淺論如何管理與控制建設工程施工合同的風險

摘 要：目前在國內建設市場中，承包方過多地承擔一些本不該承擔的合同風險，既帶來不必要的損失還制約了企業的發展。因此承包方要認真分析合同中存在的各種風險，制定有效的防范和控制措施，企業才能良好地生存和發展。

關鍵詞：管理 控制 施工合同 風險

建設工程施工合同是承發包雙方權利義務實施的重要依據，同時又是影響工程質量、進度及投資控制的重要因素。建設產品的投資大、周期長、不確定性等特性決定了建設行業的高風險性。由于目前國內建設市場“僧多粥少”的供需形勢及市場監管體系不完善，使發包方長期處于優勢地位，而承包方往往處于被動局面，過多地承擔一些本不該承擔的合同風險，給承包方帶來許多不必要的損失，也很大程度上制約了施工企業的發展。因此承包方要認真分析合同中存在的各種風險，同時針對性制定有效的防范和控制措施，企業才能良好地生存和發展。

一、工程項目風險的管理

工程項目風險有多樣性、長期性、可預測性等特點，工程項目的環境變化、項目的實施都有一定的規律性，所以風險的發生和影響也有一定的規律性，并非不可預見，大多數是可以進行預測的，關鍵是人們要有風險意識，要重視風險的管理，對風險進行全面的控制。

工程風險管理是一門新學科，通過系統化途徑化程序化的管理，能夠處理工作過程中的風險。風險管理的程序一般為預測、分析、評價和處理四個階段。風險雖然具有不確定性，但并非不可知，大多數是可以預測的。風險概率在一定的時間和范圍內是穩定的。風險雖然可以預測，但這種預測也不是簡單就能實現的。預測風險的方法要依靠觀察、掌握有關的知識，調查、采訪、參考有關資料，熟悉法律法規，聽取專家意見。如果能準確地對風險做出預測，就可以掌握適當處理風險的方法。在預測、分析、評價風險后，關鍵在于風險的處理，這是工程風險管理的最重要的環節。

二、建設工程施工合同風險的種類

建設工程施工合同風險可以分為幾種類型：

1.技術與環境的風險。主要包括：地質地基條件、水文氣象條件、施工準備、設計變更或圖紙供應不及時、技術規范不確定、施工組織設計缺陷和漏洞、施工技術水平等，這些都對工程造價和工期有著極大影響。

2.經濟方面的風險。包括招標文件、市場價格、金融市場因素等風險。招標文件是投標的主要依據，特別是投標者須知，設計圖紙、工程質量要求、合同條款、以及工程量清單，都潛在著經濟風險，必須仔細分析研究。市場的價格變化，特別是價格上漲因素，直接影響著工程承包價格。金融市場因素包括存貸款利率變動，貨幣貶值等。

3.合同簽訂和履行的風險。如：合同條款主要條款存在比較嚴重的漏洞。合同附帶條件不完善，如擔保、索賠、保險、第三方違約等相應條款欠缺。發包人資信差，拖欠工程款。非法轉包與違法分包。影響整個工程質量、進度或發生其他經濟損失。合同履行義務不符合約定或法律規定而導致的違約。

諸多風險因素在施工活動中隨時隨地都可能發生。因此，加強建設工程施工階段的風險管理是十分必要的。

三、承包商的合同風險管理

加強施工合同風險管理既有利于承包商獲得更多的經濟效益，又利于承包商實現合同目標，提高社會聲譽，增強社會競爭力。加強承包商的合同風險管理需要從以下幾方面入手：

1.加強合同文件的管理。工程實施中，承包商會面臨許多投標時難以確定的風險，因此承包商需要認真研究合同文件，進行必要的風險分析，除合同中明示承擔的風險外，還要了解那些潛在的風險，理清哪些風險是不可抗力，哪些是條款缺陷引起的，哪些是發包人有意設置的，采取針對性措施防止風險的發生。

2.重視合同的變更管理。合同變更是最普通的合同管理工作，為了使合同能更好地、順利地執行，對合同的變更是完全必要的，但合同的變更，實質上是對合同的修改，對合同的實施影響很大，承包商應及時收集好相關變更資料，維護自身的權益。

3.加強合同的索賠管理。工程索賠是承包商彌補損失的有效方式，通過索賠使承包商的風險得到合理的再分配，使施工合同的風險分擔程度更合理化。

4.加強分包合同的管理。簽訂分包合同可以使承包商利用分包商的技術和資源優勢來彌補自己的不足，并合理轉移部分風險。

5.重視投標中的保留條件。大多數工程的投標不允許附帶不能接受的條件，但在允許保留條件的情況下，承包商應該充分利用這一點來保護自己的利益。

6.重視風險分擔。組成聯營體對承包商而言，無疑是有效分擔風險的重要措施，對減少風險是非常重要的一種方式。

四、控制工程項目風險的主要措施

1.熟悉和掌握有關工程施工階段的法律法規。

2.深入研究和全面分析招標文件。承包商要全面分析招標文件，詳細審查圖紙，復核工程量，分析合同文本，研究投標策略，以減少合同簽訂后的風險。

3.做好合同談判的準備工作，簽訂完善的施工合同。作為承包人寧可不接工程，也不能簽訂風險大的合同。合同談判的目的就是要減少或避免風險，使雙方合理分擔。

4.關注市場價格的動態。市場價格變動是經常遇到的風險，關注市場價格的變化，及時調整合同價格，以減少風險。

5.加強合同履行管理，分析工程風險。施工合同在履行過程中要加強合同管理，分析不可避免的風險，如不能及時分析出風險，就不能對風險有充分的準備，在合同履行中很難進行有效的控制。特別是對風險大的工程更要強化合同分析工作。

6.對分包商加強監管，減少風險事件。對分包商的承包工程和其工作要嚴格管理，督促分包商認真履行分包合同，把總分包之間可能發生的風險，減少到最低程度。

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