涇川縣匯通村鎮銀行經營狀況分析

陳瑜 楊林娟 楊夏林

摘要：通過分析匯通村鎮銀行的發展現狀，針對該行發展中存在的諸如股權集中、操作風險大、面臨較大的自然風險和市場風險、政府的扶持力度不夠等問題，提出通過分散股權、強化員工隊伍建設、促進農業保險發展、尋求政府政策支持等措施促進匯通村鎮銀行健康發展。

關鍵詞：匯通村鎮銀行；業務規模；業務品種

2006年銀監會發布了《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》，降低了農村地區銀行業金融機構準入門檻，鼓勵和引導金融機構及境內外各類資本加大對農村地區的金融投資，增設網點，設立村鎮銀行等新型農村金融機構，促進農村金融競爭服務格局的形成[1]。2007年國家開發銀行甘肅省分行發起并入股組建了平涼市涇川匯通村鎮銀行股份有限公司（簡稱“涇川匯通村鎮銀行”）。該行以國家開發銀行甘肅分行作為主發起人，甘肅銀行等4家法人機構和10名自然人作為股東，是一家集合了銀行資本、產業資本和民間資本的具有獨立法人資格的新型農村金融機構。該行自成立以來，為解決涇川縣農村資金供求矛盾發揮了積極作用。

一、涇川縣經濟、金融發展概況

涇川縣位于甘肅東部，總面積達1409平方公里，是一個典型的農業縣。全縣下轄14個鄉（鎮），1個開發區和216個行政村。到2011年末，涇川縣農業人口數達到了21萬；地區生產總值為36.73億元，人均生產總值達12900元。2011年，涇川縣共實現固定資產投資31.42億元，財政收入11.39億元。全年城鎮居民人均可支配收入1.26萬元，農民人均純收入3716元。

到2011年末，涇川縣共有5家涉農金融機構，分別是農村信用社、中國農業銀行、郵政儲蓄銀行、中國農業發展銀行以及匯通村鎮銀行。各類機構總數達到了52家，共有從業人員367名，其中，農村地區機構數量為31家，從業人員為169人。全縣14個鄉鎮均設有金融機構網點，金融服務縣域覆蓋率達到了100%。到2011年3月末，涇川縣金融機構的各項存款余額為315.8億元，各項貸款余額152億元，其中，涉農金融機構存款余額為257億元，占81.51%，貸款余額121億元，占79.42%。

二、匯通村鎮銀行發展現狀

（一）資本結構多樣。匯通村鎮銀行成立之時，注冊資本金為1800萬元，由金融資本、產業資本和個人資本構成。其中，金融資本主要來自于國家開發銀行甘肅分行、平涼城市信用社和涇川縣農村信用社。三家機構的出資額分別為1000萬元、300萬元和300萬元，占注冊資本總額的比重分別為55.6%、16.7%和16.7%。其產業資本來自于當地一家煤礦企業，該企業共出資50萬元，占注冊資本的2.7%。該行共有10名自然人股東，出資額達150萬，占注冊資本的8.3%。可見，匯通村鎮銀行的資本金結構較為豐富多樣。

圖1 涇川匯通村鎮銀行資本結構

（二）業務品種及規模不斷增加。成立之初，匯通村鎮銀行的業務主要集中在傳統存貸款及簡單的代理類中間業務，各方面硬件和軟件均不完備。到2012年，該行業務類型特別是貸款品種方面有了較大的創新和發展。新增貸款品種包括“鄉村兩級組織加農戶”貸款、林權抵押貸款、“公司+農戶”貸款、婦女創業小額擔保貸款、下崗再就業小額擔保貸款等[2]。目前，匯通村鎮銀行的日均業務量可達20筆左右，由表1看，自成立以來，該行的存貸款余額均呈現逐年增加趨勢。2007年末，該行存款余額為564.9萬元，到2010年末，存款余額已增至5047.32萬元，增長了近8倍；與此同時，到2010年末，該行貸款余額為3750.03萬元，比2007年末增加了3110.93萬元，增長了近5倍。匯通村鎮銀行始終以服務“三農”為經營宗旨，通過豐富業務品種和改進服務方式，提高業務效率、增強體制創新，在扶持當地民生和農業產業化發展方面作出了積極的貢獻。到2012年6月末，該行已累計發放各類貸款2.5億元，順利回收貸款1.62億元，貸款余額為0.88億元，共支持各類貸款戶1843戶。信貸投放行業涉及種植業、養殖業、農產品加工業以及居民消費、零售等，有力地支持了當地縣域經濟發展。

表1匯通村鎮銀行存、貸款余額

數據來源：匯通村鎮銀行統計數據

（三）利潤水平明顯提升，盈利能力有所增強。根據圖2，從2007年到2011年，匯通村鎮銀行的經營利潤增長較快。利潤總額從2007年的35.81萬元增加到2011年的231.23萬元，增長了五倍多，年均增長80%以上，且增速有加快趨勢。此外，匯通村鎮銀行的各項盈利能力指標均有所提升。2010年，該行資產收益率和凈資產收益率分別達到了2.6%和7.9%，比2007年分別提高1.3%和6.6%。人均利潤額則由4萬元上升至2012年的33萬元。單從數值上看，這些指標與國內其他大中型商業銀行相比，仍存在很大差距，但匯通村鎮銀行作為新型農村金融機構，成立時間短，市場定位又帶有一定的特殊性，能夠取得這樣的經營業績實屬不易，也彰顯出這類新型農村金融機構的發展潛力。

（四）不斷完善管理制度建設。匯通村鎮銀行成立后，不斷建立和完善內部管理制度。曾先后制定了匯通村鎮銀行內部管理制度、財務管理暫行辦法、信貸管理暫行辦法、員工考勤制度、安全保衛暫行規定等規章制度，制度的完善為銀行的業務及管理提供了有力保障。

三、匯通村鎮銀行發展中存在的問題

（一）股權集中，不利于發展。目前，國家開發銀行甘肅省分行是匯通村鎮銀行的最大股東，其持股份額達到了56%左右，股權高度集中，顯然國開行具有絕對控股地位。由于發起行具有強大的資源支持和影響，匯通村鎮銀行獨立法人的自主決策權無法體現出來。此外，大股東占董事會名額的比重達到了57%，這在一定程度上會使得其他股東的話語權和表決力有所下降，股東的積極性很難調動起來，不利于匯通村鎮銀行的發展。

（二）流動性問題突出。一般地，存貸比越高，銀行的流動性越低。我國銀行業監督部門從風險控制角度提出存貸比小于或等于75%證明銀行流動性相對安全。2007年末-2010年末，匯通村鎮銀行的存貸比分別為113%、79.6%、89.3%和74.3%。該行較高的存貸比也說明其流動性存在一定問題。導致該行存貸比過高的原因主要有以下幾方面：其一，吸收存款難度大，存款來源不足。匯通銀行成立時間短，在當地老百姓心目中其公信力和社會認同度不高，在儲蓄存款市場缺乏競爭力。再加上當地經濟水平較低，企業和農戶閑置資金極為有限，制約了匯通銀行儲蓄存款的增長。其二，匯通村鎮銀行目前僅有一個營業網點，而且設立在當地縣城內，無法為當地農民提供便捷的服務，缺少吸引力。其三，在利益最大化的驅使下，銀行有將貸款放盡的傾向，因此在吸收存款不力的形勢下，擴大貸款規模，容易導致流動性風險。

（三）政府的扶持力度不夠。雖然國家出臺了一些對農村新型金融機構的財政支持措施和政策，但是這些政策在落實過程中都存在很多問題。一是央行支農再貸款、委托貸款、貼息貸款、財政性存款等優惠政策未向村鎮銀行傾斜，支農獎懲機制也未建立；二是稅收減免優惠政策沒到位。目前村鎮銀行在營業稅、所得稅的繳納上執行的是商業銀行標準，與農村信用社相比，稅率高出1.7%，而農村信用社還可享受相關減免所得稅的優惠[3]。

（四）營業網點不足，人員數量少。 2011年末，匯通村鎮銀行只有一個營業網點，共有職工11名，其中：管理人員（行長）1名，為博士學歷，其余10名業務人員，8名具有本科學歷，2名專科學歷，本科學歷以上工作人員占73%。管理人員由國家開發銀行甘肅省分行委派，業務人員通過社會招考方式錄用。可見，該行業務機構數量太少，人員明顯不足，一定程度上制約了銀行的發展。

四、匯通村鎮銀行發展對策及建議

（一）吸引各類資本入股。分散股權，既能有助于銀行充分吸引當地民間資本進入正規金融渠道，從宏觀角度強化金融風險控制與管理，又能增強銀行自身資金實力，擴大信貸能力。因此，分散股權，吸引各類資本入股，是解決匯通村鎮銀行信貸資金不足，分散風險的重要渠道。具體包括吸引具備一定資金實力的資產管理企業、財務咨詢公司和證券公司等非銀行金融機構入股，動員當地質優、資產雄厚的企業和民營企業家入股村鎮銀行，實現投資主體多元化。投資主體多元化，能有效促進村鎮銀行內部治理結構完善，形成相互監督、相互制衡的管理機制，能有效防止內部控制人的出現。

（二）健全用人制度，強化員工隊伍建設。“人才是企業之本”，匯通村鎮銀行當前必須要將人才的引進、培養和管理作為一項重要工作。首先，健全用人制度，建立業績獎懲機制。銀行要制定科學的業績考核和獎懲制度，特別是在業務績效方面突出對員工的正向激勵，對員工所創造的附加值和業績進行考核，并將其薪酬與績效指標掛鉤。其次，不斷進行員工業務素質培訓及教育。使員工能不斷與時俱進更新理念，掌握銀行業務特征及風險控制措施，提高其營銷和進行貸款資質評估的能力。最后，加強員工的職業道德。杜絕回扣貸款、人情貸款、刁難客戶、拖延客戶等不良業務行為的發生。

（三）積極擴展銀行知名度和公信力。目前匯通村鎮銀行吸收存款渠道不暢很大程度上是由于銀行自身缺乏知名度、公信力。甚至很多人認為村鎮銀行是不具備法人資格的機構。為此，匯通村鎮銀行必須做好以下工作：一是積極爭取當地政府的支持，加強溝通和聯系，由政府出面宣傳村鎮銀行，擴大銀行知名度和影響力；二是與各種媒體開展合作，向社會公眾宣傳村鎮銀行的業務定位和宗旨，特別是要在廣大農村地區積極開展宣傳，要讓村鎮銀行是“農民伙伴”的形象深入人心，正面引導農戶了解并認可村鎮銀行；三是增加營業網點，擴大服務區域，為客戶提供優質高效和便捷的服務，做好客戶穩定工作，以業務素質提高樹立銀行的正面形象。

（四）大力發展農村保險事業。農業保險主要具有兩大功效：一是分散農業風險，確保農業和農村經濟的良性發展；二是通過農業保險，使得遭受經濟損失的農業生產者在保險責任范圍內及時得到經濟補償，減輕災害損失的影響[4]。鑒于農村地區生產和經營的高風險特征，農村地區對保險事業的迫切需要與商業性保險機構的審慎介入形成了鮮明的對比。因此，需要由政府出面通過直接手段和間接手段兩方面增強農村保險事業建設。一方面，直接建立農業政策性保險機構，由財政出資支持其發展并為農業信貸資金提供保障；另一方面，對于在農村地區開展業務或設定營業網點以及開發出針對農村地區的保險產品的商業性保險公司提供稅收減免或政策性補貼，鼓勵保險公司立足于農村。

參考文獻

[1]2006.12，銀監會，《調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》.

[2]http：//www.yingjiesheng.com/job-001-492-297.html.

[3]李經夏.我國村鎮銀行問題分析及發展對策研究[J].金融經濟，2012（6）.

[4]http：//www.studa.net/Insures/091201/16095615.html，我國農業保險發展現狀分析.