關于微型企業融資優惠政策的探討

【摘要】融資難是微型企業長久以來的問題。在微型企業日益發展的今天，解決此問題顯得尤為重要。為此政府部門頒布了扶持政策，雖然取得了一定的成效，但與預期效果還是有一定的差距。文章重在探析產生此問題的原因及解決途徑。

【關鍵詞】微型企業 融資難 扶持政策 解決途徑

近年來微型企業數量與日俱增，在我國經濟體系中扮演著越來越重要的角色。微型企業發展狀況的好壞直接關系到我國宏觀經濟發展速度和人口就業水平。但目前，我國微型企業正面臨著融資難，管理松散，從業人員專業知識缺乏等問題，嚴重阻礙了微型企業的發展。而解決好融資問題是使微型企業得以順利發展的基礎。

一、政府扶持政策

2010年12月4日，成都市下達了《成都市人民政府關于大力扶持微型企業發展的意見》，表示要充分發揮財政資金作用，大力扶持微型企業。次年6月，進一步頒布了關于貫徹《<成都市人民政府關于大力扶持微型企業發展的意見>實施細則》，詳細提出了鼓勵微小企業發展的11條優惠政策，前五條均為融資貸款方面的扶持政策，分別為：鼓勵金融機構向微型企業貸款獎勵；組建會員制擔保機構獎勵；貸款擔保保費補貼和風險補償；創新融資擔保模式扶持獎勵；融資代理服務機構獎勵。主要政策內容為給予銀行和小額貸款機構一定的獎勵，鼓勵其對微型企業發放貸款。

迄今為止政策下達剛滿一年，雖說這些政策一定程度上緩解了貸款難的問題，但是與預期效果還有一段距離。大多數企業仍然采用原先的融資模式，并沒有增加貸款。

二、政策沒有達到預期效果的原因

目前，融資優惠政策并沒有產生明顯的實際效用。究其原因，筆者認為是在政策對接的過程中出現了偏差。每一項政策從開始制定到最終落實，中間都有一個對接的過程，要做到充分對接，則必須要清楚是否具有可行性，是否有需求，是否有市場。

（一）微型企業方面

1.微型企業往往能夠自己解決。由于微型企業本身規模較小，多數是家庭式的，創立之時就是以內部融資為基礎，也由于特定文化價值觀造成的思維慣性，在融資時往往先考慮內部融資，后考慮外部融資。而且，微型企業經營手段單一，省去了logo制作，包裝盒設計，商標專利申請，網上開拓市場，等等，對資金需求不大，但也一定程度上影響了企業的發展。

2.即使微型企業有心貸款，對于七點幾的基準利率也只能望而卻步。另外，微型企業本身是小本經營，有些生產場地都是租來的，根本就沒有足夠的抵押品，貸款就變得遙不可及。

（二）銀行及擔保機構方面

銀行和擔保機構均是以盈利為目的，不愿承擔風險 。由于我國微型企業發展狀況不佳，對于銀行及擔保機構來說，政府的優惠政策只是對弱勢群體的扶持，這個弱勢群體始終是一個包袱，扶貧是政府的事，與自己本身無關。況且他們認為，自己并不能以此盈利，雖然政府的補貼有一定的激勵作用，但是他們還是對此慎之又慎。

由此可見，優惠政策雖然給了銀行和擔保機構一定的補助，也起到了一定程度的效果，但是不是十分理想。

三、解決途徑及政策改進

（一）微型企業方面

政府應正確引導，讓微型企業從思想上轉變，使其經營步入正軌，擴大貸款需求。讓微型企業擴張的意圖增強，使其的營銷、廣告等被忽略的方面得到重視。加強老板或者經理的培訓，糾正部分微型企業老板或經理不思進取，享受優惠安于現狀，面對經營問題得過且過的不良心態。

（二）銀行及擔保機構方面

1.銀行和擔保機構要從思想上轉變。目前，國有商業銀行對微型企業的貸款占貸款總數不及40%，而數量龐大的微型企業發展需要的資金已遠遠超過貸款渠道所能提供的數額。所以說，這是一個極具潛力的市場。無論是國家機關還是金融機構都應從根本上意識到，目前微型企業在我國經濟體系中舉足輕重的地位，所以不能把微型企業邊緣化，要把對微型企業的建設放在核心地位。

2.可以針對微型企業生產周期短，資金循環周期短，生產規模較小的特點，開發一種小額、短期、低利率的專項貸款，快捷有效地緩解融資難問題。

3.銀行不輕易貸款主要是考慮到風險的問題，對此，只需要篩選出一些各方面應用良好，值得信賴的企業就可以有效規避風險。同時，可以對企業實行逐漸增加的貸款模式，即將初次貸款的額度設定得低一點，以后根據前期還款情況逐漸提高該企業的貸款額度。

（三）政府方面

1.政府部門作為企業的監管者，既可以作為企業強大的后盾，選出值得信賴的企業，建立微型企業信用資料庫，對于不合規的企業予以剔除，又可以利用強制手段使企業履行還款義務。

2.政府部門還可另辟專門的微型企業金融貸款機構，建立會員制，便于集中專項管理。

綜上所述，微型企業的發展離不開資金的支持，而保證資金來源的穩定長久離不開政府和金融機構的支持。從根本上解決融資難問題需要企業自身、金融機構、政府部門三方面的共同努力，也只有基于這一點才能使政策制定更為有效，才能真正促進微型企業又快又好的發展。

參考文獻

[1]彭凱，向宇.我國銀行開展小微企業貸款的困難和對策[J].銀行管理，2009（01）.

[2]張杰，劉東.微型企業融資困境與金融機構行為選擇問題研究[J].生產力研究，2007（01）.

作者簡介：王可（1991-），女，河北邯鄲人，就讀于西南財經大學，研究方向：國家財稅；余杰（1991-），男，四川成都人，就讀于西南財經大學，研究方向：稅務。

（責任編輯：劉晶晶）