基于可持續(xù)發(fā)展視角的農(nóng)村小額信貸風(fēng)險研究

王沫

摘 要：農(nóng)村小額貸款對于解決“農(nóng)民貸款難”問題發(fā)揮了重要的作用，但其在經(jīng)營過程中存在著較大的風(fēng)險，具體表現(xiàn)為信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險。為提高風(fēng)險管理水平，應(yīng)外部優(yōu)化農(nóng)村金融環(huán)境，內(nèi)部加強風(fēng)險控制管理。

關(guān)鍵詞：小額貸款；信貸風(fēng)險；農(nóng)村

中圖分類號：F832.4 文獻標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2013）08-0111-02

作為農(nóng)業(yè)大國的中國，農(nóng)村經(jīng)濟的發(fā)展在國民經(jīng)濟發(fā)展中具有至關(guān)重要的地位，農(nóng)村金融是其重要的組成部分。當(dāng)今在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中，存在著一個重要的制約因素，即資金短缺，“農(nóng)戶貸款難”更是一個突出的問題。2012年9月17日，國務(wù)院批準(zhǔn)了由中國人民銀行、銀監(jiān)會、證監(jiān)會、保監(jiān)會、外匯管理局共同編制的《金融業(yè)發(fā)展和改革“十二五”規(guī)劃》，在其“加大對薄弱領(lǐng)域的金融支持”一章中，明確提出了“深化農(nóng)村金融改革，解決農(nóng)村金融服務(wù)不足問題”。農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)在農(nóng)村金融機構(gòu)中普遍開展，是農(nóng)村金融支持和服務(wù)的主要形式，其業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展對于今天支持農(nóng)業(yè)發(fā)展、攻克三農(nóng)難題，對于改善農(nóng)民生產(chǎn)生活具有重要的現(xiàn)實意義。

一、小額農(nóng)村貸款含義及其特點

（一）小額農(nóng)村貸款含義

“小額信貸”，顧名思義，是專門服務(wù)于低收入階層和微小企業(yè)的小額度信貸業(yè)務(wù)。可以將其翻譯為Microfinance或者Microcredit。“Finance”指廣泛的金融業(yè)務(wù)，包括吸收儲蓄存款及發(fā)放貸款；而“Credit”中信用貸款的含義更加明顯一些。本文所研究的農(nóng)村小額信貸具有綜合性的特點，簡而言之，即“面向農(nóng)村信貸市場的小規(guī)模、普惠性金融服務(wù)”。顯而易見，這種針對農(nóng)村、農(nóng)戶所發(fā)放的小額貸款是以消除貧困和發(fā)展農(nóng)業(yè)生產(chǎn)為經(jīng)營宗旨的。按照目的和經(jīng)營方式，一種小額農(nóng)村貸款是具有扶貧、財政補貼性質(zhì)的，政府部門、國際金融（基金）組織是主要的信貸資金提供者，比如中央地方政府、國際經(jīng)合組織等等；另一種是具有明顯商業(yè)特征的小額貸款，發(fā)放主體是商業(yè)性金融機構(gòu)，比如農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司等等。

（二）小額農(nóng)村信貸特點

相較于其他金融服務(wù)和貸款業(yè)務(wù)，小額農(nóng)村信貸的經(jīng)營有其自身的特殊之處，大體可通過表1體現(xiàn)。

二、我國小額農(nóng)村信貸可持續(xù)發(fā)展與金融風(fēng)險

小額信貸從1994年被引入我國發(fā)展至今，在國家扶貧政策與戰(zhàn)略的貫徹中發(fā)揮了重要的作用，并且與之共同發(fā)展。特別是2006年以來，小額農(nóng)業(yè)貸款迅速發(fā)展，商業(yè)性和規(guī)范性日益明顯突出。僅以發(fā)放小額農(nóng)村信貸的主力軍農(nóng)村信用社為例，截至2011年底，全國農(nóng)村信用社發(fā)放的涉農(nóng)貸款達到4.6萬億，其中發(fā)放的農(nóng)戶貸款更高達2.4萬億。大規(guī)模的扶貧資金通過小額信貸的業(yè)務(wù)模式滿足了普通農(nóng)戶，重點是部分農(nóng)林牧副漁貧苦戶的資金需要。但是，由于自然風(fēng)險和市場風(fēng)險廣泛存在于農(nóng)業(yè)生產(chǎn)之中，存在較大損失發(fā)生的可能性，這就使得農(nóng)民收入水平偏低且不穩(wěn)定，造成其擁有的能夠用于抵押的財產(chǎn)有限、償還能力弱；小額農(nóng)村貸款在運營過程中，面臨較高的信用風(fēng)險、操作風(fēng)險、市場風(fēng)險等。同時，由于從事農(nóng)村小額信貸業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)普遍存在規(guī)模偏小、抵御風(fēng)險能力不足等特點，較高的風(fēng)險程度和低水平的風(fēng)險管理之間形成明顯的矛盾，這已成為約束小額農(nóng)村貸款業(yè)務(wù)可持續(xù)發(fā)展的短板。

回顧我國小額農(nóng)村信貸的發(fā)展，與扶貧政策和財政補貼密切相關(guān)，但這在一定程度上這也影響了開展這一業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)自主經(jīng)營、自負(fù)盈虧的主觀能動性和積極性，制約了小額農(nóng)村信貸的可持續(xù)發(fā)展。從本質(zhì)上分析，可持續(xù)發(fā)展的真正動力需要小額農(nóng)村信貸的經(jīng)營收入要超過其經(jīng)營成本實現(xiàn)利潤，也就是在沒有財政支持的條件，也能夠?qū)崿F(xiàn)其管理水平、技術(shù)能力、財務(wù)盈利的發(fā)展和健全。而風(fēng)險管理水平的提高和制度的完善正是促進其可持續(xù)發(fā)展的重要內(nèi)涵。

三、小額農(nóng)村貸款風(fēng)險及其原因

根據(jù)以上特點分析，結(jié)合中國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟和農(nóng)村發(fā)展的實際情況，小額農(nóng)村貸款的風(fēng)險主要集中在信用風(fēng)險、操作風(fēng)險和流動性風(fēng)險三個方面。

（一）信用風(fēng)險及其成因

“信貸風(fēng)險是指接受信貸者不能按照約定償付貸款的可能性。”這是農(nóng)村小額貸款經(jīng)營中的傳統(tǒng)風(fēng)險。導(dǎo)致信用風(fēng)險的因素有很多。從貸款發(fā)放的保障程度來看，法律不允許農(nóng)民抵押耕地，能夠用作抵押的住房和機械化農(nóng)業(yè)工具一般都沒有產(chǎn)權(quán)證明，金融機構(gòu)發(fā)放抵押貸款受到影響，因此80%的小額農(nóng)村貸款多以信用發(fā)放為主。誠信就成了農(nóng)民對金融機構(gòu)的承諾。很明顯這種保障程度是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于抵押貸款的安全性，特別是在農(nóng)業(yè)生產(chǎn)受到自然環(huán)境、惡劣天氣影響時，農(nóng)戶的還款能力和意愿都會受到主觀和客觀的干擾；其次，地方政府的過分干預(yù)也會影響小額農(nóng)業(yè)貸款的正常收回，發(fā)放貸款時地方政府可能給予行政干預(yù)，讓農(nóng)村金融機構(gòu)被迫承擔(dān)了政策性金融職能，卻使得其無法正常收回貸款，暴露在信用風(fēng)險之中。最后，由于農(nóng)村金融機構(gòu)發(fā)展滯后，自身的風(fēng)險控制能力較弱，沒有建立起行之有效的信用風(fēng)險管理體制，在信用風(fēng)險的識別、測量上缺乏可行性的操作方法，在風(fēng)險的管理方法選擇上未能實現(xiàn)科學(xué)客觀、簡便易行。基于以上幾點原因，信用風(fēng)險管理一直都是農(nóng)村小額貸款發(fā)放中的首要難題。

（二）流動性風(fēng)險及其成因

“流動性風(fēng)險是指商業(yè)銀行沒有足夠的現(xiàn)金來彌補客戶取款需要和未能滿足客戶合理的貸款需求或其他即時的現(xiàn)金需求而引起的風(fēng)險。”穩(wěn)定的存款結(jié)構(gòu)、持續(xù)增長的存款規(guī)模、良好的貸款質(zhì)量是金融機構(gòu)保持良好流動性的重要基石。從上述農(nóng)村小額貸款的特點分析可知，發(fā)放小額農(nóng)村貸款的主力軍例如農(nóng)村信用社、小額貸款公司、村鎮(zhèn)銀行的貸款資金來源主要依靠自有資本金和吸收的存款。但是農(nóng)村金融機構(gòu)的資本金來源單一、額度有限，比如部分村鎮(zhèn)銀行的自有資本金僅為1 000萬元；同時，農(nóng)民整體收入水平較低，加之農(nóng)村金融機構(gòu)信譽聲望較弱，吸收的存款更是規(guī)模局限且結(jié)構(gòu)不穩(wěn)定，這都不利于商業(yè)銀行流動性的管理，容易產(chǎn)生流動性風(fēng)險。同時，流動性風(fēng)險和信用風(fēng)險密切相關(guān)，有時候正是因為貸款人不能按時還款，導(dǎo)致金融機構(gòu)貸款質(zhì)量下降，導(dǎo)致流動性風(fēng)險的發(fā)生。

（三）操作風(fēng)險及其成因

根據(jù)巴塞爾委員會在《巴塞爾協(xié)議》中給出的定義，“操作風(fēng)險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險。”農(nóng)村小額貸款的貸款對象存在著范圍廣、數(shù)量多、額度零散等特點，這些情況都不利于農(nóng)村金融機構(gòu)集中管理。基于成本和條件的限制，農(nóng)村金融機構(gòu)很難像城鎮(zhèn)商業(yè)銀行那樣擁有廣泛的分支機構(gòu)的健全的管理機制，只能采取靈活機動的方式，把貸款業(yè)務(wù)的審批管理權(quán)限放在工作人員手中。這就為違規(guī)操作、徇私舞弊提供了條件，造成沒有必需的審核和監(jiān)管，不按章程行事，貸款的操作流程極為不規(guī)范。同時，農(nóng)村金融機構(gòu)地處偏僻，薪酬待遇難以吸收具有豐富工作經(jīng)驗的金融專業(yè)人才，工作上也存在非主觀意愿的錯誤操作。

針對以上小額農(nóng)業(yè)貸款中存在的風(fēng)險及其成因，為了促進小額農(nóng)業(yè)貸款的長期可持續(xù)發(fā)展，首先外部因素要進一步優(yōu)化金融環(huán)境，健全金融機構(gòu)體系，明晰政府職能，有效區(qū)別商業(yè)性和政策性金融的實施。進而推動農(nóng)村社會整體信用體系的建立；在內(nèi)部經(jīng)營管理上增加資金來源渠道，完善資金供給機制，提高工作人員的專業(yè)能力和素質(zhì)。采取行之有效的風(fēng)險評價管理體系。加從而實現(xiàn)農(nóng)村經(jīng)濟與金融之間的良性互動，使得農(nóng)村金融的供給和需求從規(guī)模和結(jié)構(gòu)上保持對稱，資金來源渠道暢通，有效需求得到充分滿足，真正實現(xiàn)小額農(nóng)村貸款的可持續(xù)發(fā)展。

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[責(zé)任編輯 王 莉]