企業不可再生能源效率制約因素的實證分析

摘要：從微觀角度實證檢驗企業不可再生能源效率的制約因素，對解決“梅多斯困境”、實現企業的可持續發展目標具有重要意義。在獲得227份問卷的基礎上，利用SPSS和層次分析法（AHP）識別出企業意識和能力、財務績效、市場因素和政策法規是制約企業不可再生能源效率的重要因子。分析結果顯示：財務績效對企業不可再生能源效率的影響最大，而企業意識和能力與政策法規是企業提升不可再生能源效率的重要環節，上述結論完善了Fisher等的研究成果。

關鍵詞：不可再生能源；制約因素；企業意識和能力；財務績效；市場因素；政策法規

中圖分類號：F124.5 文獻標志碼：A

傳統的經濟增長模式導致人口激增、能源短缺、環境污染和生態破壞，社會發展以過度消耗不可再生資源為代價，使兩者處于此長彼消的關系，這種不可持續的發展模式陷入梅多斯“增長的極限”的困境。工信部（2011）的研究報告顯示到2011年上半年我國原油對外依存度（55.2%）首次超越美國（53.5%），權威數據表明自1993年我國成為原油凈進口國以來10年之間對外原油依存度增長了9倍。隨著以煤炭、石油和天然氣為主體的不可再生能源儲量的日趨匱乏，不可再生能源的利用效率成為制約我國企業發展的重要瓶頸，因此，識別出企業不可再生能源效率的關鍵影響因素，會對企業提升能源效率、實現可持續發展目標具有指導意義。

1.相關研究綜述

Birol等運用價格理論說明提高能源價格能夠改善能源效率并降低能源強度，Cornillie等認為能源價格及企業重組是影響中、東歐地區經濟轉型國家能源效率的關鍵因素，Cho等的研究發現韓國工業行業的能源結構與要素間替代關系之間存在反饋效應，Fisher等對我國2500家高能耗大中型企業的研究結果發現能源價格、研發支出、所有者形式和產業結構是企業能源效率的主要影響因素，魏楚等認為省域能源效率不同程度地受到第三產業、財政支出、進出口等因素的影響，葛世龍等在儲量不確定條件下理論上驗證了當前提高回采率政策的有效性對能源耗竭路徑的影響，熊妍婷等認為我國外貿易依存度和外資參與水平與工業能源技術效率正相關，滕玉華研究發現工業行業的RD資本投入對提高工業部門的能源效率有顯著促進作用，武春友等采用DEA模型以能源投入、社會固定資產投入、人力成本投入、GDP指標、廢物處理、環境負荷等為指標從投入產出角度建立了不可再生能源效率的評價模型，曹明等認為技術進步是提升不可再生能源利用效率的有效手段。

綜上所述，以往國內外學者對能源效率的研究方法以計量模型回歸分析為主，研究角度主要是集中在國家、區域、行業、產業等宏觀層面，而從企業微觀角度的研究比較少；數據來源主要是時間序列的面板數據，而針對企業問卷量表的研究幾乎沒有。鑒于以上情況，本研究借助武春友等學者對不可再生能源效率評價的工具從微觀角度利用量表工具實證檢驗企業不可再生能源效率的制約因素，為企業改善能源利用效率提供參考，并以期完善Fisher等的研究成果。

2.企業不可再生能源效率制約因素的識別

2.1問卷設計與樣本

問卷基于企業是以營利為目的的社會經濟組織，提升不可再生能源的效率須能夠給企業帶來經濟效益；其次，若企業有效地提升不可再生能源效率，需要一定的外部環境，比如：政策法規環境、市場環境、技術創新、企業文化環境等。因此，本文設計21個影響企業不可再生能源效率的因素，具體包括企業意識和能力、財務績效、市場環境以及政策法規等4個方面。對于每個因素，按照李克特量表（Likert scale）法，依次設定根本不重要、不重要、一般、重要、非常重要5個等級。考慮到有的企業對問卷題項相對陌生的情況，在問卷前面部分設計了提高不可再生能源效率的實踐題項，涉及能源采購、節能減排、技術工藝、市場環境和內部控制等方面的內容。

根據國家統計局（2012）的規定，高耗能行業具體包括化學原料和化學制品制造業、非金屬礦物制品業、黑色金屬冶煉和壓延加工業、有色金屬冶煉和壓延加工業、石油加工煉焦和核燃料加工業、電力熱力生產和供應業等6個行業。結合問卷發放和收集的可行性，在遼寧、甘肅、湖南、浙江和福建選定這些行業中代表性的企業對問卷的可靠性進行了預測試，在每個行業中選出1家企業進行訪談調研，訪談時間為3-4小時，訪談對象為經理、生產主管、財會人員和營銷人員，主要是檢驗問卷題項的內容是否易懂、合理、不足和重疊，根據測試結果，調整了少數有問題的題項。

問卷發放的途徑有3種：①通過管理咨詢公司向企業客戶發放問卷；②對電力、熱能、冶金、MBA、化工、建材專業學位的學生發放問卷；③對項目洽談會的參會企業代表發放問卷。答卷對象以企業中、高層管理者或者攻讀碩士學位的學生為主，并填寫了企業自然信息，對于一個企業獲得的多份問卷。通過比較分析的出現偏差，進行了進一步的核實，因此問卷獲取的結果比較可靠。從2012年12月到2013年3月，一共發出問卷370份，收回有效問卷227份，有效率為61.4%，其中化工/石化行業39份、建材行業47份、冶煉行業51份、電力熱力行業54份、其他行業36份。

2.2因子分析

使用SPSS17.0軟件做因子分析，識別影響企業不可再生能源效率的因素，題項的Kaiser-Meyer-Olkin檢驗統計值為0.891，接近于1，意味著變量間的相關性強，適合作因子分析。采用最大似然法提取因子，通過方差最大法做正交旋轉，按照Kaiser標準進行特征根測試，提取了對企業不可再生能源效率的影響因素的4個因子，提取的信息分別為18.0%、21.8%、19.5%和9.7%，累積解釋率達到69%，這與預測試的結果基本相符。不可再生能源效率制約因素的旋轉因子負荷矩陣，如表1所示。

對企業意識和能力、財務績效、市場因素、政策法規等4個因子信度分析的結果顯示，4個因子的克朗巴哈（Cronbach）α系數分別為0.84、0.92、0.77和0.82，分別大于0.70的標準，結果說明以上因子都具有相當的信度。

3.企業不可再生能源效率制約因素的貢獻率分析

3.1描述性統計分析與相關分析

企業不可再生能源效率制約因素及各個題項的描述性統計分析結果，如表2所示。

以上描述性統計分析的顯示，影響企業不可再生能源效率的因子值處在3.50～4.00區間內，說明企業對這些因子缺少足夠的重視。政策法規方面的因子均值最大（3.86），其中“環境排放法規執法不嚴”均值達到了3.93，說明執法不嚴是影響企業不重視不可再生能源效率的最大因素。

關聯分析顯示企業不可再生能源效率的制約因素之間相關性很強，再生能源的生產技術不成熟導致新能源的供給價格高企，進而會提高企業的制造成本和降低企業的經濟效益；另一方面，執法不嚴降低了企業的違約成本，而政策激勵的不足則不能刺激企業的積極性，這些都會影響到企業的意識。

3.2貢獻率分析

利用層次分析法（Analytic Hierarchy Process）對企業不可再生能源效率制約因素的貢獻率進行分析，如表3所示。

對表3中的指標權重進行對比分析，可以發現替代能源（再生能源）的采購成本高、替代能源（再生能源）的穩定性不足、節能減排政策的激勵不足的權重最大；其次是生產工藝的改造成本高、環境排放物的處置成本高和環境排放法規執法不嚴，以上因素對企業提高不可再生能源效率的綜合影響力比較大。

對4個一階因子的累積貢獻率做標準化處理，結果分別為18.0%、21.8%、19.5%和9.7%，標準化后的系數分別為：0.226、0.313、0.284和0.177。其中二階因子最終的權重系數等于其對應于一階因子標準化的系數與一階標準化系數的乘積。假設所分析4個因子分別為X1、X2、X3、和X4，則企業不可再生能源效率Y與因子之間存在如下關系：Y=λ+0.226X1+0.313X2+0.284X3+0.177X4+ε。其中：λ為常數項，ε為殘值。

4.結論與啟示

將上述結論與Fisher等的研究結論進行比較可以發現：除了能源價格，環境排放物的處置成本、生產工藝的改造成本等財務指標對企業不可再生能源效率也具有重要的影響力；其次，市場因素和政策法規也起著重要的作用；另外，研究結果顯示企業的技術能力對不可再生能源效率的影響力并不夠大。這些結論從某種意義上修正和完善了Fisher等人的研究成果。

總體來看，財務績效對企業不可再生能源效率的影響力最大，實踐中新能源的成本不低于傳統能源，加上生產工藝改造升級成本，在經營壓力客觀存在和環境壓力軟約束的情況下，企業提升不可再生能源效率的短期收益不明顯。因此，雖然企業從意識層面感知到了能源及環境的問題，但多數企業在還處于追求經濟效益目標的行為層面上。

能源市場上新能源（可再生能源）的不穩定性、開發技術的不成熟和制造成本高企都是企業擺脫傳統粗放式增長模式的阻力，這些因素對企業不可再生能源效率的影響力比較大。造成這種情況的主要原因在于新能源供給方的技術能力還不足以適應市場的需求，超前的能源使用模式會給企業帶來了成本的增加，而不是成本的節約，如減少能耗投入、環境排放的罰款等。未來隨著進一步的技術發明和工藝創新，新能源最終會突破壁壘，帶來企業的能耗模式的改變。

實證分析的結果顯示，政策法規是影響企業不可再生能源效率的重要因素，雖然國家頒布了一些能源利用、環境保護方面的法規，實施過程中的監督缺位、執法不嚴降低了企業的違法成本，影響了企業提升不可再生能源效率的積極性；其次，政策法規以逆向激勵為主，忽視了對企業環保行為的激勵，也影響到了企業不可再生能源的效率；另外，企業不可再生能源效率作為社會國家能源和環境發展戰略的要求，其目標意義遠高于企業的逐利屬性。

因此，企業提高不可再生能源效率的具體途徑包括：企業提高社會公民意識，完善環保職能，改進傳統生產工藝，向標桿企業學習；再次，鼓勵新能源技術開發，培育客戶等利益相關者的環境偏好；最后，頒布可行的政策法規，加強執法力度和激勵機制，推動企業提升不可再生能源的利用效率，減少能源消耗和環境排放，實現經濟社會的可持續發展。

[編輯：王勁松]