我國中小企業融資難之根源與對策

隨著社會經濟的發展，企業競爭的激烈，融資在我國的中小企業競爭中發揮著越來越重要的作用。融資是指企業資金籌集的行為與過程，是企業根據自身的生產經營狀況、資金擁有狀況和未來經營發展的需要，通過一定的渠道向企業的投資者或債權人籌集資金，以確保企業正常生產和經營管理活動需要的理財行為，是貨幣資金的持有者和需求者之間，直接或間接地進行資金融通的活動。企業的發展離不開金融的支持，融資是現代企業金融來源的重要途徑。由于社會環境與中小企業自身條件限制等原因，融資問題嚴重制約著中小企業的發展規模與速度。本文重點就我國中小企業融資問題現狀及對策闡述幾點看法。

一、我國中小企業融資難的根源

（一）融資渠道少、籌資能力低

當國有大企業在發展中遇到資金緊張的情況時通常可以得到政府和金融部門的支持，而且，還可以通過公開發行股票和債券等形式從社會上籌集所需資金。而中小企業由于規模小、信用程度低和擔保抵押不足等原因，很難在融資市場上籌得所需資金。在目前我國政策法律環境不完善的情況下，由于中小企業對自身產權角色轉換和經營方式的轉變還不夠到位，造成大多數銀行放貸都向大型企業傾斜。

（二）信貸受歧視、信用體系缺失

根據當前的國情，政府提出了“抓大放小”的企業扶持政策，要求銀行部門要重點支持大企業，確保大企業的信貸，其無形中造成了對中小企業的信貸歧視，導致銀行在對大企業和中小企業融資問題上的不平等，造成了對中小企業信貸需求的支持缺失。加之中小企業普遍存在固定資產較少、抵押物不足和效益不穩定等不利于貸款的限制性因素，造成了銀行界普遍對中小企業貸款慎重、條件苛刻的現狀。

（三）金融機構較少、借貸程序繁瑣

目前，我國及其缺少切實面向中小企業服務的金融機構，原本為民營企業和中小企業服務的民生銀行與大多新組建的城市商業銀行，由于資金周轉、服務水平、項目有限等因素，也逐步對中小企業的融資限制增多。抵押物折扣率高、手續繁瑣、擔保人難找、借貸程序繁瑣等一系列原因，造成中小企業融資十分困難。

二、破解中小企業融資難問題的對策

我國中小企業由于自身主觀條件的限制與社會客觀環境的制約，普遍存在融資難問題，要使中小企業籌集資金的渠道拓寬、發展規模擴大、發展速度加快，一方面需要政府在政策上的重視與支持；另一方面需要企業自身不斷創新思路，探索新的融資方式，破解中小企業的融資難問題。

（一）政府要加強政策引導與宏觀調控力度

1.放開民間借貸市場，發展地方性金融機構

對于民間主體的融資活動政府不應該一概禁止，而應該用地方性法規進行規范，將其納入正規的金融體系。只要符合國家借貸相關規定標準，經過央行機關批準，工商部門注冊的個人或組織，均應有權開設地方性金融機構。政府只有通過不斷鼓勵競爭、強化監督，促進規范的地方金融機構優勝劣汰地進入和退出機制的形成，最大化地聚集社會閑散資金，為中小企業提供暢通的融資渠道，才能切實推進中小企業的發展。

2.完善信用擔保體系，引導擔保機構發揮整體優勢

當前，中小企業已經成為我國經濟發展的重要組成部分。但是，由于中小企業普遍存在的自身信用低、借貸門檻高等原因，造成了中小企業嚴重的融資難問題。這就要求國家盡快完善信用擔保體系。實踐證明，隨著中小企業信用擔保體系建設的不斷拓展與深入，其作為緩解中小企業融資難有效途徑的作用日益明顯。為引導擔保機構發揮整體優勢，在緩解中小企業融資難中發揮更大作用。首先，中小企業信用擔保體系建設應制定和完善促進擔保業健康發展的法律法規，加強對信用擔保業的規范與監管；其次，國家應加大政策扶持和資金支持力度，完善各項配套措施。不僅要進一步貫徹落實《中小企業促進法》有關中央財政資金支持信用擔保的規定，設立支持中小企業信用擔保體系建設的專項資金，建立擔保機構的損失補償與獎勵機制以及對中小企業的保費補貼等機制，而且要繼續加大稅收政策扶持，為體現政府的政策導向，對符合條件的中小企業信用擔保機構繼續給予減免營業稅政策支持；再次，政府應盡快開展區域性再擔保試點，建立健全擔保機構的風險防范、控制和分擔機制。通過鼓勵有條件的地區建立區域性再擔保機構或擔保基金，加強擔保機構自身的風險預警和監控機制，開展對中小企業信用擔保機構的備案管理、資信評級和績效考核監管，實現行業優化和整體能力提升。

3.主動作為，全面提高對中小企業的金融服務水平

目前，中小企業在市場準入、產業選擇、行業標準、金融支持以及社會服務各個方面的要求越來越高，這對服務中小企業發展提出了更高要求。銀行作為我國中小企業外部融資的主要渠道，在當前國有銀行的改革中需要重視中小企業的信貸融資。國有商業銀行必須創新觀念，辯證地對待大、中、小企業關系，真正做到貸款行為準則以效益為中心，步出以企業規模、所有制形式作為貸款依據的誤區。對中小企業合理的資金需求應一視同仁，逐步提高中小企業信貸支持比例。按照國家的產業政策確定中小企業貸款投向，適當下放中小企業流動資金貸款審批權限，修訂企業信用等級評定標準，建立中小企業貸款的激勵機制，為中小企業營造良好的貸款環境。

（二）企業要靈活采用適當的融資方式，加強內部融資力度

組建股份合作制企業，加大整合力度，創新企業經營形式，通過不斷優化自身主體，爭取最大化份額的融資，拓寬發展的渠道。

1.創新融資機制，適時采用融資租賃方式

融資租賃是中小企業融資重要渠道，出租人多為銀行、保險公司、信托投資公司等金融機構附設的租賃公司，其只負責出資購買用戶選定的設備租給用戶使用，不負責維修、運輸、保險、安裝、維修等多由用戶自理。這種租賃的租期較長，一般只租給每個用戶一次性使用，設備的成本、有關費用、利潤等均以租金方式基本上全部一次分攤，然后以租金方式分期收回。如果用戶在租賃期滿時將設備購為己有，只需支付設備的殘值。這種租賃多用于長期的大型的價值高的設備，實際上是通過租物給予承租人一筆長期的信貸。金融租賃在解決企業融資問題方面具有其他中小企業融資手段所不具備的特殊優勢，是解決當前我國中小企業融資難的理想選擇。

2.加強內部融資力度，組建股份合作制企業

股份合作制企業是一種全員入股的資合與人合相結合的企業組織形式，它不僅可以調動全體員工生產經營的主動性，而且可以擴大企業的資金來源，將全體職工的閑散資金積聚起來，發揮規模效應。對于組建股份合作制發展好的企業，則可以轉化為股份制公司，直至最后爭取上市，突破融資的障礙。

3.加大整合力度，通過提高自身素質提升企業融資競爭力

在當前嚴峻的經濟形勢面前，中小企業應該拋棄傳統保守的思想觀念，把企業的現實生存和未來發展放在首要位置，通過優勢互補、強弱互補、強強聯合等方式，在解決融資困難的同時，最大限度地實現管理、技術、人才、信息、物流等資源共享和優化配置，增強中小企業的競爭能力和抗風險能力。中小企業應努力建立科學的管理體系，逐步實現由粗放型、無序性向集約型和標準化的過渡轉變。在融資方面，尤其要規范企業的財務管理與監督制度，保證相關信息的真實性、準確性，提高企業有關信息的透明度以及企業法人對貸款的擔保力度，使企業合法經營，并通過企業再造、激活企業競爭機制、提升企業融資的競爭力。

綜上所述，我國中小企業融資難問題，是迫切需要解決的課題，對待中小企業融資困難這現實情況，我們不僅要從國家政策的角度加大傾斜力度，而且要從企業自身的角度去尋找對策。根據具體的情況，找出可行的措施加以實施，從根源上解決中小企業融資難的現狀，促進中小企業發展達到新高度，使其在社會主義現代化建設中發揮越來越重要的作用。