銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在的風(fēng)險(xiǎn)及其防范策略

于 雯

（中國(guó)工商銀行股份有限公司北京市望京支行，北京 100016）

銀行行業(yè)是依靠經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)來賺取經(jīng)濟(jì)的企業(yè)，隨著當(dāng)前全球經(jīng)濟(jì)的持續(xù)發(fā)展以及國(guó)內(nèi)資本市場(chǎng)的持續(xù)拓展，國(guó)內(nèi)的銀行需要面對(duì)越來越多的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。而銀行經(jīng)營(yíng)管理中的風(fēng)險(xiǎn)存在不可預(yù)見性、多樣性與復(fù)雜性等鮮明的特點(diǎn)，因此管理層一直以來都非常重視預(yù)防并解決銀行這些風(fēng)險(xiǎn)。怎么在提升銀行經(jīng)濟(jì)利益的同時(shí)持續(xù)強(qiáng)化銀行內(nèi)部的控制管理，行之有效的防范與解決經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)，已經(jīng)是當(dāng)前國(guó)內(nèi)各大銀行經(jīng)營(yíng)管理發(fā)展進(jìn)程中必須要解決的問題[1]。

一、目前銀行經(jīng)營(yíng)管理中存在風(fēng)險(xiǎn)的主要形式

（一）利率風(fēng)險(xiǎn)

中國(guó)當(dāng)前屬于發(fā)展中國(guó)家，對(duì)于銀行采用管制利率制度。而進(jìn)入到二十一世紀(jì)以來，國(guó)內(nèi)銀行中的不良貸款率雖然有一定比例的降低，然而不良貸款率的比例仍然居高不下。究其原因，主要是國(guó)內(nèi)銀行因?yàn)檎嚓P(guān)的任務(wù)從而承擔(dān)了一定的壓力，部分國(guó)有企業(yè)經(jīng)營(yíng)虧損中有較大的部分是通過信貸方式轉(zhuǎn)移給了銀行，銀行資金難以合理流通，從而提高了信貸資產(chǎn)管理的風(fēng)險(xiǎn)。通常銀行貸款當(dāng)中存款所占據(jù)的比例越高，銀行所面臨的風(fēng)險(xiǎn)則越高。因?yàn)閲?guó)內(nèi)銀行缺少對(duì)應(yīng)的激勵(lì)制度與風(fēng)險(xiǎn)約束，導(dǎo)致國(guó)內(nèi)銀行當(dāng)前出現(xiàn)經(jīng)營(yíng)管理出現(xiàn)異常情況，甚至出現(xiàn)犧牲自身的經(jīng)濟(jì)效益，去追尋貸款的規(guī)模，國(guó)內(nèi)銀行中普遍都存在著“超貸”的情況。

（二）中間業(yè)務(wù)發(fā)展不足

對(duì)發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行相比，國(guó)內(nèi)銀行的中間業(yè)務(wù)發(fā)展非常扭曲。“服務(wù)就要收費(fèi)”這個(gè)觀念，國(guó)外銀行理解得非常透徹。而反觀國(guó)內(nèi)的銀行，通常中間業(yè)務(wù)基本都是免費(fèi)服務(wù)的，甚至部分銀行還是賠錢服務(wù)的。分析原因，國(guó)內(nèi)銀行與發(fā)達(dá)國(guó)家的銀行區(qū)別在于對(duì)中間業(yè)務(wù)的認(rèn)知程度，中間業(yè)務(wù)屬于金融行業(yè)不斷前進(jìn)所誕生的。國(guó)內(nèi)大部分銀行都將提升銀行的服務(wù)水平理解成為提高銀行存款的方法，正是因?yàn)檫@樣的理解導(dǎo)致中間業(yè)務(wù)無法賺錢的情況[3]。

（三）信貸資產(chǎn)品質(zhì)不足

最近幾年來，因?yàn)閲?guó)內(nèi)各個(gè)銀行的存款提升速度遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于資本的提升速度，資本桿桿的比例逐年遞增，最近幾年都在50%以上；銀行自由資金越來越無法抵抗流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；部分銀行信貸相關(guān)的資產(chǎn)質(zhì)量較低，到處發(fā)生資金沉淀的情況；銀行中不良貸款過多，致使銀行信貸資金的流動(dòng)性喪失，最終導(dǎo)致銀行資金的總體流動(dòng)下不斷下滑。

（四）循環(huán)貼現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)

循環(huán)貼現(xiàn)指的是在銀行中存進(jìn)保證金、銀行開出承兌匯票、銀行貼現(xiàn)、最后在將貼現(xiàn)產(chǎn)生的信用不斷放大的惡性循環(huán)。例如，某家企業(yè)在銀行貸款一億元，在這以后在把這一億元轉(zhuǎn)變?yōu)榇婵睿缓笤賹⑦@一億元的存款當(dāng)作保證金，假設(shè)銀行承兌匯票的保證金為五成，這家企業(yè)就可以換取一張兩億元的承兌匯票，之后該企業(yè)可以用這張承兌匯票到其他銀行去貼現(xiàn)兩億元，之后如此反復(fù)。利用較少的資金支撐了如此巨大的資金流動(dòng)，只要中間的某個(gè)地方出現(xiàn)問題，由這一億元的信用所積累而成的幾十億、甚至上百億的資金泡沫就會(huì)破滅，給銀行帶來災(zāi)難性的損失。

（五）盈利水平較低

存款屬于貸款的基本條件，貸款是目前國(guó)內(nèi)各個(gè)銀行獲取利潤(rùn)的重要途徑，不能做好存款業(yè)務(wù)，貸款就沒有了保障。一些銀行為了忙如拓展自身的國(guó)模，一般都是采取虛增存款的方法，最后導(dǎo)致銀行中實(shí)際的存款沒有提升，而虛假存款當(dāng)中的實(shí)際貸款卻被銀行放出去，導(dǎo)致存貸比率不正常，從而致使銀行面臨交稿的經(jīng)營(yíng)管理風(fēng)險(xiǎn)。通過觀察國(guó)內(nèi)各大銀行的損益表證實(shí)，雖然銀行擁有利潤(rùn)，但是利潤(rùn)在不斷減少[2]。

二、銀行強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管理的策略

（一）銀行自身要明確風(fēng)險(xiǎn)理念

國(guó)內(nèi)銀行還沒有在經(jīng)驗(yàn)管理進(jìn)程中以及全體員工當(dāng)中表現(xiàn)出風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)，大部分銀行當(dāng)中的員工片面的將風(fēng)險(xiǎn)管理的責(zé)任推卸給風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)構(gòu)，完全沒有意識(shí)到銀行的發(fā)展與風(fēng)險(xiǎn)管理是相互依存的。因此，銀行內(nèi)部應(yīng)當(dāng)培養(yǎng)員工的風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，讓每一個(gè)銀行工作人員意識(shí)到自身的職責(zé)，只有不斷提升自己的風(fēng)險(xiǎn)管理水平，行之有效的預(yù)防與利用對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)，才能夠促進(jìn)銀行的持續(xù)發(fā)展。此外，銀行還應(yīng)該在內(nèi)部營(yíng)造風(fēng)險(xiǎn)的氛圍，將風(fēng)險(xiǎn)管理貫徹到日常工作中，相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)要把風(fēng)險(xiǎn)管理當(dāng)作日常重要的工作，把風(fēng)險(xiǎn)文化歸納到日常工作的內(nèi)容，充分發(fā)揮領(lǐng)導(dǎo)的指導(dǎo)作用，建設(shè)對(duì)應(yīng)的激勵(lì)及評(píng)價(jià)體系，同時(shí)要制定對(duì)應(yīng)的獎(jiǎng)懲措施來鼓勵(lì)銀行工作人員參與風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）構(gòu)建健全的風(fēng)險(xiǎn)控制制度

查找業(yè)務(wù)進(jìn)程中的風(fēng)險(xiǎn)屬于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的重要任務(wù)，要準(zhǔn)確衡量銀行業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)程度，不僅要預(yù)防風(fēng)險(xiǎn)，還要在風(fēng)險(xiǎn)中獲取利潤(rùn)。一是要構(gòu)建銀行法人體制，加強(qiáng)調(diào)控的能力；二是要加強(qiáng)銀行資金的優(yōu)化配置，提升銀行資金的流動(dòng)能力；三是要根據(jù)銀行股權(quán)的結(jié)構(gòu)情況構(gòu)建銀行董事會(huì)管理的風(fēng)險(xiǎn)管理組織構(gòu)架，構(gòu)建多個(gè)方面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；四是要不斷拓展行政管理方式，構(gòu)建以戰(zhàn)略業(yè)務(wù)以及業(yè)務(wù)進(jìn)程為重點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理體系；五是要構(gòu)建包含分散、判斷以及評(píng)估等相關(guān)內(nèi)容的體制，不斷完善相關(guān)監(jiān)管體系，讓銀行各項(xiàng)政策的執(zhí)行得到保障[4]。

（三）創(chuàng)新中間業(yè)務(wù)

銀行必須要在其設(shè)計(jì)與發(fā)行的金融產(chǎn)品中增加對(duì)應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)中介，使得這些產(chǎn)品具備一定的競(jìng)爭(zhēng)力。銀行對(duì)中間業(yè)務(wù)進(jìn)行科學(xué)合理的創(chuàng)新，這樣能夠顯著的待用資產(chǎn)負(fù)債的流通程度，與此同時(shí)，與代理理財(cái)、咨詢服務(wù)等相關(guān)的公司進(jìn)行合作，開展對(duì)應(yīng)的中間業(yè)務(wù)，能夠有效的降低銀行所承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)。所以，國(guó)內(nèi)銀行必須要貫徹落實(shí)中間業(yè)務(wù)的發(fā)展。

（四）重視風(fēng)險(xiǎn)管理人才

進(jìn)入到二十一世紀(jì)以來，國(guó)內(nèi)各行各業(yè)中都擁有越來越多的人才，然而在當(dāng)前市場(chǎng)分工更為細(xì)化的大環(huán)境中，銀行仍然缺乏具備豐富經(jīng)驗(yàn)的人才，特別是風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)的人才就更為稀缺了。因此，各大銀行應(yīng)當(dāng)采取一定的策略來打造一支專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理隊(duì)伍，這個(gè)隊(duì)伍不僅要熟知風(fēng)險(xiǎn)管理方面的知識(shí)，并且還要具備專業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)。與此同時(shí)，各大銀行還需要定期開展對(duì)應(yīng)的培訓(xùn)，持續(xù)提升這支隊(duì)伍的水平。

三、小結(jié)

銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理具備非常強(qiáng)的系統(tǒng)性，其在內(nèi)部管理措施中，銀行要不斷發(fā)掘自身的特點(diǎn)，同時(shí)借鑒先進(jìn)的經(jīng)驗(yàn)，不斷提升自身的風(fēng)險(xiǎn)防范能力；而銀行在外部環(huán)境中，應(yīng)當(dāng)努力改革國(guó)內(nèi)金融行業(yè)的體制，在國(guó)內(nèi)構(gòu)建一個(gè)良好的經(jīng)濟(jì)氛圍。國(guó)內(nèi)銀行必須改變當(dāng)前的產(chǎn)權(quán)制度，才可以切實(shí)解決當(dāng)前的風(fēng)險(xiǎn)問題，其他相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)防范策略才能得以實(shí)現(xiàn)。

[1]劉燕，傅學(xué)民.淺談如何改革與完善我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理[J].黑龍江金融，2009（07）

[2]戴小平，付一書.金融中介服務(wù)機(jī)構(gòu):金融市場(chǎng)的潤(rùn)滑劑——對(duì)普蘭金融服務(wù)公司的調(diào)查與啟示[J].征信，2013（02）

[3]羅春林.論市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)條件下商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其管理[J].廣西農(nóng)村金融研究，1994（10）

[4]黃潤(rùn)中.商業(yè)銀行資本水平對(duì)貸款及經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)的影響[J].南方金融，2006（08）

[5]牛志剛.國(guó)有銀行的經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)及其控制研究[J].山西財(cái)經(jīng)大學(xué)學(xué)報(bào)（高等教育版），2002（S2）