寧夏小微企業貸款融資問題的現狀分析與對策研究

摘要：為數眾多的小微企業對推動經濟發展和擴大勞動就業發揮著日益重要的作用。但是，融資難問題已經在很大程度上影響了小微企業的發展和作用的發揮。本文在總結寧夏小微企業融資做法、成效，分析當前中小企業融資難的表現及其原因的基礎上，闡述了改善自身融資條件，進行間接融資創新，降低直接融資門檻等緩解小微企業融資難狀況的對策。

關鍵詞：小微企業 融資 現狀分析 對策研究

民營小微企業作為寧夏經濟社會發展不可缺少的組織細胞，在促進經濟發展、擴大社會就業、提供社會服務、增加財政收入中發揮著舉足輕重的作用。但是小微企業由于存在地域性明顯、市場占有率低、企業規模小、研發力量薄弱、管理不規范等方面的問題，在市場競爭中處于劣勢。小微企業貸款難已經成為社會普遍關注的話題，因此探討寧夏小微企業如何制定貸款融資的對策，增強小微企業自身的競爭能力，以應對區內外激烈的競爭環境，是極有必要的。

1 寧夏小微企業貸款融資問題的現狀分析

截至2012年9月末，寧夏銀行業金融機構小微企業貸款余額585.08億元，比年初增加110.85億元，增長23.38%；同比多增46.39億元，增速高于全部貸款增速9.05個百分點，連續三個季度實現了“兩個不低于”目標。2012年以來，寧夏小微企業貸款增速多次名列全國前列。其中，4月末寧夏小微企業貸款較去年同期增速達到30.5%，排名全國第四；8月末寧夏小微企業貸款較年初增速達到23.0%，排名全國第三；9月末寧夏小微企業貸款較去年同期增速達到36.5%，排名全國第四。

1.1 主要做法

1.1.1 明確考核標準，強化考核力度。2011年末，寧夏出臺了《關于進一步改進小型微型企業金融服務的意見》（以下簡稱《意見》）。《意見》中明確了重點考核“小微企業授信占全部企業授信的比例、小微企業客戶占全部企業客戶比例、單戶授信500萬元以下小微企業授信占全部企業授信的比例、及銀監會提出的‘兩個不低于’目標”等指標的完成情況，把考核情況作為年度監管評級和高管人員履職評價的重要參考，進一步完善小微企業金融服務的考核評價體系。對未完成考核目標的機構實施重點監督，采取監管提示、約見談話、審慎監管會談、通報批評等措施，屬分支機構的通報其總行，屬法人機構的從市場準入上予以限制，切實增強小微企業金融服務的內生動力。

1.1.2 實施差別化監管，突出分類引導。針對不同類別的金融機構提出差別化的監管要求。要求大型銀行和股份制商業銀行堅持抓大不放小，始終把小微企業作為重點支持對象，要以大型企業供應鏈為依托積極支持小微企業發展；要求城市商業銀行準確把握“立足地方、服務中小”的市場定位，把支持地方經濟發展，支持中小企業、民營企業以及個體工商戶作為工作重點，努力打造自身“服務小微企業”品牌，為小微企業成長提供特色化的金融服務；要求農村中小金融機構要堅持服務“三農”的市場定位，加大對縣域小微企業，特別是服務于“三農”生產、加工、倉儲、運輸和銷售等小微企業的支持力度。與此同時，適度放寬了監管指標考核的容忍度。在資本充足率指標考核上，對符合相關條件的法人機構，在實行《商業銀行資本管理辦法》的權重法下，小微企業貸款適用75%的風險權重。在存貸比指標考核上，對獲準發行小微企業貸款專項金融債的銀行業金融機構，專項金融債所對應的單戶授信總額500萬元（含）以下的小型微型企業貸款，計算“小型微型企業調整后存貸比”時，可在分子項中予以扣除。在不良貸款指標考核上，允許各行（社）根據風險管理偏好，適當放寬對小型微型企業貸款不良率的容忍度，但原則不得超過本行（社）全部貸款不良率兩個百分點。

1.1.3 強調正向激勵，突出監管支持。對于大型銀行、股份制銀行最近連續六個月平均小型微型企業月末授信余額占全部企業授信余額30%以上、客戶數量占全部企業客戶數量60%以上，城商行、農村中小金融機構在達到上述兩個指標的同時，500萬元以下小型微型企業授信余額占企業授信余額65%以上的，監管部門在綜合評估其風險管控水平、IT系統建設水平、管理人才儲備和資本充足狀況的基礎上，允許一次同時籌建多家同城支行。對于專營小型微型企業的分行，允許在開業半年后申請設立同城支行，開業一年后一次性同時申請籌建多家同城支行。城商行異地分行若同城支行中有不少于50%的支行專營小型微型企業業務，允許開業一年后同時申請籌建多家專營小型微型企業支行。在滿足審慎監管要求的條件下，監管部門將支持和鼓勵地方法人機構發行專項用于小型微型企業貸款的金融債，并在行政審批上給予優先受理和審核。同時，鼓勵銀行業金融機構到縣域、鄉鎮和農村地區增設分支機構、延伸服務觸角、開拓金融業務。對于在縣域及以下地區設立小微企業專營機構的銀行業金融機構，監管部門將對其相關市場準入事項進行優先審批。

1.1.4 加強輿論宣傳，營造良好氛圍。建立了小微企業貸款定期監測報告制度。按季將小微企業貸款增量、增幅及工作開展情況分地區、分機構進行通報，督促各銀行業金融機構加大信貸投入。對工作進展不力的機構，通過窗口指導、約見談話等方式加以督促，切實為小微企業可持續發展創造良好的金融環境。主動開展小微企業金融服務宣傳活動，營造“扶微助小”的良好金融服務環境。通過舉辦寧夏小微企業金融服務“宣傳月”活動，開展寧夏小微企業金融服務先進單位、先進個人和創新產品的評選工作，建立《寧夏小微企業金融服務工作專報》制度，加強與各新聞媒體的合作等措施，大力宣傳小微企業融資優惠政策、業務辦理流程和銀行支持小微企業發展的主要成就，傳播推廣先進經驗，營造全社會共同參與支持的良好輿論氛圍。

1.2 取得的實效

1.2.1 信貸支持力度進一步加大。在寧夏銀監局的監管引領下，銀行業金融機構積極調整和優化信貸結構，不斷進行金融產品和擔保方式的創新，持續加大對小微企業的信貸支持力度。截至2012年9月末，全區用于小微企業的貸款余額（含小微企業貸款和個人經營性貸款）達1147.87億元，比年初增加235.48億元，增長25.81%，占全部貸款余額的34.12%。

1.2.2 主動服務意識顯著提升。寧夏各銀行業金融機構以落實“四單原則”和完善“六項機制”為重點，大力推進專營機構的建設，積極完善差異化的貸款定價模式，切實助力小微企業發展。目前，全區成立了取得金融許可證的小微企業專營機構（特色支行）2家，設立了主營小微企業的機構共190余家，培養了小微企業專業隊伍1100多人。各銀行業金融機構在加大信貸支持力度的同時，根據企業的行業前景、信用等級、擔保方式的不同對企業實行不同程度的利率優惠，切實讓利于企，有效降低小微企業的融資成本。

1.2.3 金融產品創新逐步豐富。寧夏各銀行業金融機構加大了對小微企業金融服務產品的改良、創新和營銷力度，塑造出一批口碑良好的金融服務品牌。目前已形成了21個金融創新品牌，共計138種創新金融信貸產品。如：工商銀行寧夏分行推出了以存貨為質押的“商品融資”；招商銀行銀川分行“小貸通”品牌下的“易速貸”、“供應鏈融資”；寧夏銀行積極開展與專業市場、行業協會、商會等組織的全面合作，制定個性化服務方案，推出“如意系列業務”品牌下的“如意循環貸”、“如意機電通”、“如意農資通”、“如意百貨貸”等豐富多樣的融資業務產品。

1.2.4 服務機制建設不斷完善。寧夏各銀行業金融機構結合實際，健全服務機制，優化貸款審批流程，為小微企業提供更加優質的金融服務。如：建設銀行寧夏分行對公司事業部和八個直管行進行授權，簡化小企業貸款業務的審批程序，減少審批層級，實現了評級、授信、支用只需審批一次的“三位一體”審批流程。寧夏銀行針對特色小企業信貸業務，賦予主辦支行負責人較高審批權限，縮短了審批流程，加快了審批速度。石嘴山銀行全面實施“獨立審批人”制度，授權權限額度內的小企業貸款業務由獨立審批人單簽即可辦理，提高了審批效率。黃河農村商業銀行針對小微企業生產經營周期和融資需求特點，成立微小信貸中心，設立獨立的審批和信貸準入標準，對100萬以下的小微企業貸款申請，簡化審批程序，縮短審批時間，提高審批效率。

1.2.5 自治區“百家成長、千家培育”工程收獲實效。寧夏在貫徹落實國務院、銀監會小微企業金融服務相關政策的基礎上，針對自治區“百家成長、千家培育”工程（以下簡稱“百千工程”），督導轄區銀行業金融機構進行重點支持，取得了明顯效果。根據前期寧夏銀監局對銀行業信貸支持“百千工程”的調研情況來看，截至2012年6月末，轄區銀行業金融機構向“百千工程”企業授信余額合計335.45億元，占全部企業授信余額的14.51%。

2 寧夏小微企業貸款融資困難的問題分析

2.1 小企業自身發展存在缺陷 一是中小企業綜合素質普遍不高，技術創新能力較弱，產品競爭力不強，缺乏市場定價能力，如遇原材料漲價等市場波動，其經營風險就會迅速上升。二是中小企業多為私營企業或合伙企業，管理水平落后，財務制度不健全，信息不透明，信用觀念不強，使得金融機構不能很好地把握其經營狀況，增加了信貸風險。三是中小企業普遍缺乏擔保，雖然金融機構開發了多種金融信貸產品，但這些金融產品在一定程度上對擔保物仍然存在依賴，擔保物的缺乏在很大程度上成為了中小企業的融資瓶頸。

2.2 銀行小企業金融服務存在薄弱環節 一是與中小企業相適應的金融機構仍然相對缺乏。雖然監管部門陸續出臺政策，鼓勵銀行業金融機構設立小企業專營機構，銀行也能夠相應和配合政策要求，但目前我區的小企業專營機構（特色支行）仍然偏少，資金實力不能夠完全滿足中小企業的需求。二是銀行風險最小化和利潤最大化的經營理念仍然十分深入。銀行更愿意向投資收益快，風險小的大企業和大項目投放貸款，而中小企業貸款規模小、筆數多，銀行從節約成本的角度出發，不愿向中小企業投放信貸資金，造成了小企業的資金供給不足。三是獨立的小企業貸款利率風險定價機制尚未真正形成。部分銀行精細化管理能力不足，尚不具備根據不同小企業貸款的風險水平、籌資成本、管理成本及資本回報要求等實行差別定價的能力，在一定程度上造成了小企業融資成本仍然偏高。

2.3 政府扶持政策有待加強 一是政府對小微企業的政策扶持力度尚需進一步加大。近些年來雖然中央和地方政府均出臺了多項扶持中小企業發展的相關政策，但政策的可行性、有效性、實用性尚需進一步提高和完善。二是政府對銀行業金融機構的政策補貼力度尚需進一步加大。客觀因素造成銀行對小微企業信貸投放會形成較大的風險，付出較高的成本，而政府對銀行的政策補貼力度偏小，且覆蓋范圍不足，在一定程度上削弱了銀行為中小企業提供信貸支持的主觀意愿和積極性。

2.4 相關配套建設亟需完善 一是尚未建立與中小企業發展相配套的信用體系，司法、工商、稅務、人民銀行等相關部門缺少有效的信息溝通平臺，信息資料不能有效地整合和共享，由于信息不對稱和信息獲取的成本高，影響了銀行對中小企業的授信評級。二是中小企業信用擔保體系尚不完善，為中小企業提供貸款擔保的機構較少，并且擔保基金的種類和數量不能滿足需要。很多民營擔保機構受到所有制的限制，必須獨自承擔擔保貸款風險，無法與協作銀行形成風險共擔機制。由于擔保的風險分散與損失分擔及補償的機制尚未完全形成，使得擔保資金的放大功能和擔保機構的信用能力受到較大的制約。

3 寧夏小微企業貸款融資困境的對策建議

3.1 中小企業需提升自身實力，強化信用能力建設 一是要樹立起正確的觀念，認識到經營管理能力的提高尤其是對財務的管理、產品質量的管理、資金運用的管理是企業穩定和發展的前提，更是改變信貸弱勢地位的基礎，只有企業自身做大做強，抵御風險能力不斷提高，才能增強銀行提供信貸支持的信心。二是要加強信用建設。面對抵押擔保物不足的現狀，中小企業應加強信用建設，樹立“信用是最重要的社會資本”的觀念，以此來獲得長遠的信貸支持。

3.2 銀行業金融機構要找準定位，積極探索小微企業金融服務的特色化、專業化經營之路 一是要明確市場定位，大型銀行要發揮骨干帶頭作用，強化社會責任意識，在大企業信貸市場競爭激烈的環境下，將小微企業作為重點支持對象；中小銀行，尤其是區內法人銀行，更要明確服務小微企業的市場定位，著力支持縣域、社區小微企業加快發展和轉型升級，真正辦成小微企業專業銀行。二是要完善貸款發放和利率定價的機制，不僅要考慮銀行本身的成本、貸款的風險程度和盈利需求，還要考慮中小企業的發展前景和對社會的貢獻，選擇有預見性的貸款組合和有針對性的信貸產品對中小企業進行信貸支持，不但要做到“錦上添花”，更要做到“雪中送炭”。

3.3 政府應進一步加大政策扶持力度，營造良好的小微企業金融服務外部環境 一是對于小企業方面，政府可結合地方實際情況，對小企業進行一定的財政補貼，并明確補貼的發放、程序和標準；同時對于小企業實行差別化的稅收政策，在降低小企業經營成本的同時，也有助于避免小企業為了逃稅漏稅而編制虛假財務報表的現象，使得銀行可以獲取到更加真實可靠的財務信息。二是對于銀行方面，建立銀行貸款風險補償機制，在銀行發放符合一定條件的小企業貸款產生風險時，給予一定比例的風險補償，降低銀行的信貸風險；在稅收方面，可以考慮對以小企業為主要服務對象的金融機構在營業稅、所得稅方面進行一定程度的減免，并在小企業不良貸款核銷方面嘗試適度的突破，允許不良貸款導致的實際損失在稅前列支。并要保證優惠政策的深度和覆蓋面。三是對于信用體系建設方面，由政府牽頭，建立以人民銀行征信系統為基礎，融合司法、工商、稅務、海關、中介組織、行業社會等多方面的信息共享平臺，實現小企業信用信息共享管理，完善信用體系的建設。

小微企業的貸款問題是一個長期而艱巨的問題，需要多方的努力，沒有社會各界的支持，小微企業不可能從根本上保證貸款融資的順利實現，并達到發展企業的目的。因此，及時解決小微企業的疑難雜癥是當今社會關鍵的經濟問題，如何根據小微企業不同發展階段的資金需求特點，開發出更多、更新的融資方式，將會成為一個重要的研究領域。

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本文是2012年寧夏職業技術學院，寧夏廣播電視大學校級課題科研基金資助，項目編號XJ201227。

作者簡介：

張淼（1985-），女，回族，寧夏職業技術學院宣傳統戰部，研究方向：經濟學。

王俊（1984-），男，寧夏民盟區委會，研究方向：經濟學。