裝備費用估算工作管理研究

方猛 白海威 張麗葉

[摘 要]裝備費用估算是裝備全壽命費用管理的前提，然而費用估算不只是一項技術(shù)性活動，還需要輔以科學的管理才能有效實施。把裝備費用估算作為一項系統(tǒng)工程，從技術(shù)管理的角度梳理每項工作，提出估算工作計劃、估算工作實施及估算結(jié)果檢驗與評價的管理流程，重點探討估算時機的選擇、估算團隊的建立原則以及估算方法的選擇等問題。

[關(guān)鍵詞]裝備費用估算；估算工作管理；估算方法選擇

[中圖分類號]F123.7 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2012）05 — 0066 — 02

隨著我軍裝備建設(shè)逐步發(fā)展以及對裝備采辦效益的日益重視，裝備費用估算已經(jīng)逐漸成為裝備建設(shè)決策的重要支撐之一。Bernard Londeix 〔1〕指出，估算貫穿整個產(chǎn)品生命周期，是一個不斷持續(xù)的過程，不是一勞永逸的，并且持續(xù)的估算與項目行為監(jiān)控是緊密協(xié)調(diào)的。可以說，費用估算是一項系統(tǒng)工程，必須要以系統(tǒng)的觀點來統(tǒng)籌裝備費用估算工作。然而在費用估算工作實踐中，還存在估算的隨意性、一次性、不系統(tǒng)性等問題。目前裝備費用估算方面的研究主要集中在估算技術(shù)、模型方法上，對估算工作管理的研究較少。而如何組織裝備費用估算、如何有效運用成熟估算技術(shù)方法使之發(fā)揮作用是裝備費用估算順利進行和取得預期效果的重要保證。

系統(tǒng)的識別費用估算涉及的各項具體工作，分析其中相互制約、相互聯(lián)系的內(nèi)在邏輯關(guān)系，利用系統(tǒng)工程思想，將其整合為一個有機的整體，有利于統(tǒng)籌費用估算工作全局。在裝備費用估算中，筆者將費用估算工作分為估算工作計劃、工作實施、結(jié)果檢驗與評價三個階段。其內(nèi)容包括估算時機的選擇、估算目標的確立、估算團隊的建立、估算方法的選擇、估算結(jié)果檢驗以及估算結(jié)果評價。

一、估算工作計劃

（一）估算時機的選擇

一般地，裝備發(fā)展建設(shè)決策與管理的需要決定了費用估算的時機。系統(tǒng)的識別估算時機，及時地收集項目數(shù)據(jù)信息并進行費用估算，是裝備全壽命費用管理的重要手段。

根據(jù)我軍裝備相關(guān)法規(guī)，武器裝備在早期如下階段有費用估算需求，見圖1。

其中A點、B點是經(jīng)費指標值的估算，C點是經(jīng)費概算。由于國家戰(zhàn)略需求，某型武器裝備從裝備建設(shè)十年規(guī)劃中納入到裝備建設(shè)五年計劃或直接納入到裝備建設(shè)中長期專項計劃，然后再納入裝備研制年度計劃。這期間有三個決策點需要費用估算來輔助決策：可預期的軍費規(guī)模能否滿足戰(zhàn)略需求，如果不能滿足，經(jīng)費缺口有多少。

圖1 武器裝備發(fā)展規(guī)劃計劃期費用估算需求

武器裝備列入年度計劃之后，在如下階段有費用估算需求，見圖2：

需要注意的是，估算時機不只是一個點，而是一個時間區(qū)間。在一個估算點上，可能需要對多個待估內(nèi)容進行估算，而同一個待估內(nèi)容也需要隨著項目進展在不同的時機進行漸進估算。一般的，估算時機選擇的同時也決定了所能獲取信息的程度。在一個具體的估算時機上，對估算需求的程度與所能掌握信息的程度通常是負相關(guān)的。

（二）估算目標的確立

根據(jù)估算所處的時機及估算的具體任務，擬定估算目標，包括：（1）識別估算內(nèi)容，待估裝備屬于什么類別，估算哪個階段費用；（2）確定假設(shè)與約束條件；（3）確定估算精度要求。

估算內(nèi)容是待估項目的一項費用指標值，比如裝甲車的研制費用、艦船的大修費用等。準確識別待估裝備的類別以及費用階段，是后續(xù)估算方法選擇的前提。

假設(shè)與約束條件是估算理論方法及其應用的基本前提條件。估算對象（武器裝備）處于特定的歷史條件下，待估算的內(nèi)容（費用）則是建立在這種既定的“歷史條件”前提下，并且假設(shè)這種“歷史條件”不變或可預測的變化。這其中的“歷史條件”就是指估算的假設(shè)和約束條件，主要包括裝備項目需求定義、生產(chǎn)率、勞動力價格、技術(shù)水平、物價指數(shù)等。

估算精度是估算結(jié)果的置信區(qū)間，不能憑主觀意愿確定，也不是越高越好，而是要綜合考慮估算時機、決策需求以及具體裝備來確定。

二、估算工作實施

（一）估算團隊的建立

大型項目一般建立估算團隊進行費用估算。團隊建立要遵循兩個原則：一是業(yè)務素質(zhì)互補原則；一是獨立客觀原則。

估算的業(yè)務素質(zhì)包含兩個部分，一是相關(guān)知識儲備，一是估算從業(yè)經(jīng)驗。一個合格的估算者要具備數(shù)據(jù)統(tǒng)計分析、數(shù)學建模、工程經(jīng)濟學、估算預測理論、估算支持軟件運用等相關(guān)知識儲備。從業(yè)經(jīng)驗要求估算者要有一定的實踐經(jīng)驗，不能僅是紙上談兵。除此之外，估算團隊成員還應該有待估裝備的工程技術(shù)知識背景。比如飛機研制費用估算，就要求估算者對飛機的結(jié)構(gòu)及性能參數(shù)有一定了解。

獨立客觀原則要求估算者獨立客觀的進行估算。Bernard Londeix指出〔1〕，直接涉及到項目結(jié)果（成本、時間）的任何人都不應該做估算，包括項目經(jīng)理、技術(shù)工程師等。雖然這些人有很深的技術(shù)背景并對項目充分了解，但他們或者迫于上級壓力，或者出于對技術(shù)的自信，很可能導致其估算偏于樂觀，脫離實際。筆者認為估算者的選擇決定估算者的立場。在軍品市場，軍方希望估算結(jié)果偏低而承制方則希望估算值越高越好，這些當然都是一廂情愿。只有相對客觀的估算結(jié)果才有助于科學的管理決策。所以出于獨立客觀性考慮，費用估算團隊成員的選擇要慎重考慮裝備項目結(jié)果對他們是否有直接或間接的利益關(guān)系。只有脫離利益關(guān)系，才有可能得到相對客觀的估算結(jié)果。比如，可以請幾乎沒有利益關(guān)系的第三方來充當估算顧問。此外，估算團隊要獨立于管理層，并要賦予其一定的權(quán)利，以便工作的順利開展。

（二）估算方法的選擇

目前常用的裝備費用估算方法主要有類比法、算法模型法、專家法、工程估算法等。按建模方法來分，算法模型法又分為回歸法、灰色理論法、支持向量機法、人工神經(jīng)網(wǎng)絡(luò)法等。特別的，針對一些特殊裝備，比如軍用軟件，也有一些針對性的成熟算法模型。

估算方法的選擇是裝備費用估算取得預期效果的核心。費用估算方法各有利弊，分別有其適用的范圍和約束條件。

在選擇估算方法時還應遵循如下原則：（1）該方法是否容易被人接受，能否獲得管理層認可；（2）該方法是否易于使用，所需時間和人力資源是否容易滿足；（3）該方法所必需的數(shù)據(jù)信息是否易于獲得；（4）如果是國外的方法模型，要考慮該方法模型建立的背景是否與國內(nèi)類似，如何修正等。

三、估算結(jié)果檢驗及評價

（一）估算結(jié)果檢驗

費用估算值的獲得不是估算的終點。經(jīng)過方法模型獲得具有一定精度的估算值之后，一般需要對估算方法模型進行檢驗。檢驗的目的主要是考察估算方法模型的穩(wěn)定性，以便下一步用于管理決策。常用的方法是費用影響因素敏感性分析。

敏感性分析，又稱敏感度分析，是分析各種不確定性因素變化一定幅度時，對費用結(jié)果的影響程度。對費用結(jié)果影響程度較大的不確定性因素稱為敏感性因素。裝備費用的敏感性因素主要有性能參數(shù)、時間進度、技術(shù)成熟度、生產(chǎn)率、市場環(huán)境等。

通過裝備費用敏感性分析，可以起到如下作用：（1）計算影響因素敏感度，檢驗估算方法模型穩(wěn)定性。敏感度越小，說明估算方法模型越穩(wěn)定。若敏感度偏高，則需考慮改進估算方法模型。（2）識別裝備費用風險。敏感性因素是項目風險產(chǎn)生的根源，而風險識別是進行風險評估與規(guī)避的基礎(chǔ)。（3）確定影響因素預測值的變化范圍，便于在管理過程中對其進行控制。（4）對費用敏感因素敏感度進行排序，幫助決策者清楚了解各種因素對裝備費用的影響程度，從而科學地進行費用—效能權(quán)衡。

（二）估算結(jié)果評價

實踐是檢驗真理的唯一標準。裝備費用估算的評價一般在裝備項目結(jié)束后進行。目前裝備費用估算評價主要做法是，直接把估算值與實際值相比較，通過誤差率計算精度，一般公式是：

A=（1-■）×100%

其中：A表示估算精度；Ve表示估算值；Vr表示實際發(fā)生值。

如果是多次漸進估算，則可以就多次漸進估算的結(jié)果進行綜合評價，公式為：

σ=■■（■）2

其中：σ表示估算值近似標準差；n表示進行n次估算；

Vi表示第i次估算值；Vr表示實際發(fā)生值。

顯然上述評價方式估算精度越高越好，近似標準差越小越好。

在裝備建設(shè)發(fā)展中，無論從宏觀角度還是從微觀角度，都存在許多的未知因素，影響著裝備建設(shè)各階段的管理決策。為了克服未知結(jié)果可能帶來的消極后果，提高決策的科學性，就需要有科學根據(jù)的預測。裝備費用估算是裝備發(fā)展建設(shè)預測工作中重要的組成部分，是我軍裝備建設(shè)論證經(jīng)濟可承受性、提高國防采辦效益的重要支撐工具之一。本文系統(tǒng)的研究了裝備費用估算工作的組織管理，提出了三段式管理過程，將裝備費用估算工作統(tǒng)籌為一個有機整體，對估算工作實踐具有一定的指導意義。其中，對于如何基于過程而不是目前僅基于結(jié)果的估算結(jié)果評價，是下一步需要深入研究的方向。

〔參 考 文 獻〕

〔1〕 Bernard Londeix.軟件開發(fā)成本估算〔M〕.吳裕憲，譯.北京：清華大學出版社，1991：10-12.

〔2〕 劉曉東.裝備壽命周期費用與控制〔M〕.北京：國防工業(yè)出版社，2008：44-49.

〔3〕 易丹輝.統(tǒng)計預測—方法與應用〔M〕.北京：中國統(tǒng)計出版社，2001.

〔4〕 吳添祖，馮勤，歐陽仲健.技術(shù)經(jīng)濟學〔M〕.北京：清華大學出版社，2004.

〔責任編輯：馮延臣〕