國家助學金制度績效調查分析

陳綿水 付劍茹 施文藝

國家助學金制度績效調查分析

陳綿水 付劍茹 施文藝

從助學金發放（資金投入指標）、助學金使用（過程指標）、助學金效果（產出指標）三個方面評價助學金制度績效可以發現，目前我國國家助學金制度在評定過程中基本遵循了公平公正的原則和立場，但學校方面的宣傳工作不盡如人意，信息不夠暢通，學生對學校的工作滿意度一般，存在少量暗箱操作現象。獲得助學金后，學生能夠合理安排和使用這些資金。國家助學金的支持廣度上還不能全面覆蓋，支持力度有待加強。國家助學金有利于提高學生的思想境界，促進學生提高學習成績。應針對這些問題提出完善助學金制度及其管理的建議。

國家助學金；績效評價；建議

陳綿水,江西師范大學商學院教授，博士。（江西南昌 330027）

付劍茹，九江學院會計學院副院長，教授，博士；

施文藝，九江學院會計學院講師。（江西九江 332005）

為建立健全家庭經濟困難學生資助體系，落實各項資助政策，擴大資助學生比例，進一步優化教育結構，維護教育水平，促進教育儲蓄健康發展，國務院出臺了《關于建立健全普通本科高等學校、高等職業學校和中等職業學校經濟困難學生資助體系的意見》。隨后，財政部、教育部又相繼出臺了 《國家獎學金管理辦法》、《國家助學金管理辦法》。這一系列政策的出臺，標志著新的國家獎助學制度的產生。新的國家獎助學金包括國家獎學金、國家勵志獎學金、國家助學金三種。國家助學金用于資助普通本科高校和高等職業學校全日制本專科在校生中家庭經濟困難的學生。

新國家獎助學金制度實施以來，在解除家庭經濟困難學生的后顧之憂，縮小學生之間的經濟差距，激勵學生勤奮學習、努力進取，促進教育公平，提高資助水平，促進教育持續健康發展等方面，都取得了巨大的成績。然而，在具體實施過程中，也出現了一些不容忽視的問題，概括起來包括兩個方面：一是資金發放過程中存在的問題，二是資金使用過程中存在的問題。因此，對國家助學金制度績效進行評價顯得尤為必要。只有通過評價我們才可以發現，國家助學金評選和發放是否公正、公平，助學金的使用是否規范、合理，發放后的效率、效果如何，進而針對這些問題，提出一些建議和措施，以完善助學金制度及其管理。

一、對國家助學金績效評價的理論分析

所謂績效評價，是為達到一定目的，運用設定指標和規定的方法，對一個組織、群體和個體發展結果所處的狀態和水平進行分析、判斷的計量或表達過程，最初應用于企業效益評價，后逐漸應用于公共部門等非營利組織中。對照績效評價的概念，我們將助學金制度績效評價的概念界定為：采用科學規范的績效評價標準，按照績效的內在原則，對國家助學金支出行為過程及其結果的經濟性、效率性、有效性和公平性進行客觀、公正、全面的衡量比較和綜合評判。

國外對高等教育績效評價的研究文獻，有很大一部分涉及高校績效評價指標的研究，如績效評價指標的分類及績效評價指標體系的構建等。1985年英國的賈勒特報告將高校的績效指標分為三類：內部指標、外部指標和運行指標。其中，內部指標反映了學校方面的特征；外部指標反映了高校設置的學科適應社會經濟發展的情況；運行指標反映了學校的資源利用效率。1986年，英國“副院長和校長協會”與 “大學撥款委員會”聯合工作小組將績效指標劃分為輸入指標、過程指標和輸出指標三大類，其中輸入指標主要指高校可利用的資源、人力和經費情況，是對高校現有辦學條件的客觀反映；過程指標主要指高校可利用資源的使用率、管理行為和組織行為情況；輸出指標指高校通過辦學科研等活動最終取得的成績與產出。

國內學者則在國外學者研究的基礎上，結合我國的實際情況，主要采用邏輯分析法和層次分析法的基本原理，大多從財政教育投資的投入、活動、產出、結果和影響等方面，從宏觀績效與微觀績效、社會績效與經濟績效、長期績效與短期績效、內部與外部等角度構建了多層次的高等教育績效評價體系。如國內學者朱海宇等（2002年）通過對高校教育資源配置狀況的分析，設計了包含宏觀績效評價、微觀績效評價兩個子系統，規模、結構、投入、過程和產出五大類共50個指標的高校教育績效評價指標體系。上海財經大學教育學博士劉國永（2007年）根據高校本質、績效評價原理以及高校職能，按投入—產出原理構建了一套包括3項一級指標、13項二級指標、26項三級指標的高校績效評價指標體系。余春玲（2009年）根據平衡加分卡思想，分析了目前高校貧困學生資助模式存在的問題,并基于平衡記分卡，構建了一個包含財務、客戶、內部流程管理過程、學習與成長四個方面指標的高校貧困學生資助評價體系。

本文綜合考慮國內外研究成果，依據我們調研獲取的數據，擬從助學金發放 （資金投入指標）、助學金使用（過程指標）、助學金效果（產出指標）三個方面來對助學金制度進行績效評價。

二、國家助學金制度績效調查

本文數據來源于問卷調查。調查對象是北京、江西、江蘇、湖北、安徽、廣東等6省市的9所高校，其中有民辦高校、211高校、省屬高校、部屬高校和地方本科院校。問卷主要涉及學生基本信息及與助學金相關的一些問題。考慮到國家助學金的評定是由各班級開展，我們抽取了若干班級進行問卷調查。班級的抽取考慮到東西部地區的差異性，抽取了東部地區3所學校的16個班級，中西部地區6所學校的60個班級；也考慮到學校的公辦性質（68個班級）和民辦性質（8個班級），還考慮到學校的一本性質（28個班級）和二本性質（44個班級）。共發出問卷3580份，回收問卷3296份，其中有效試卷3260，共涉及 1704位男生和 1556位女生。 回收有效率91.06%。我們通過調查所獲取的信息對助學金制度績效進行分析與評價。

（一）助學金發放

1.助學金評定的公正公平性

基于助學金設置的目的，主要是資助家庭經濟困難的貧寒學生能夠順利完成學業，因此助學金資助對象的確定應該以學生的貧困程度作為主要標準。要使助學金的作用得以充分發揮，應該把助學金發放到最需要錢的學生手中。也就是說助學金發放的公正公平性取決于這些資金在多大程度上流入那些真正需要錢完成學業的貧寒學生手中。如果助學金發放給家境寬厚的學生，那公平性就值得懷疑。

為了評價資金發放是否公正合理，我們從家庭住址、在讀兄弟姐妹人數、父母受教育程度及職業、家庭人均收入等幾個維度將被調查學生進行分類，然后調查每一類學生獲得助學金的比例，從總體上評價助學金發放的公正和合理程度。

表1 按家庭住居地劃分學生獲助學金情況

我國目前的家庭平均收入水平是：農村＜小城鎮＜省會以下城鎮＜省會以上城鎮；平均貧困程度：農村＞小城鎮＞省會以下城鎮＞省會以上城鎮。相應地，貧困人口所占比例：農村＞小城鎮＞省會以下城鎮＞省會以上城鎮，如果評選結果是公正公平的，則獲國家助學金學生占各類學生的比例：農村＞小城鎮＞省會以下城鎮＞省會以上城鎮。我們調查的結果符合這一順序，所以從這一角度看，目前我國助學金的評定是公平公正的。

表2 按在讀兄弟姐妹人數劃分學生獲助學金情況

由于我國實行計劃生育政策，一對夫婦一般只能生一個孩子，在符合一定條件下可以生兩個小孩，故兄弟姐妹人數為1－2個的學生比例接近90%。孩子越多，家庭負擔更大，但也可能，一部分父母有能力負擔這些費用，愿意要更多小孩。因此，在讀兄弟姐妹的多少，并不能判斷家庭貧困程度。從調查數據可以看出有兩個兄弟姐妹在讀的貧困學生認定及獲資助的比例最高。而3個及3個以上反而低。由于在讀兄弟姐妹個數與貧困程度相關性較低，我們無法從這一角度判斷目前我國助學金的評定的公正合理性。

表3 按父親教育程度劃分學生獲助學金情況

從表3數據可以看出，學生父輩的受教育程度呈正態分布，初中高中所占比例最高，向兩邊逐漸遞減，這符合他們的父輩——20世紀六七十年代出生的人教育狀況。一般說來，受教育程度越高，平均收入水平也相應高一些，貧困的比例相應低一些，如果國家助學金評選結果是公正公平的，則獲國家助學金學生的比例也會隨父輩教育程度的提高而遞減。調查結果符合我們的假定，我們可以從這一角度大致判斷，我國助學金的評定基本是公平公正的。

從表4數據可以看出，父親自己開公司的子女獲得助學金的比例最低，其次是事業單位、公務員、國企干部，再次是個體戶、國企工人、個體老板的子女，最后是打工和務農的子女。由于自己開公司（工廠）屬于高收入階層，助學金當然不能資助富人，事業單位、公務員、國企干部收入比較穩定，收入水平相對較高，家境相對比較充裕，故資助比例也相對較低，而個體戶、自己做生意收入尚可，但風險相對大一些，故貧困比例較公務員、事業單位、國企干部相比要高，受資助比例也相應較高。務農、打工收入相比平均收入低，資助比例最高。從以上分析我們大致可以判斷，助學金的評定基本遵循了客觀公正公平的原則。

表4 按父親職業劃分學生獲助學金情況

表5 按家庭人均收入劃分學生獲助學金情況

表5顯示，隨著家庭人均收入水平的提高，子女受到資助的比例逐步下降，當然，家庭人均收入800以下的貧困學生比例應該更高，可能學校在評定助學金時，貧困程度是重要但非唯一的標準，還考慮了其他指標。人均收入2000以上的學生也有部分獲得資助，雖然資助比例很低 （11.56%），原因可能是：學校存在暗箱操作、學生虛報材料、被調查時填寫不真實。但總體而言，我國助學金的評定基本是公平公正的。

2.評選工作的信息公開性

在助學金評定過程中信息是否公開透明會影響評選結果是否公平，信息不公開會導致腐敗，暗箱操作。為評價信息的公開性，我們設置了以下問題：

問題一：你所在學校有沒有印制統一的有關國家助學金的宣傳材料？其中回答“有”的占49%，回答“沒有”的占27%，回答“不知道”的占24%。在問及有沒有獲得過？回答“有”的占33%，回答“沒有”的占67%。

問題二：您對國家助學金的了解程度如何？回答結果如下：“非常了解”占3.2%，“了解較深”占9.35%，“一般了解”占39.85%，“不是很了解”占30.26%，“不了解”占11.44%，“非常不了解”占5.78%。

從以上調查可以看出，高校開展助學金評選工作中宣傳工作做得還不夠好，信息透明度不夠高。

3.評選工作的滿意度

問題一：國家助學金評選過程中是否存在暗箱操作？回答結果如下：“不存在”占14.99%，“存在，但極少”占25.05%，“存在，但不多”占39.22%，“存在，而且較多”占20.74%。

問題二：您對國家助學金工作是否滿意？回答結果如下：“非常滿意”占3.41%，“滿意”占22.70%，“一般”占57.17%，“不滿意”占16.72%。

這說明學生對于學校的評選工作不是非常滿意，雖然不多，但存在暗箱操作現象。

（二）國家助學金使用

學生在獲得助學金后，主要用于哪些消費？經調查統計，回答“學習費用”占72.75%，“日常生活費用”占81.22%，“請客”占6.88%，“社會交往”占9.26%，“購買電腦”占4.76%，“購買手機”占1.85%，“旅游”占2.65%，“談戀愛”占1.06%，“購買其他娛樂設備”占0.79%。從調查結果看出，獲資助的同學大部分把錢花費在學習及日常生活費用這些必要支出上，極少同學隨意浪費這些資金，說明助學金的使用基本合理。

（三）國家助學金效果

1.國家助學金的支持力度和廣度

關于國家助學金的支持力度，回答“力度遠遠不夠”的占20.06%，“力度不夠”占25.79%，“力度一般”占44.95%，“力度足夠”占7.62%。關于國家助學金的支持廣度，回答“貧困生太多，名額太少”的占38.36%，“貧困生多，資助名額要能多點就更好了”占42.86%，“現有貧困生基本能將貧困生覆蓋”占11.88%，“現有資助名額多于實際有的貧困生”占6.90%。

從調查結果看出，國家助學金的支持廣度尚不能全面覆蓋，支持力度有待加強。

2.國家助學金對學生思想境界的提升

在問及獲得助學金的同學，有沒有想到今后應報答社會或者他人？回答“完全沒有想到”的占6.49%，“雖沒有想到，但覺得應報答”占 28.05%，“想到過”占62.86%，“沒覺得應報答誰，這是自己應得到的”占2.60%。

3.國家助學金對學生學習的促進

表6 學生掛科情況對比

表7 學生獲學校獎學金情況對比

獲得助學金后，貧困學生有更多資金用于學習和生活，使這些同學解除了后顧之憂，激勵這些同學努力奮進，提高學習成績。通過學生獲校獎學金情況對比分析，獲得助學金的樣本同學獲校獎學金的比率明顯要高出全體樣本同學。這也證實了助學金能夠激勵這些同學提高學習成績。

三、結論和建議

通過以上調查分析，目前我國國家助學金制度在評定過程中基本遵循了公平公正的原則和立場，但從學校方面來說，宣傳工作不盡人意，信息不夠暢通，學生對學校的工作滿意度一般，存在少量暗箱操作現象；獲得助學金后，學生能夠合理安排和使用這些資金；國家助學金的支持力度有待加強，支持廣度上還不能全面覆蓋；國家助學金有利于提高學生的思想境界，促進學生提高學習成績。

為進一步完善助學金制度及其管理，提出以下三點建議。

（一）完善國家助學金評定指標體系

由于我國各地區差異較大，教育部對貧困生認定及國家助學金評定只給出了一個指導性的標準。大部分高校也據此制定了各自的標準，但這些標準過于籠統，不利于實際操作，一般都沒有建立完善的指標體系或指標體系過于粗放單一，無法在實際工作中進行量化和排序。由于指標體系的不夠完善，會導致評選結果的不合理。因此，各高校應根據層次法原理，根據各高校實際情況，構建多層次的、可量化的助學金評定指標體系。

（二）規范評定程序與方法

針對當前學生對學校評定工作滿意度偏低、存在暗箱操作的現象，好的解決方法就是規范評定程序與方法。對國家獎助學金的評定辦法應制定相應的制度加以規范，建立科學、合理的評定機制，制訂科學的評定程序和方法，從而更好地落實國家獎助學金政策，以取得更好的效果。

學校應首先做好有關國家助學金的宣傳教育工作，讓每一個學生全面了解國家助學金的相關政策和法規。接著，學校應建立貧困生數據庫。各班級可以成立由輔導員、班主任、學生代表組成的評議小組。評議小組中的人員要合理配置，應具有廣泛的代表性和較高的公信度。評議小組要深入調查研究，通過查看和分析學生材料、學生訪談、家長座談等，了解學生家庭經濟狀況，綜合考慮學生所處地區、家庭收入水平、家庭成員狀況、父母職業及受教育程度、天災人禍等因素，通過評議小組打分確定貧困生名單，根據條件變化動態調整。國家獎助學金應由學生本人自愿提出申請，遞交 《普通本科高校、高等職業學校國家助學金申請表》，評議小組結合學生日常消費行為、學習態度是否端正、遵紀守法情況、師生評價等進行綜合考慮，堅持公開、公平、公正、擇優的原則。由評議小組認定各班國家助學金名單，再由院系、學校審定，將名單予以公示，最后確定獲得資助的名單。各學院應成立國家獎助學金評審工作組，對各班推薦的國家助學金名單進行審核、監督并指導學生正確使用助學金。對于助學金評審、發放過程中的違規行為要及時糾正，造成嚴重后果的要追究相關人員的責任。

(三)加強對助學金使用的監督

很多學校只注重助學金的評定與發放工作，缺少對助學金使用的監督與控制，這不利于助學金的合理使用和助學金作用的發揮。國家助學金主要用于資助困難學生必要的學習與生活費用，但少數同學在獲得助學金后隨意花費、請客送禮、購買奢侈物品、上網泡吧等，因此，在助學金發放后，還應對這些資金的使用進行跟蹤控制，學校可以采取措施防止資金被濫用，如分期發放這些資金；把這些資金分期打到學生飯卡上；一經發現學生濫用這些資金，立即停止發放，并取消助學金評定資格。

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【責任編輯：趙 偉】

G526.78

A

1004－518X（2013）11－0232－05

全國教育科學規劃項目“基于多元Logit模型和多目標決策的國家獎助學金制度績效評價研究”（BFA100078）