當前商業銀行反洗錢工作中存在的問題及對策研究

【摘要】當前，洗錢犯罪活動已經成為人們關注的熱點問題。隨著社會經濟的快速發展，洗錢犯罪活動將會更加嚴重。有效打擊洗錢犯罪活動對于我國經濟發展和社會穩定有著極為重要的現實意義。作為洗錢犯罪的主要渠道，商業銀行必須認真分析反洗錢工作中存在的問題，采取有效措施，切實在反洗錢工作中發揮重要作用。

【關鍵詞】商業銀行 反洗錢 對策

當前，洗錢已經成為困擾世界銀行業的嚴重犯罪活動之一。通過金融機構洗錢是經濟犯罪分子常用的方法，這種犯罪行為具有極強的隱蔽性和危害性。近年來，洗錢犯罪活動在我國不斷發生，并呈多發趨勢。

一、當前洗錢違法行為的危害性

根據我國法律的相關規定，洗錢指的是犯罪分子將販毒、走私、貪污、受賄、盜竊以及偷漏稅等“黑錢”及其產生的收益，通過各種手段，如化整為零、從事投資、購買證券等形式，掩飾、隱瞞其來源與性質，使其在形式上合法化的行為。在當前經濟活動中，洗錢這種違法行為為制販毒品、走私、腐敗以及其他犯罪活動提供了大量資金支持，嚴重危害了正常的社會經濟秩序，助長了犯罪行為，具有極大的危害性，已經引起了人們的高度關注。

（一）洗錢影響和危害經濟的健康發展。洗錢活動背離了資金流向的基本經濟規律，干擾和破壞了社會資源的合理配置，嚴重危害了國家經濟的健康發展。在當前階段，洗錢這種犯罪活動正在蔓延，已經成為威脅國家經濟安全，阻礙世界經濟發展的毒瘤。洗錢活動通過合法的金融網絡漂白大批“黑錢”，不僅侵害了金融管理秩序，而且嚴重違背了公平競爭的市場經濟規則，對正常穩定的經濟秩序帶來嚴重的沖擊。

（二）洗錢容易滋生并助長腐敗等犯罪行為。通過洗錢等行為，犯罪分子積累了大量的非法所得，借助金錢腐蝕執法人員，收買國家工作人員或其他人協助犯罪。研究表明，在很多國家，貪污腐敗與洗錢之間總是存在著密切聯系。當前我國正處于經濟發展的關鍵時期，如果不嚴厲打擊洗錢行為，大批資金外逃不僅會減少財政收支，而且滋生和助長貪污腐敗行為，將會給國民經濟和社會發展帶來極為不利的影響。

（三）洗錢使商業銀行遭受較大風險和經濟損失。研究表明，通過金融機構來實施洗錢非法行為已經成為犯罪分子常用的方法之一，金融機構尤其是商業銀行是犯罪行為發生的主渠道。如果被犯罪分子利用進行洗錢活動，商業銀行的聲譽不僅會受到嚴重損害，而且還會使商業銀行遭受到較大的法律風險和巨額經濟損失。

二、當前商業銀行反洗錢工作中存在的問題

近年來，隨著改革開放的逐步深入，經濟活動和經濟聯系日益頻繁，洗錢犯罪行為也在不斷發生。當前，商業銀行的反洗錢工作還存在著很多問題，還不能對洗錢犯罪行為進行有效遏制。主要表現在以下方面：

（一）銀行反洗錢力量薄弱，難以適應工作需要。為了做好反洗錢工作，金融機構應設立專門的機構，配備必要的管理人員和技術人員。但是很多商業銀行在加快發展的過程中，設置專門的反洗錢機構和崗位的難度加大，這就造成反洗錢工作的力量薄弱，工作效果大打折扣。同時，由于洗錢犯罪屬于智力型犯罪，反洗錢工作需要既懂金融、外匯業務，又懂法律知識的綜合型人才。由于技能培訓、人才引進、經費等方面的原因，在商業銀行中從事反洗錢工作的人員素質普遍不高，使得反洗錢活動難以適應工作需要。

（二）銀行內部制度不夠健全。雖然國家貴反洗錢工作高度重視，中國人民銀行成立了反洗錢局，組織、協調全國的反洗錢工作。但是，我國商業銀行在反洗錢工作中還存在著較大問題，主要表現為內部控制制度不夠健全。很多商業銀行的反洗錢規章制度不詳細，內部制度建設流于形式。很多商業銀行沒有嚴格執行“客戶盡職調查”制度不，對于某些大額和可疑支付交易存在不報、漏報現象。很多商業銀行在客戶資料錄入、分析統計和信息共享等方面難以滿足反洗錢工作的需要。商業銀行內部制度不健全，嚴重制約了反洗錢工作的效率。

（三）銀行反洗錢的技術手段落后。當前，由于受到工作條件和技術手段的限制，商業銀行的反洗錢工作主要集中在對于大額支付交易和可疑支付交易報告上，很多商業銀行，尤其是基層機構在技術上尚未建立起與支付清算系統、銀行賬戶管理系統等進行對接的支付交易報告與監測系統。在這種情況下，很多電子交易難以進行有效監管，而且在統計、搜集、檢查的過程中，增加了工作量，工作效率低。很多時候，商業銀行對大額、異常支付的交易無法進行及時的監測、記錄、分析，報告、監控洗錢活動的手段較為落后。

（四）缺乏協調機制，難以形成合力。反洗錢工作情況復雜，涉及面廣。但是由于目前反洗錢工作缺乏協調機制，沒有形成合力，難以適應反洗錢工作的需要。很多商業銀行與相關金融機構以及商業銀行內部會計部門、保衛部門的協調機制還不夠健全。由于缺乏必要的協調機制，很多信息資源難以共享，這就嚴重阻礙反洗錢工作效率。

三、當前商業銀行反洗錢工作的對策

（一）嚴格落實金融實名制，認真核實客戶身份。為確保不被洗錢犯罪行為所利用，商業銀行應當采取有效措施，嚴格落實實名制的相關規定，認真核實客戶身份。在為客戶開戶時，要按照銀行賬戶管理的辦法及相關規定，對客戶的業務范圍、注冊資金等財務狀況以及終止或解散、破產等信息進行深入了解和準確掌握。對于自然人客戶，銀行在辦理開戶或其他業務時，應當根據相關制度要求，要求客戶提供并核實身份證件，并以法定身份證件上的名稱開戶，并記錄其法定證件上的相關事項。

（二）健全內部管控機制。商業銀行要根據相關規定，設立專門負責反洗錢工作的機構，安排專人負責反洗錢工作，并對下屬分支機構反洗錢制度建設和反洗錢工作情況進行督查。要不斷完善銀行內部規章制度，細化操作細則和具體條款，明確以政策尺度，提高工作效率。要進一步整合內部資源，加強銀行各部門之間的協作，建立嚴密的防范體系。要制定明確的獎勵政策，制定激勵機制，對防范和打擊洗錢犯罪有功的部門和個人要給予一定的物質與精神獎勵。商業銀行應按照相關法律規定，協助配合政府部門和司法機關開展打擊洗錢的犯罪行為。

（三）加強對員工的技能培訓。要根據反洗錢工作的需要，針對不同部門和對象，開展反洗錢方面的知識和技能培訓。通過培訓，要使一線員工和重點崗位的業務人員具備敏銳的反洗錢意識，掌握豐富的專業技能，包括操作流程、識別可疑資金以及及時發現和處理可疑交易的措施等，切實提高銀行工作人員反洗錢的業務技能。同時，要對銀行員工進行反洗錢的法律、法規和規章等方面知識的培訓，使員工明確反洗錢工作的必要性和工作原則，增強銀行員工反洗錢的信息，提高工作能力，有效防范洗錢犯罪行為的發生，確保國家金融秩序的穩定。

（四）逐步完善技術手段。當前，提高反洗錢的技術手段已經成為商業銀行做好反洗錢工作的關鍵。一方面，要充分利用由人民銀行組織建立金融機構公共網絡，通過借助計算機信息技術，建立起大額和可疑交易監測系統，對各種可疑資金活動情況進行分析，及時發現洗錢線索。另一方面，商業銀行要結合自身業務發展情況，開發和應用支付交易監測系統，認真分析和梳理大額可疑資金的交易變動情況，積極防范和化解金融風險。

（五）加強信息交流和資源共享。商業銀行已經成為反洗錢工作的重要組成部分，但由于洗錢違法行為涉及面廣，僅靠商業銀行無法完成反洗錢工作。商業銀行要不斷加強銀行之間以及銀行與政府部門等之間的信息交流，促進資源共享，以提高反洗錢工作的成效。商業銀行除了和其他銀行和金融機構進行反洗錢方面的合作之外，還要與工商、稅收、公安等相關部門進行工作配合，及時交流和通報反洗錢工作信息，共同探討做好反洗錢工作的有效途徑。

四、結語

洗錢這種違法犯罪行為嚴重危害了正常的經濟秩序，滋生了大量犯罪行為，具有極大的危害性。商業銀行在反洗錢工作中占有極為重要的地位。加強商業銀行的反洗錢工作，嚴厲打擊洗錢犯罪行為，維護國家金融安全，具有極其重要的意義。商業銀行要不斷完善和健全內部管控機制，逐步完善技術手段，切實維護我國經濟金融秩序，促進社會主義建設事業健康發展。

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作者簡介：胡嫻（1962-），女，浙江嘉興人，會計師，本科，中國工商銀行山東省分行經理，研究方向：外匯清算。

（責任編輯：劉晶晶）