對金融支持農民專業合作社發展的思考

劉松

農民專業合作社作為新興農村經濟互助組織，在農業發展中的作用越來越重要。本文對陜西隴縣的農民專業合作社進行了調查，旨在摸清金融支持現狀，分析問題產生原因，提出相應對策建議。

一，基本情況

截至2012年12月末，隴縣已注冊農民專業合作社120家，金融機構對農民專業合作社共發放貸款約260萬元，且呈現如下特征。

（一）放貸主體少，貸款量小、面窄。截至2012年12月末，隴縣金融機構中僅有農業銀行、農村信用社、郵儲銀行等涉農金融機構對農民專業合作社發放了貸款，貸款額占全部農業貸款額的比重不足2%；貸款涉及的農民專業合作社僅占所有農民專業合作社不足10%。

（二）金融直接支持不足。金融支持農民專業合作社的途徑有三種：直接向專業合作社發放貸款；通過向專業合作社成員發放貸款；通過合作社協作企業發放貸款。調查顯示，截至2012年12月末，隴縣直接為農民專業合作社發放貸款200萬元；通過社員發放的貸款據測算為1800萬元左右；通過資金互助社社發放的貸款420萬元，金融直接支持專業合作社的力度明顯不足。

（三）服務方式單一。農民專業合作社涉及領域廣泛、組織形式多樣、對外交往頻繁，迫切需要資金、結算、保險、理財、信息等全方位的金融服務，但調查顯示，各涉農金融機構針對農民專業合作社開發的金融服務產品較少，大多停留在存貸款方面，信貸服務主要為抵押擔保、聯保貸款等。

二、存在問題及原因分析

（一）規模小、資金實力弱，難以納入銀行信貸視野。大多數農民專業合作社規模小，資金實力弱，難以與社員建立起以資本為紐帶的利益共享、風險共擔機制，社員也很難通過合作社平臺向金融機構貸款。據調查，隴縣已注冊的農民專業合作社平均入社會員22人，社均注冊資本52.2萬元，其中注冊資金在100-1000萬元之間的占13.3%。

（二）有效抵押物不足，難以符合金融機構放貸條件。是否具有有效的抵押物是金融機構考量放貸的重要條件，尤其在信貸政策偏緊的條件下更是如此。當前，農民的房屋和農業設施、土地承包經營權難以用作抵押，合作社所經營的農產品、牲畜、林木等財產流動性太強不能作為抵押物，合作社本身擁有固定資產少或價值不高，金融機構不愿為其提供貸款。據調查，隴縣已注冊的專業合社中固定資產在50萬以上的約占20%。

（三）經營管理不規范，金融機構對其發展信心不足。農民專業合作社的成立初衷是將分散的農戶聯合起來，通過有組織的共同經營，增強在市場上的談判能力，降低經營成本，抵御市場風險。但調查來看，大多數專業合作社未按照法律規定健全制度，規范核算，造成管理松散、缺乏市場意識和品牌意識。調查顯示，僅有25%的專業合作社制度較為健全；32%的沒有專門會計人員；35%的除了營業執照，驗資開戶證明外，其他資料如財務報表、貸款卡等普遍缺乏，達不到貸款的基本要求；全縣合作社共注冊商標18個，占所有合作社的15%。

（四）風險分散機制不健全。農民專業合作社的經營范圍涉及種植、養殖及農副產品收購加工等涉農領域，受自然災害的影響較大、風險較高，保險機構不愿主動涉足。隴縣的保險機構基本沒有專門針對農民專業合作社的保險產品，擔保機構不愿主動為合作社提供擔保，且轄區內無相應的涉農風險緩釋基金，客觀上阻礙了金融機構的信貸支持。

三、對策建議

（一）積極加強管理，規范內部運行機制。嚴格按照《農民專業合作社法》及相關規定抓好制度建設，強化內控管理，規范組織機構，按時合規召開成員大會，對專業合作社發展的重大問題進行討論，充分調動社員的積極性，增強凝聚力和市場談判能力；按照《專業合作社法》、《合作社財務管理制度》等要求，配備專業會計人員，強化財務核算，提高財務運作能力，定期向社員公布財務狀況。要進一步樹立品牌意識，打造自身經營特色，積極注冊商標。

（二）各銀行業金融機構均應主動改善對農民專業合作社的信貸服務。要主動接觸，全面把握當地農民專業合作社的行業分布、經營特色和發展水平，認真研究不同行業農民專業合作社產前、產中、產后資金需求狀況；按照“分別對待、擇優扶持”的原則，對信用狀況、發展前景良好的合作社，提供信貸優惠和服務便利，予以重點優先支持；強化金融創新，將農戶貸款與農民專合作社貸款有機結合，開發針對農民專業合作社的信貸品種，如將農副產品訂單、保單以及農用生產設備、機械設備、土地使用權、林權等財產進行抵（質）押，多方式、多渠道增加信貸投入。

（三）積極建立健全涉農貸款風險分散機制。保險公司應逐步將各類種養殖業、社員人身保險等納入投保范圍，開發針對農民專業合作社的保險品種，保障面向合作社的信貸資金順利發放、使用和收回；探索建立由政府主導，相關投資主體共同參與的專業合作社發展基金、銀行信貸擔?；鸬染徑忏y行信貸風險；探索推廣“農業龍頭企業+合作社”、“合作社+農戶”等擔保模式。允許規模大、效益好的專業合作社探索成立擔保公司，憑借其地域和信息優勢，為農戶及專業合作社提供擔保。

（四）進一步完善相關法律法規體系。在農業政策法方面，進一步完善細化《農業法》、《農民專業合作社法》等法律法規，明確政策性金融、商業性金融支持農民專業合作社的具體內容。在金融法方面，修改細化《商業銀行法》、《農村信用社管理規定》等金融法規，明確各類金融機構在支持農民專業合作社中的地位、支持方式、權力、責任和義務等。