基于灰靶—TOPSIS組合的東部發達地區工業效率評價

虞 峰

（浙江醫藥高等專科學校，浙江 寧波 315100）

0 引言

東部沿海地區自改革開放以來，由于在資源稟賦、技術能力、經濟思維活躍度、政策支持上較中西部地區有超強優勢，超過50%的工業企業地處東部，包括運輸成本、控制程度在內的“區位理論”認為東部工業優于其他地區是必然的。楊洋（2005）通過工業各子行業的分布狀況發現除了一些資源性工業外，大部分勞動密集型和技術密集型工業均集中于東部沿海，因為除了山東、河北、遼寧等地，東部大部分為資源貧瘠省份。但隨著金融危機的來臨和通脹的持續進行，東部企業的原材料、人力、運輸及稅收成本加大，生存環境日益惡劣，隨著東西部產業承接的轉移，不少民營和外資企業開始向內地轉移。完全競爭理論認為：在競爭激烈的行業中，超過正常利潤的超額收益是不會長期存在的，趨利行為導致新企業的不斷進入，利潤會降低到“停止營業點”，迫使虧損企業退出。從本質上說，企業的遷移代表著原地區的行業中大部分企業效率開始下滑，那么東部哪些地區的工業效率較低是政府決策者應關注的問題，對于效率較低的地區應加大產業轉移的力度，而對排名較好的地區應減緩和下調產業轉移的速度和規模以減少以轉移成本。本文通過建立灰靶—TOPSIS組合模型，先根據灰靶理論確定靶心以計算在每個指標上各地區與靶心的灰距，然后通過多屬性決策TOPSIS方法得出東部各地區的工業效率評價結果，并依據結果進行理論說明和提出政策建議。

1 灰靶—TOPSIS組合評價模型

決策理論尋求在多重約束、多重目標的前提下在可選方案中得到最佳方案，但往往目標具有量綱不統一性和逆向性，前者容易處理，可以實現0-1化，后者的處理難度相對較大。那么按照局勢灰靶理論，可以在S維球形空間中尋找令所有約束都得到滿足的點，即不求最優方案，退而求其次以得到次優解。共有m個評價對象和n個指標，第i個地區在第k個指標下對應的值為 Uki，可以形成以下矩陣表：

表1 評價矩陣

為了方便敘述，特假設指標均為正向指標，如果存在負向指標，可實行倒數化處理。針對每個指標尋找出特定的最優值，即，表述為表1中的最后一行，按照灰靶理論，此為n維球體灰靶心，最優局勢向量為：

表2 工業效率指標數據

表3 無量綱處理后的數據

2 實證分析

效率體現了經濟主體在經濟活動中各個方面的綜合能力，作為區域經濟發展中的效率評價，應建立與經濟為核心思想的指標體系，為此本文從指標體系的合理性及數據的可獲得行出發，選取了總資產貢獻率(%)、資產負債率(%)、流動資產周轉次數(次/年)、工業成本費用利潤率(%)和產品銷售率(%)共五個指標，依次記為F1，F2，F3，F4，F5。研究區域為東部9個省市：北京、天津、河北、遼寧、吉林、上海、江蘇、浙江、福建。數據年份為2008～2009年，來源于國家統計數據庫(http://21 9.235.129.58/indicatorYearQuery.do).

2.1 東部地區工業效率指標的描述性統計

具體數據見表2，可知：

（1）指標變化趨勢：總資產貢獻率（F1）整體上趨于上升狀態，除河北和江蘇外，資產所起到的貢獻幅度越來越大，該指標強調了單位資產帶來的盈利能力大小，資產負債率(F2)總體變動幅度不大，北京、天津、吉林的F2指標略有上升。F2過高意味著資本結構中負債比率過大，會引起較大的財務風險，從目前看東部工業負債率略微偏高。流動資產周轉次數指標在各地均顯示出猛增勢頭，這與2008年金融危機后政府所采取的各項刺激政策有關，積極盤活資產帶來的經營效率提升。工業成本費用率提升主要是因為物價通漲，原材料、人力、資本成本的上漲所致。產品銷售率均比較穩定，保持在97～98%左右，這與工業的行業性質有關，工業產品與農業和第三產業服務業密切掛鉤，在市場層面上系統風險較小，故工業營銷的概念從未被提出。

（2）描述性統計。將2008～2009年分別討論，2008年F1-F5的指標數值平均值為11.27%、56.7%、2.55、5.29%和.97.94%，2009年為12.02%、57.19%、57.19、6.22%、97.90%。故東部地區總體上工業的貢獻率上升、資產負債率稍微提升、工業成本費用率上升較快、產品銷售率文中有降。當前物價上漲很快，產品競爭也日趨激烈，工業雖然面臨的市場系統性分先較小，但隨著國外企業的進入和國際全球化進程的加快，工業品市場會遭到侵食的威脅，資產負債率的提高會帶來整個國民經濟財務杠桿的提高，導致投機行為破壞實體經濟。

2.2 評價過程

在采用灰距-TOPSIS組合方法進行評價之前，需要有量綱0-1化，處理方式為每個指標下的各地區數據加總，再使用單個數據除法處理。由于計算灰靶心不需要指標同向化處理（只需要找出最大或最小值即可），這里量綱處理結果如表3.，并為了后續計算方便將2008和2009年的數據作為組欄，表中設置最優指標集，這里最具有爭議的為資產負債率指標，權益資本比例較低意味著資本結構中債務比大，會引起節稅收益，提升資產盈利能力，但在經濟形勢不穩定的條件下，過高的負債率會引起財務風險。筆者根據目前我國經濟發展實際，這里假設資產負債率為負向指標，即負債越多給地區帶來的負面效應越大。

形成了灰距矩陣，可以表述成表4?？梢园l現灰距均為負向指標，故在最優指標集和最次方案集時與上述模型介紹部分論述相反，即最優指標及應從D中選取最小值，而最次方案集為D中的最大值。根據表4的數據及距距離計算歐式公式，可以得到每個地區與最佳、最劣方案的距離，進而可有相似度。計算結果如表4中最后一列。

從表4可得出以下結論：

表4 TOPSIS矩陣數值及最優、最劣集

（1）2008年東部地區工業效率整體平均數為0.5392.而2009年為0.5762，說明的東部地區工業效率整體上處于提升狀態，現實也證明東部企業在金融危機之初是出現了大規模的內地遷移潮，但隨著國家對經濟刺激力度的加強和優惠政策的落實，東部工業企業所面臨的壓力逐漸下降，并且隨著部分企業的內遷，東部工業得到了相當力度的重組，整體效率是普遍提升的。從波動方差來看，2008年為0.2389,09年為0.1616，說明隨著區域經濟合作及物流業的迅速發展，各地工業發展水平呈趨同化，效率差異為不明顯。

（2）2008年河北、江蘇、福建等地的工業效率排名靠前，北京、遼寧等地排名靠后，而2009年福建、遼寧排名靠前，浙江、北京工業效率較低。北京作為我國首都，是著名的政策、文化中心，近年來北京工業雖然得到了較大的發展，但隨著房地產業的興起，北京地價成本占了工業企業成本的最大部分，成本約束必然導致工業增長的減速和效率的下降；天津地處京津唐經濟區，承接了北京遷出的大部分工業企業，瀕臨渤海灣，無論從引進外資和交通上均具有明顯優勢，作為老工業基地的東北，吉林工業效率穩中有升，遼寧08年為0.278，主要是因為產業集群規模較小，并且比較分散，隨著“五點一線”以及“遼中城市群”的發展戰略的實施，地區工業得到了較好的整合。

（3）從變動趨勢來看，東北的吉林、遼寧，長三角的上海、浙江和福建工業效率是上升的，東北地區作為老工業基地，無論是從技術基礎和資源稟賦上工業發展都具備深厚的潛力，而滬、蘇、浙以輕工業和技術性工業為主，多年的商業思想積淀給該地區帶來了較強的工業價格彈性，有相應的刺激因素即會帶來較為可觀的回報。但北京、天津、河北、江蘇等地的工業效率為下滑狀態，江洪（2009）認為隨著全國統一大市場的形成和要素價格的全面提升，東部發達地區的體制機制優勢逐步喪失，粗放型經濟發展方式難以為續，并且隨著國際貿易順差的擴大和人民幣對外升值，工業品出口持續下降。應積極對工業效率下降的區域實行產業轉移，付加鋒等（2006）通過預測發現未來東部沿海地區的產業結構將出現工業比重逐步下降，大量的剩余勞動力將流向第三產業這個“蓄水池”。但實際上近幾年由于土地政策和地方“三農”政策的進一步支持，出現了農民工大量回流的現象，中西部地區工業在人力資源上獲取了相對優勢，也為承接東部產業轉移任務提供堅實的基礎。

[1]楊洋.關于我國東部地區工業區位的實證分析[J].經濟問題，2005，（6）.

[2]江洪.東部沿海地區產業轉移現狀、問題與建議[J].中國經貿導刊，2009，（18）.

[3]方志耕,劉思峰，朱建軍，胡明禮.決策理論與方法[M].北京：科學出版社，2009.

[4]付加鋒等.中國東部沿海地區產業結構預測及其結構效益評價[J].經濟地理，2006，（11）.

[5]謝丹.工業結構優化與優勢產業選擇[J].求索,2011,(10).