農村金融風險成因及防范對策分析

林煒

（赤峰學院經濟與管理學院，內蒙古赤峰024000）

農村金融風險成因及防范對策分析

林煒

（赤峰學院經濟與管理學院，內蒙古赤峰024000）

本文闡述了農村金融風險的國內外研究現狀，在深入剖析我國農村金融風險成因的基礎上，提出我國農村金融風險的防范措施.

農村金融；風險；防范措施

1 農村金融風險國內外研究述評

美國經濟學家HymanP.Minsky最早提出“金融不穩定假說”.20世紀末亞洲金融危機爆發后，防范與化解金融風險成為金融研究的熱點問題.LP?Davis（1996）對金融風險預警與監控進行研究，提出著名的“監測預警論”.Kodres和Pritsker（1998）則認為政府金融監管當局對宏觀經濟風險和國內信息失衡水平的敏感度及防范措施是影響金融危機傳播的主要因素，并提出“金融危機蔓延的預期理論”強調金融風險的預警與監控的重要作用.與此同時，農村金融風險問題在發展中國家凸顯.RobertM.Townsend（2001）用實證研究方法得出結論：必須在農業單位建立風險管理機制，有利于農村金融部門對農業信貸的增加和降低農村金融風險.

在國內，亞洲金融危機爆發后，梅興寶（2000）、宋宏謀（2002）等在自己的論著中就農村金融風險的表現形式進行分析.楊大光、陳美宏（2010）認為通過健全信用擔保、大力發展農業保險、發揮貸款利率風險補償、加大政府支持力度等途徑完善目前滯后的農村金融風險分擔和風險補償機制.馮靜生（2009）借鑒美國、印度、墨西哥等國家經驗，認為通過制定法律法規要求農業參加保險，降低農村銀行的風險.

2 農村金融風險的成因分析

2.1.1 農業生產經營特性導致自然風險廣泛

農業生產對自然條件的依賴程度高，一旦發生自然條件的異常變化，可能會遇到洪澇、干旱、病蟲害、冷凍、冰雹等災害中的一種或兩種以上疊加災害的襲擊，在遭受嚴重災害地區，農業生產設施和固定資產往往損毀嚴重，農業出現大幅度減產、欠收，農戶和農業產業化企業的大量投入化為烏有，甚至連成本都無法收回，很可能陷入到根本無法償還本息的窘境，農業面臨的自然風險很容易傳遞到農村金融機構身上.

2.1.2 農村市場信息化程度低造成市場經營風險高

農產品生產周期長，產品需求彈性小，從種植到收獲，市場價格可能發生很大變化，農產品市場供求經常大起大落，農產品買難賣難交替出現，農產品價格的不確定性增加了農戶和農業企業的經營風險.假如農戶和農業企業不能準確把握市場需求，就算獲得豐收，也可能得不到預期的收入甚至虧損.因為面臨較大的市場風險，農戶和農業企業經營收益的穩定性相對較低，貸款違約的概率相對較高，使得農村金融信貸資產可能遭受的安全性風險較大.

2.1.3 我國農業保險發展水平落后

我國農業保險發展于20世紀50年代，由于歷史原因，中間停辦，80年代初又重新恢復和發展起來.目前，我國農業保險發展水平落后、農業保險的風險分散與配置功能薄弱，農業保險的作用杯水車薪，使農村金融機構成為間接承受農業信貸風險的主體.

2.1.4 我國農業生產組織化程度低

對，你說得對，我應該采取一些其他的辦法。扔石子兒，或者把手高高地舉起來晃動，這些辦法都行。這樣才有可能引起他們的注意。

農業生產是極其分散的一家一戶小規模生產，組織化程度低，難以形成規模競爭優勢，承受和抵御風險能力差，這降低了農業生產質量和效率，直接造成農村金融風險增大.

2.1.5 農村社會信用低導致農村金融信用風險高

農村地區是信用缺失的重災區，個人信用檔案尚不健全，記錄系統尚不完善，部分農戶、涉農企業缺乏誠信意識，仍然存在故意逃廢貸款債務的現象.表現在農業產業化企業與農戶簽訂的協議要面臨不小的違約風險.很可能會將這種風險轉嫁到農村金融機構身上.另外農村金融機構不能應付擠提從而對社會公眾的信用風險以及農村金融借款人不能按期償還借款本息對農村金融機構的信用風險.農村經濟運行過程的周期性和與經濟運行周期無關的特殊事件發生均可能產生農村金融信用風險，由于農村居民重視血緣、地域以及文化素質相對較低等原因，更易受到其他居民行為的影響，導致農村金融風險發生以后在農村地區擴散相對較快.農村金融機構一旦出現某筆或幾筆存款不能兌付時，客戶越是擠兌而導致存款減少，形成農村金融信用萎縮，造成惡性循環.

2.2 農村金融風險的微觀影響因素分析

2.2.1 農村金融機構資本金充足率過低導致經營風險大

在農村金融領域的資本風險是指農村金融機構因資本金過少而缺乏承擔風險損失的能力，以及缺乏對存款及其他負債的最終清償能力，導致中國農村金融機構安全受到威脅的金融風險.資本金對農村金融機構能否正常經營產生著非常重要的影響，具有承擔經營風險的職能和不必償還的特性，假如農村金融機構的資金來源全部是資本金則風險就全部由農村金融機構自己承擔，如資金來源中資本金與負債各占50%則金融風險由農村金融機構和存款人各承擔一半.社會化大生產中農村金融機構是農村資金的信用中介，不可能不向社會公眾負債來進行金融業務經營，因此農村金融機構中資本金是否充足就顯得非常重要.資本金越充足就越是可以用資本金補償農村金融風險產生的損失，從而保護農村金融機構存款人的利益.在中國農村金融機構特別是農村信用社中呆壞賬較多，對農村金融機構資本金侵蝕較大，加上政策因素等造成農村金融機構資本金充足率過低，存在著較大程度的經營風險.

2.2.2 法定準備金和超額準備金不充足導致流動性風險高

主要是指農村金融機構沒有充足的法定準備金和超額準備金，清償債務和保證客戶提取存款能力受到影響，給農村金融機構帶來損失的風險.流動性風險包括負債流動性風險和資產流動性風險兩個方面，農村金融機構既要對信用好的借款人發放貸款來保證盈利，又要保證資金充足來滿足存款人提款要求，因存款額和貸款額不能準確預測，貸款規模超出存款規模時，銀行就陷入了流動性危機，流動性風險高低取決于農村金融機構的存貸款結構、資產結構等.

2.2.3 信息不完全及農村金融機構內部管理不善導致的潛在風險增加

農村金融機構經營信息的披露和支付危機是農村金融風險暴露的主要途徑，中國的信息披露制度不健全使農村金融機構經營的透明度較差，監管當局無法及時獲取準確、真實的農村金融風險信息，社會公眾對農村金融機構經營信息更難以獲得；同時中國農村金融機構中不良資產占比高導致流動性較差，加大了農村金融風險，但中國對于農村金融機構特別是農村信用社尚未引入破產機制，即使出現部分農村金融風險，在國家信用的支持下大多數也可以保證存款的支付，加上當前中國農村居民收入增長較快帶來的較大數額的儲蓄增長，使中國的農村金融風險隱蔽性較強.另外，農村金融機構內部管理不善會導致更多的潛在危險，包括因侵吞、挪用、內部盜用、外部搶劫等主客觀因素致使農村金融機構資金和財產造成損失的風險；農村金融機構辦理結算過程中工作失誤、違反結算規定和紀律，造成損失的一種風險；農村信用社尚處于向農村商業銀行的轉化過程中，長期未實行資產負債比例管理造成資產增值保值動力不足的風險；農村社會游資較多，因投機發生的農村民間借貸造成的風險等.

2.2.4 農村金融機構內部管理不善造成巨大系統風險

一是農村金融機構用人制度混亂，人員素質低下，仍有一部分地區信用社的信貸員是從農村招上來的，文化水平低，不適應農村金融發展的需要；二是農村金融機構企業文化管理薄弱；三是農村金融機構信貸業務經營管理不到位，農村金融機構內部控制不完善，表現在法人治理結構不健全，缺乏得力有效的內部控制措施.

2.2.5 貸款制度執行有偏差導致管理風險加大

首先是貸款集體審批制度執行的不好，對基層主任缺少硬約束，挪用農貸現象嚴重，短期內很難被發現.其次是農戶信用評估不真實.我國農村信用社農戶貸款的信用評級主要依靠信貸員的走訪調查，取得的資信材料具有一定的片面性，并有時摻雜一些人情關系等成分，致使一些信譽差的人被評為信用戶，給貸款的回收帶來了很大的隱患.三是基層農村信用社之間缺乏信息溝通機制，給跨區域多頭冒名貸款以可乘之機.

4 我國農村金融風險防范措施

4.1 加大財政資金支持，從源頭上控制金融風險產生的機率

正視并解除農村金融過去的歷史包袱，例如，農村信用社的不良資產有很大的比重來源于中國農業銀行和農村合作基金會的剝離資產等，然而，農村金融機構自身經營不善也是不良資產產生的重要原因.因此，加大財政資金支持，加快農村金融機構改革可以有效控制新增不良貸款.改革的關鍵是明晰農村金融機構產權，完善治理結構，加強內控制度的體系建設，從源頭上控制金融風險的發生.

4.2 降低農村金融市場進入門檻，實現農村金融機構多樣化

如果某個農村金融機構在風險發生前預計到政府可能放棄救助的結果，那么它事前就會采取積極的措施防范風險，將風險控制在自己可承受的范圍之內，即“道德風險”問題不會存在了.因此金融機構的多樣化，可以把農村金融機構發生風險時的負面影響控制在很小的范圍內.

4.3 建立以金融機構為主、監管部門和地方政府為輔的金融安全防護體系

農村金融機構應建立以收益與風險衡量為主要標準、防范風險與轉化風險相結合的風險管理制度，建立內部信貸資產風險預警機制，及時跟蹤借款人的生產經營和改制狀況，根據監測信息，及時發現風險苗頭，采取防范和化解風險的對策.金融監管部門對風險的管理與控制由事后向事前、事中轉變.地方政府應積極組織金融監管部門和工商、稅務等部門對逃廢金融債務的行為聯合進行打擊，維護金融秩序和社會信用.

4.4 建立農村金融風險的分散和補償機制

一是創建良好的農村信用環境，不斷完善貸款管理辦法；二是進一步優化金融服務，簡化貸款手續，滿足農戶多層次的金融服務；三是大力推進農業中介服務體系建設，不斷增強農產品價格和市場調控能力；四是扎實開展農村信用體系建設，建立健全涉農貸款擔保和保險制度.

4.5 提高金融風險監管意識，設立風險預警機制

提高風險管理的意識，構建涉及到農村金融組織各部門、各崗位以及各個員工的科學合理的風險考核及激勵機制，使得金融風險的監管規范化、制度化.風險預警系統包括農村金融風險信息的收集、整理、分析，使得監管當局可以隨時通過信息系統對農村金融的風險進行監測和評估，對于潛在的風險提早做好應對措施.

4.6 樹立信用和風險管理理念，創造和諧金融生態

金融管理當局通過培訓或者各類宣傳平臺，加強對農民金融知識的普及和信用理念的引導，使得農民樹立良好的信用觀念.農村金融組織的員工要加強風險管理文化的宣傳.農村金融機構可以將風險管理文化作為企業文化的重要成分，將金融風險管理的理念轉化為員工的共同認識和自覺行動，力求每個員工成為風險監測、評估環節的重要保障.

F832.3

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1673-260X（2013）06-0087-02