裝備費用估算工作管理研究

方猛 白海威 張麗葉

[摘 要]裝備費用估算是裝備全壽命費用管理的前提，然而費用估算不只是一項技術性活動，還需要輔以科學的管理才能有效實施。把裝備費用估算作為一項系統工程，從技術管理的角度梳理每項工作，提出估算工作計劃、估算工作實施及估算結果檢驗與評價的管理流程，重點探討估算時機的選擇、估算團隊的建立原則以及估算方法的選擇等問題。

[關鍵詞]裝備費用估算；估算工作管理；估算方法選擇

[中圖分類號]F123.7 [文獻標識碼] A [文章編號] 1009 — 2234（2012）05 — 0066 — 02

隨著我軍裝備建設逐步發展以及對裝備采辦效益的日益重視，裝備費用估算已經逐漸成為裝備建設決策的重要支撐之一。Bernard Londeix 〔1〕指出，估算貫穿整個產品生命周期，是一個不斷持續的過程，不是一勞永逸的，并且持續的估算與項目行為監控是緊密協調的。可以說，費用估算是一項系統工程，必須要以系統的觀點來統籌裝備費用估算工作。然而在費用估算工作實踐中，還存在估算的隨意性、一次性、不系統性等問題。目前裝備費用估算方面的研究主要集中在估算技術、模型方法上，對估算工作管理的研究較少。而如何組織裝備費用估算、如何有效運用成熟估算技術方法使之發揮作用是裝備費用估算順利進行和取得預期效果的重要保證。

系統的識別費用估算涉及的各項具體工作，分析其中相互制約、相互聯系的內在邏輯關系，利用系統工程思想，將其整合為一個有機的整體，有利于統籌費用估算工作全局。在裝備費用估算中，筆者將費用估算工作分為估算工作計劃、工作實施、結果檢驗與評價三個階段。其內容包括估算時機的選擇、估算目標的確立、估算團隊的建立、估算方法的選擇、估算結果檢驗以及估算結果評價。

一、估算工作計劃

（一）估算時機的選擇

一般地，裝備發展建設決策與管理的需要決定了費用估算的時機。系統的識別估算時機，及時地收集項目數據信息并進行費用估算，是裝備全壽命費用管理的重要手段。

根據我軍裝備相關法規，武器裝備在早期如下階段有費用估算需求，見圖1。

其中A點、B點是經費指標值的估算，C點是經費概算。由于國家戰略需求，某型武器裝備從裝備建設十年規劃中納入到裝備建設五年計劃或直接納入到裝備建設中長期專項計劃，然后再納入裝備研制年度計劃。這期間有三個決策點需要費用估算來輔助決策：可預期的軍費規模能否滿足戰略需求，如果不能滿足，經費缺口有多少。

圖1 武器裝備發展規劃計劃期費用估算需求

武器裝備列入年度計劃之后，在如下階段有費用估算需求，見圖2：

需要注意的是，估算時機不只是一個點，而是一個時間區間。在一個估算點上，可能需要對多個待估內容進行估算，而同一個待估內容也需要隨著項目進展在不同的時機進行漸進估算。一般的，估算時機選擇的同時也決定了所能獲取信息的程度。在一個具體的估算時機上，對估算需求的程度與所能掌握信息的程度通常是負相關的。

（二）估算目標的確立

根據估算所處的時機及估算的具體任務，擬定估算目標，包括：（1）識別估算內容，待估裝備屬于什么類別，估算哪個階段費用；（2）確定假設與約束條件；（3）確定估算精度要求。

估算內容是待估項目的一項費用指標值，比如裝甲車的研制費用、艦船的大修費用等。準確識別待估裝備的類別以及費用階段，是后續估算方法選擇的前提。

假設與約束條件是估算理論方法及其應用的基本前提條件。估算對象（武器裝備）處于特定的歷史條件下，待估算的內容（費用）則是建立在這種既定的“歷史條件”前提下，并且假設這種“歷史條件”不變或可預測的變化。這其中的“歷史條件”就是指估算的假設和約束條件，主要包括裝備項目需求定義、生產率、勞動力價格、技術水平、物價指數等。

估算精度是估算結果的置信區間，不能憑主觀意愿確定，也不是越高越好，而是要綜合考慮估算時機、決策需求以及具體裝備來確定。

二、估算工作實施

（一）估算團隊的建立

大型項目一般建立估算團隊進行費用估算。團隊建立要遵循兩個原則：一是業務素質互補原則；一是獨立客觀原則。

估算的業務素質包含兩個部分，一是相關知識儲備，一是估算從業經驗。一個合格的估算者要具備數據統計分析、數學建模、工程經濟學、估算預測理論、估算支持軟件運用等相關知識儲備。從業經驗要求估算者要有一定的實踐經驗，不能僅是紙上談兵。除此之外，估算團隊成員還應該有待估裝備的工程技術知識背景。比如飛機研制費用估算，就要求估算者對飛機的結構及性能參數有一定了解。

獨立客觀原則要求估算者獨立客觀的進行估算。Bernard Londeix指出〔1〕，直接涉及到項目結果（成本、時間）的任何人都不應該做估算，包括項目經理、技術工程師等。雖然這些人有很深的技術背景并對項目充分了解，但他們或者迫于上級壓力，或者出于對技術的自信，很可能導致其估算偏于樂觀，脫離實際。筆者認為估算者的選擇決定估算者的立場。在軍品市場，軍方希望估算結果偏低而承制方則希望估算值越高越好，這些當然都是一廂情愿。只有相對客觀的估算結果才有助于科學的管理決策。所以出于獨立客觀性考慮，費用估算團隊成員的選擇要慎重考慮裝備項目結果對他們是否有直接或間接的利益關系。只有脫離利益關系，才有可能得到相對客觀的估算結果。比如，可以請幾乎沒有利益關系的第三方來充當估算顧問。此外，估算團隊要獨立于管理層，并要賦予其一定的權利，以便工作的順利開展。

（二）估算方法的選擇

目前常用的裝備費用估算方法主要有類比法、算法模型法、專家法、工程估算法等。按建模方法來分，算法模型法又分為回歸法、灰色理論法、支持向量機法、人工神經網絡法等。特別的，針對一些特殊裝備，比如軍用軟件，也有一些針對性的成熟算法模型。

估算方法的選擇是裝備費用估算取得預期效果的核心。費用估算方法各有利弊，分別有其適用的范圍和約束條件。

在選擇估算方法時還應遵循如下原則：（1）該方法是否容易被人接受，能否獲得管理層認可；（2）該方法是否易于使用，所需時間和人力資源是否容易滿足；（3）該方法所必需的數據信息是否易于獲得；（4）如果是國外的方法模型，要考慮該方法模型建立的背景是否與國內類似，如何修正等。

三、估算結果檢驗及評價

（一）估算結果檢驗

費用估算值的獲得不是估算的終點。經過方法模型獲得具有一定精度的估算值之后，一般需要對估算方法模型進行檢驗。檢驗的目的主要是考察估算方法模型的穩定性，以便下一步用于管理決策。常用的方法是費用影響因素敏感性分析。

敏感性分析，又稱敏感度分析，是分析各種不確定性因素變化一定幅度時，對費用結果的影響程度。對費用結果影響程度較大的不確定性因素稱為敏感性因素。裝備費用的敏感性因素主要有性能參數、時間進度、技術成熟度、生產率、市場環境等。

通過裝備費用敏感性分析，可以起到如下作用：（1）計算影響因素敏感度，檢驗估算方法模型穩定性。敏感度越小，說明估算方法模型越穩定。若敏感度偏高，則需考慮改進估算方法模型。（2）識別裝備費用風險。敏感性因素是項目風險產生的根源，而風險識別是進行風險評估與規避的基礎。（3）確定影響因素預測值的變化范圍，便于在管理過程中對其進行控制。（4）對費用敏感因素敏感度進行排序，幫助決策者清楚了解各種因素對裝備費用的影響程度，從而科學地進行費用—效能權衡。

（二）估算結果評價

實踐是檢驗真理的唯一標準。裝備費用估算的評價一般在裝備項目結束后進行。目前裝備費用估算評價主要做法是，直接把估算值與實際值相比較，通過誤差率計算精度，一般公式是：

A=（1-■）×100%

其中：A表示估算精度；Ve表示估算值；Vr表示實際發生值。

如果是多次漸進估算，則可以就多次漸進估算的結果進行綜合評價，公式為：

σ=■■（■）2

其中：σ表示估算值近似標準差；n表示進行n次估算；

Vi表示第i次估算值；Vr表示實際發生值。

顯然上述評價方式估算精度越高越好，近似標準差越小越好。

在裝備建設發展中，無論從宏觀角度還是從微觀角度，都存在許多的未知因素，影響著裝備建設各階段的管理決策。為了克服未知結果可能帶來的消極后果，提高決策的科學性，就需要有科學根據的預測。裝備費用估算是裝備發展建設預測工作中重要的組成部分，是我軍裝備建設論證經濟可承受性、提高國防采辦效益的重要支撐工具之一。本文系統的研究了裝備費用估算工作的組織管理，提出了三段式管理過程，將裝備費用估算工作統籌為一個有機整體，對估算工作實踐具有一定的指導意義。其中，對于如何基于過程而不是目前僅基于結果的估算結果評價，是下一步需要深入研究的方向。

〔參 考 文 獻〕

〔1〕 Bernard Londeix.軟件開發成本估算〔M〕.吳裕憲，譯.北京：清華大學出版社，1991：10-12.

〔2〕 劉曉東.裝備壽命周期費用與控制〔M〕.北京：國防工業出版社，2008：44-49.

〔3〕 易丹輝.統計預測—方法與應用〔M〕.北京：中國統計出版社，2001.

〔4〕 吳添祖，馮勤，歐陽仲健.技術經濟學〔M〕.北京：清華大學出版社，2004.

〔責任編輯：馮延臣〕