淺析中小企業發展與金融支持

摘 要：相較于比較成熟的大型企業，中小企業在諸多方面存在著不足，不但包括資金、技術，還包括管理、人才供應等方面，為此促進中小企業的發展，首要解決的就是中小企業融資困難的問題，只有如此，中小企業才能不斷改善企業存在的其他方面的缺陷。金融支持對于中小企業有著十分重要的意義，其關系中小企業能否正常的生產運行、設備能夠及時更替、技術能夠得以創新、人才能夠得以補充等一系列的問題，在這樣的情況下，就需要我們加強對中小企業金融支持的研究。本文分析了中小企業金融支持存在的問題，進而提出了加強中小企業金融支持的策略，希望能夠更好地促進中小企業的發展。

關鍵詞：中小企業融資 經濟發展 金融支持

中小企業是我國國民經濟發展的重要推動力，其經營方式靈活、經營手段多樣，對市場的敏感性更強，且能解決大量的就業問題，為經濟發展和社會穩定發揮了十分重要的作用。然而，從當前的情況來看，中小企業的發展面臨著嚴峻的融資困境，使得中小企業的發展出現了很大的問題，資金鏈時刻面臨破裂的風險，企業的發展活力不足。鑒于這種情況，筆者結合自身的經驗，對中小企業的金融支持存在的問題做了分析，并提出了相應的金融支持策略。

1.中小企業發展金融支持存在的問題

為了更好地促進中小企業的經濟發展，解決其金融支持問題是至關重要的，為了改善當前中小企業發展面臨的金融支持困境，就需要對中小企業金融支持存在的問題進行必要的分析。具體來說，主要包括如下幾個方面的內容：

1.1中小企業自身問題

從當前的市場情況來看，信貸是中小企業發展主要的金融支持途徑，而要申請到信貸資金，企業自身需要具備一定的條件，只有那些產品市場性良好、經濟效益有保障的企業才能得到信貸支持。然而中小企業往往是個體、私營企業，在諸多方面存在著不足，導致了金融支持困境。主要包括如下幾個方面：其一，信用意識不強，中小企業的財務管理往往不完善，財務狀況存在著很大的隱蔽性，社會公信度比較差，且財會制度不健全，多頭開戶、數據作假的情況比較突出，這樣就使得銀行難以對企業的真實運營狀況進行了解，進而出現逆向選擇狀況，增大了中小企業信貸的困難程度。之所以出現這樣的狀況，主要就是中小企業的信用意識不強造成的。其二，經營管理不善，雖然現在大部分中小企業進行了改制和產權重組，經濟狀況得到了一定的改善，但是現代企業制度的建立對其而言仍舊存在很大的困難，這就導致了其家族式管理的狀況，企業的營業目標不明確，管理隨意性比較強，經營者的素質難以得到保障，造成經營管理水平低下，很難得到銀行和相關金融機構的信任，得到金融支持。其三，企業競爭力低下，中小企業大多處于發展階段，不但在資金、技術上缺乏優勢，企業的規模和生產設備也難以適應市場的發展要求，其往往采用粗放式經營的方式，產品質量低下、趨同，發展潛能不大，故難以得到金融支持。

1.2金融支持意識不強

對中小企業的發展進行金融支持的意識還不是很強，計劃經濟體制的影響還較為顯著，現在金融機構仍將主要的貸款對象面向大型企業，其中國有企業是其主要的貸款對象，而對于個人、私營中小企業的金融支持就缺乏認識程度，故而在這方面的制度還不完善。相較于對大企業的貸款，同樣的貸款數額，若將其貸給中小企業，則需要繁瑣的評估流程、貸給更多的小企業，且中小企業存在著更大的貸款風險，從這個角度看，銀行也具有向大企業貸款的偏好，中小企業處于完全的金融支持弱勢。從當前的情況來看，第一責任人制度、不良貸款掛鉤薪酬制度、終身責任制仍舊是商業銀行對于不良貸款普遍施行的制度，在這樣的制度環境下，信貸人員的壓力沉重，從而更愿意從事保守的大企業信貸工作，減少工作的風險，而不愿意進行中小企業信貸的開拓。為此，中小企業的發展受到了金融支持偏好以及思想意識的很大影響，難以獲得有效地支持和幫助。

1.3抵押擔保機制限制

要向商業銀行貸款，往往需要一定的抵押擔保，而當前的抵押擔保辦法也使得中小企業貸款需求難以得到很好地滿足。土地和建筑物等仍舊是當前商業銀行貸款的主要認可對象，且抵押率可達60%以上。這里我們要看到，中小企業的規模往往比較小，生產設備和原材料的成本是其主要的資金流向，而諸如土地、廠房等不會投入其太多的資金，而主要依靠租賃，這樣機器設備就成為了這些企業主要的貸款抵押。由于中小企業的實際條件很難滿足商業銀行的抵押擔保辦法，這使得金融支持很難對中小企業發放貸款。此外，我們還需要認識到，當前我國的金融配套設施并不完善，抵押物的處理費用較大，需要經過繁瑣的流程，難以有效地變現，為此，中小企業的機器設備變現價值低，難以作為擔保的抵押，獲得金融支持。

1.4金融服務質量較低

當前中小企業的服務質量比較低，不論是票據承兌業務，還是融資業務都包括了諸多的限制，具體的結算渠道也不是非常順暢，結算方法也比較麻煩，中小企業資金周轉的時效性難以得到滿足，這樣也限制了中小企業的經濟發展。此外，從中小企業中間業務來看，并不存在豐富的種類，業務往往比較單一，在信息咨詢、代客理財等方面都和企業的實際相差較大，難以很好地適應企業的發展。

2.加強中小企業金融支持的策略

金融支持對中小企業的發展至關重要，然而當前兩者之間卻出現了不協調的局面，使得中小企業的發展受限，難以獲得有效地的發展。在這樣的情況下，就需要采取加強中小企業金融支持的策略，具體來說，可以從如下幾方面著手：

2.1健全我國資本市場體系

為了更好地促進中小企業的直接融資，應該健全我國的資本市場體系，實現投資主體的多元化、投資機構的多樣化。不能簡單依靠銀行，還需要充分發揮私人直接投資、基金管理公司等多種投資機構，加強風險投資業務的開展，對投資公司的稅前利潤進行充分地權衡，提取風險投資損失準備金，逐漸對中小企業板及場外交易市場進行完善。在2004年的時候，我國的中小企業板已經在深交所成立，但是其在諸多方面仍舊不完善，不論從上市公司數量、交易制度，還是市場容量上，都稍顯不足，為此，我國應該借鑒成熟的場外交易市場經驗，完善場外交易市場體系，這樣才能為中小企業提供更加便利的融資支持。

2.2成立中小企業政策銀行

中小企業是我國國民經濟的重要組成部分，為了更好地促進中小企業的發展，就需要對其進行政策扶持，因此，應該成立中小企業政策性銀行，這樣才能更好地保證中小企業發展的穩定、健康。政策性金融機構在很多國家都已建立起來，作為支持中小企業發展的重要的方式，其中比較典型的有日本的國民生活金融公庫、美國的中小企業署等。為了更好地建立并發揮政策性金融機構的作用，應該做好如下方面：其一，采取總分機構模式，這樣就能根據各地中小企業發展的不同情況，設置分支機構，重點扶持區域中小企業，使政府的投入成本降低。具體而言，我國應該在沿海地區、東北地區、西部地區建立政策性金融機構，當積累取得一定的經驗后再進行推廣，這樣不但能夠解中小企業發展的燃眉之急，還能實現金融體制的改革和完善。其二，奠定保本、微利基調，在對中小企業政策性銀行進行經營管理的時候，應該遵循管理的流動性、營利性原則，且不能忘記保證經營的安全，在此基礎上保證中小企業的正常融資需求，拓展融資渠道，諸如發放債權、借款等。

2.3完善中小企業擔保體系

中小企業擔保體系的完善對社會化信用體系的建立有著重要的促進作用，擔保體系的加強可以帶動信用征集、信用擔保、信用評價等的完善和發展。從當前的情況來看，中小企業取得銀行信任的主要途徑還是通過抵押、質押，以對企業的信用記錄進行優化，然而這對于中小企業信用的改善仍存在著很大的局限性，鑒于此，應該逐步實現中小企業信用擔保體系的多層化，以保障擔保機構綜合效能的發揮。為此，應該從如下幾個方面著手：其一，開發互助型擔保，中小企業自身存在著很大的力量，為了使其貸款難問題得到更好地解決，就需要在企業中組建擔保機構，這樣就能實現風險自擔、自我出資、自我服務，繳納一定的會費，就能得到企業發展的貸款額度，獲得發展的金融支持。其二，發揮政府的扶持作用，政府應該牽頭建立信用擔保體系，設立相應的擔保機構，由各級財政出資，利用市場化的方式進行管理，在政府年度預算中將擔保資金列入。其三，建立專項基金，拓展基金的融資支持方式對于中小企業是十分必要的，資金可以由財政專項資金組成，也可以通過發行證券進行社會籌資，主要用于解決那些無法得到銀行信貸的中小企業的發展。

2.4開發中小企業貸款產品

中小企業的流動資金一般比較緊張，資金周轉時間短、頻率高、速度快、數額小，基于中小企業這樣的特點，銀行應該大力開發適于中小企業發展的貸款產品。具體來說，可以采取如下幾個方面的措施：其一，開發整貸零償貸款，這主要為了考慮到中小企業資金分期回流的現狀，這樣就能使中小企業的還款負擔減小。其二，接納自然人財產、權利抵押、質押擔保，這樣便于中小企業的貸款。其三，對信用、經營皆佳的中小企業，進行客戶“綜合授信”，確定合理融資額度，使其能夠更好地獲得額度內的貸款、承兌匯票等融資。

2.5改革中小企業貸款融資制度

為了更好地促進中小企業的發展，應該大力發展地方中小金融機構，以更好地對中小企業的發展進行金融支持。此外，還需要實現金融支持的升級，不但要進行單一的資金支持，還需要實現綜合性金融服務的支持，在處理中小企業的結算、代理等業務的時候，應該靈活選用多種金融工具，這樣才能更好地改善服務的質量和水平。為了對中小企業進行更好的支持，應該對其進行區分，選擇那些信譽和前景皆佳的企業，對其提供貿易融資、短期授信等服務，在銀行承兌、票據貼現等業務上要逐漸擴大，加強企業理財咨詢中金融機構作用的發揮。不論在市場信息、資產重組、國際合作，還是在企業改制、人員培訓、企業資信等方面，都應該對中小企業進行全方位的金融服務，這樣才能使其得到更加全面地金融支持。

3.總結

中小企業是我國國民經濟發展的重要推動力，其經營方式靈活、經營手段多樣，對市場的敏感性更強，且能解決大量的就業問題，對經濟發展和社會穩定發揮了十分重要的作用。但中小企業在資金、技術、管理、人才供應等諸多方面存在著不足，因此促進中小企業的發展，首要解決的就是中小企業融資困難的問題，只有如此，中小企業才能不斷改善企業存在的其他方面的缺陷。本文分析了中小企業金融支持存在的問題，進而提出了加強中小企業金融支持的策略，以期能夠更好地促進中小企業的發展。

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