng)，首先就要確立總量控制和配額交易的市場(chǎng)機(jī)制。只有設(shè)立了碳排放的控制額度，企業(yè)之間才會(huì)有排放盈余和不足的分化，才會(huì)產(chǎn)生交易。那么如何將我國(guó)的減排目標(biāo)分解給各地方政府？本文將借助于格羅夫斯—克拉克機(jī)制，提出碳指標(biāo)分配的建議，為我國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的建設(shè)提供方法導(dǎo)向。

1 碳指標(biāo)分配的機(jī)制設(shè)計(jì)

1.1 碳指標(biāo)分配的設(shè)計(jì)思想

中央政府在碳排放總量目標(biāo)確定的基礎(chǔ)上，將減排指標(biāo)具體分解到每一年度，然后再將年度指標(biāo)分配給各地方政府。為了做到科學(xué)合理的分配，應(yīng)把握以下兩點(diǎn)：

首先，由于資源稟賦和政策制度等原因，我國(guó)東、中、西部地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)等各方面發(fā)展不均衡。先發(fā)展起來(lái)的發(fā)達(dá)地區(qū)其歷史碳排放相對(duì)較多，應(yīng)該承擔(dān)更多的減排責(zé)任，但由于自身能耗已經(jīng)較低，減排空間不大；而欠發(fā)達(dá)地區(qū)雖然擁有更大的減排空間和更低的減排成本，但同時(shí)也享有提高經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平的權(quán)利。所以，中央政府應(yīng)秉持《京都議定書》所倡導(dǎo)的“共同但有區(qū)別的責(zé)任”，將我國(guó)的碳排放總量目標(biāo)分解給各地方政府。

其次，由于我國(guó)目前的發(fā)展水平所限，各行業(yè)的碳排放量相對(duì)較高，約束了碳排放量就相當(dāng)于約束了企業(yè)的生產(chǎn)和利潤(rùn)，也就限制了當(dāng)?shù)氐腉DP的提高。所以各地方政府、企業(yè)并不愿意受到碳排放量的約束。但是，面對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家將來(lái)通過(guò)產(chǎn)品的碳含量來(lái)設(shè)置的技術(shù)壁壘，企業(yè)的高碳生產(chǎn)并不利于企業(yè)未來(lái)的發(fā)展。所以，中央政府可以通過(guò)加強(qiáng)節(jié)能減排、碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的建設(shè)，提升地方政府、企業(yè)的接受排放量約束的意愿。在碳指標(biāo)分配方面，可以借鑒歐盟等較成熟的碳排放交易體制，先由各地方政府上報(bào)碳排放量，然后由經(jīng)授權(quán)的、有資質(zhì)的獨(dú)立第三方進(jìn)行核查，從而獲得各地方真實(shí)可信的排放量數(shù)據(jù)。

1.2 碳指標(biāo)分配機(jī)制的具體內(nèi)容

由于各地方政府從政績(jī)考核的角度出發(fā)(地方GDP的提高和減排任務(wù)的完成)，勢(shì)必會(huì)與中央政府討價(jià)還價(jià)，設(shè)法多爭(zhēng)取一些排放量。所以，在碳指標(biāo)的分配過(guò)程中，真實(shí)揭示地方在兼顧經(jīng)濟(jì)發(fā)展和節(jié)能減排的同時(shí)最終所消耗的碳排放量是非常必要的。特設(shè)計(jì)機(jī)制如下：

為了方便闡述，只將我國(guó)按東、中、西三個(gè)地區(qū)分配碳排放量。記我國(guó)計(jì)劃的碳排放總量為 ；中央政府分配給東、中、西三個(gè)地區(qū)的碳排放量依次為；東、中、西三個(gè)地區(qū)各自預(yù)測(cè)將完成的真實(shí)碳排放量依次為 (上報(bào)的碳排放量依次記為 )；真實(shí)排放量與分配排放量產(chǎn)生的凈值為(排放量意味著產(chǎn)值，也可轉(zhuǎn)化為相應(yīng)的貨幣單位)，而上報(bào)的碳排放量?jī)糁涤洖椤?/p>

要求：(1)每個(gè)地區(qū)都上報(bào)一個(gè)凈值 (這既可以是也可以不是它的真實(shí)值 )。

(2)若所上報(bào)的凈值滿足 ，則中央碳指標(biāo)分配成功；否則，重新調(diào)整分配指標(biāo)。

(3)關(guān)鍵地區(qū)繳納稅金。所謂關(guān)鍵地區(qū)是指其上報(bào)的排放量會(huì)使上報(bào)的總排放量超過(guò)國(guó)家計(jì)劃的碳排放總量的地區(qū)。如果出現(xiàn)關(guān)鍵地區(qū)，其將繳納稅金稅金交納給國(guó)家，用于減排工作的建設(shè)。

1.3 碳指標(biāo)分配機(jī)制的評(píng)價(jià)

這是一個(gè)鼓勵(lì)說(shuō)真話的機(jī)制。東、中、西部地區(qū)將如實(shí)上報(bào)碳排放量 。下面僅就“分配的指標(biāo)需要重新調(diào)整”這一情況展開分析，見表1：

表1 各地區(qū)的上報(bào)情況

這里設(shè)東部地區(qū)是關(guān)鍵地區(qū)(東部沿海地區(qū)經(jīng)濟(jì)相對(duì)發(fā)達(dá)，碳排放量相對(duì)較高,故作此假設(shè))，它若上報(bào)碳排放量，將使上報(bào)的碳排放總量超出國(guó)家計(jì)劃總量，即導(dǎo)致分配指標(biāo)重新調(diào)整。東部地區(qū)的決策將使它得到的支付。那么它會(huì)不會(huì)上報(bào)一個(gè)高于的排放量呢？否，這樣做不會(huì)增加它應(yīng)得的支付(在碳指標(biāo)監(jiān)測(cè)、減排規(guī)制完備的情形下)。同時(shí)它也不會(huì)上報(bào)一個(gè)低于的排放量，因?yàn)檫@樣做既降低了更改碳指標(biāo)的可能性，又改變不了它必須支付的稅金。所以東部地區(qū)最終上報(bào)的排放量即是它的真實(shí)情況，中央政府需要調(diào)整分配給它的碳排放量。

對(duì)于中部地區(qū)，由于碳指標(biāo)的約束會(huì)限制它自身經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，因此它很有可能試圖把上報(bào)的碳排放量言過(guò)其實(shí)地報(bào)高。譬如上報(bào)碳排放量使其凈值，迫使中央政府將碳指標(biāo)重新分配。但如果中部地區(qū)果真如此上報(bào)，那么它就成為關(guān)鍵地區(qū)，從而必須支付稅金。結(jié)果是，中部地區(qū)夸大碳排放量可能在凈值上有所增加(記為)，但卻要付出的稅金，只要中央政府設(shè)置，則它將蒙受凈損失。因此中部地區(qū)不會(huì)如此上報(bào)，同樣的分析適用于西部地區(qū)。

綜上所述，東、中、西部地區(qū)都如實(shí)地上報(bào)碳排放量才符合它們各自的利益，誠(chéng)實(shí)是最好的決策。借助該機(jī)制既有利于國(guó)家對(duì)碳排放總量的管制，也有助于各地區(qū)碳指標(biāo)的合理分配。

2 碳指標(biāo)分配機(jī)制的政策保障

在建設(shè)我國(guó)碳排放權(quán)交易市場(chǎng)的過(guò)程中，碳指標(biāo)分配的合理與否事關(guān)全局的成敗。其間充滿著中央政府與地方政府、各地方政府、地方政府與企業(yè)之間的博弈，所以要保障上述碳指標(biāo)分配機(jī)制的成功，必須加強(qiáng)、完善相關(guān)配套政策的建設(shè)：

2.1 政府必須建立起一套系統(tǒng)的碳指標(biāo)測(cè)算體系

沒(méi)有具體的碳排放量的評(píng)價(jià)指標(biāo)，就無(wú)法知道企業(yè)真正的碳排放量，碳指標(biāo)的分配機(jī)制也就只能成為空談?？梢越梃b歐美等國(guó)已經(jīng)建成的碳排放評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的經(jīng)驗(yàn)，將企業(yè)生產(chǎn)的產(chǎn)品標(biāo)注上碳足跡標(biāo)簽，使碳排放量的測(cè)算公開透明。

2.2 政府必須建立和貫徹減排監(jiān)督規(guī)制

通過(guò)制度、立法約束企業(yè)的高排放行為；通過(guò)培養(yǎng)公正的監(jiān)測(cè)機(jī)構(gòu)和技術(shù)人員，對(duì)企業(yè)的碳排放量嚴(yán)格監(jiān)控。中央對(duì)地方政府、企業(yè)的減排工作要統(tǒng)籌規(guī)劃，做到檢查有序、公平公正、賞罰分明，對(duì)于不作為的現(xiàn)象嚴(yán)格懲處。

2.3 政府必須建立和完善減排獎(jiǎng)懲制度

由于各地方政府獲批的預(yù)測(cè)的碳排放指標(biāo)與最終實(shí)際的排放量會(huì)產(chǎn)生差額，所以政府相關(guān)的減排部門需要結(jié)合當(dāng)前期的生產(chǎn)所耗成本、環(huán)境氣候等綜合因素的影響，制定一個(gè)碳排放量的浮動(dòng)額度。如果該地區(qū)(企業(yè))最終實(shí)際監(jiān)測(cè)產(chǎn)生的碳排放量較分配額度有顯著的減少就應(yīng)予以基金獎(jiǎng)勵(lì)；反之，若其實(shí)際的碳排放量較分配額度有顯著增加，則必須予以罰金。獎(jiǎng)懲制度的實(shí)施既有利于減少地方政府虛高上報(bào)當(dāng)?shù)靥寂欧趴偭康膭?dòng)機(jī)，又激勵(lì)了當(dāng)?shù)仄髽I(yè)減少碳排放、開展低碳生產(chǎn)的積極性。

[1]哈爾·R·范里安著.微觀經(jīng)濟(jì)學(xué)：現(xiàn)代觀點(diǎn)[M].上海:上海三聯(lián)書店,上海人民出版社，1994.

[2]宣曉偉.碳排放權(quán)交易應(yīng)成為轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的突破口專論.中國(guó)經(jīng)濟(jì)時(shí)報(bào),2011-8-8(008).