中小學理財教育現狀及對策

摘 要 在國外，中小學生理財教育已歷經半個多世紀的發展，然而在我國，尚沒有引起足夠重視，理財教育的總體現狀不容樂觀。加強中小學理財教育，應考慮分層確立理財教育目標，全面建構理財教育的內容，深入探索理財教育的多種形式，科學引導家庭理財教育。

關 鍵 詞 中小學；財商；理財教育

作者簡介 中國教育科學研究院，副研究員，博士研究生

20世紀80年代初，美國學者羅伯特·T· 清崎（Robert Toru Kiyosaki）提出了“財商（Financial Quotient，簡稱FQ）”概念。他認為，“財商”是一個人在財務方面的智力，是理財的智慧，屬于我們整體智慧的一部分。至于財商教育，有研究者認為，是為轉變人們的理財觀念、普及理財與投資知識、提高人們理財智慧和能力的教育?！柏斏獭备拍畹奶岢?，促進了理財教育的進一步發展，為理財教育的發展提供了理論基礎。盡管在一些文章中，“財商教育”與“理財教育”通用，不太區分這二者的關系，但筆者認為，“理財教育”的表述更準確一些。一個人要在社會上生存與發展，理財能力是必不可少的能力。在中小學階段通過科學合理的理財教育提高青少年的理財能力勢在必行。本文結合國內中小學生理財教育現狀，提出加強改進中小學生理財教育的對策。

一、中小學理財教育現狀

在國外，中小學理財教育無論是在理論上還是實踐上都已日趨成熟。然而在我國，由于長期以來受小農經濟及計劃經濟體制的影響，許多地區尤其是內陸地區的人們習慣于自給自足，量入為出，缺乏獲得財富、保持財富與運用財富的意識。同時，受重農輕商、重義輕利等傳統政治及道德觀念的影響，理財教育尚沒有引起足夠的重視，其理念還不為大多數人所意識。許多人談起國際品牌、時尚潮流、大腕明星津津樂道，而說起理財則一臉的茫然?？傊?，理財教育的總體現狀不容樂觀，主要存在如下幾方面的問題。

（一）學校理財教育尚未形成科學體系

隨著社會的不斷進步及學校課程改革的不斷深入，學校已經越來越意識到理財教育的重要性。有些教師在教學實踐中，想方設法拓展學生的理財知識，滲透理財教育。但是，目前中小學的理財教育仍以零散的學科滲透為主，理財知識與技能訓練散見于數學、政治等學科之中。如在《義務教育數學課程標準（2011年版）》中規定，4～6年級課程內容中，要求開展綜合實踐活動，其中有一個“旅游計劃”的例子，題目要求是：某人計劃用5天的時間外出旅游，所需費用大概是多少？具體旅游地點與時間請教師提出。在7～9年級的課程內容中，有一個例子是這樣設計的：小麗去文具店買鉛筆和橡皮。鉛筆每支0.5元，橡皮每塊0.4元，小麗帶了2元錢，能買幾支鉛筆、幾塊橡皮？從這些例子可以看出，目前學校開展的理財教育，還不能夠給學生提供系統全面的理財教育。相關調查研究也發現，僅有22%的學生認為自己的理財知識從課堂上學來，半數以上的學生認為是受父母及電視媒體的影響。[1]

（二）家庭理財教育尚存缺失

獲得財富（賺錢）、保持財富（管錢）、運用財富（花錢）是科學理財的構成要素。受傳統教育觀念的影響，許多家長僅重視孩子的智商與考試分數，而沒有認識到理財教育的重要性，認為理財是大人的事情，賺錢、管錢與花錢自然也是孩子長大成人之后的事情。比如，交水電費、交房租、還房貸、買日用品等日常開支不跟孩子們交流，儲蓄、買理財產品等也不讓孩子們參與，甚至連孩子對壓歲錢與零花錢的管理與使用權也不給。其結果是許多青少年沒有收支平衡的意識，不懂得量入為出。很多孩子由于缺失理財技能的鍛煉，在父母的監管之下還能管好零用錢與生活費，一旦離開父母的幫助與監管，則不能合理規劃日常開支。許多孩子大手花錢，攀比消費，上大學與工作之后便成為月光一族乃至負債族。

此外，有的家長平日不給孩子零花錢，不讓孩子參與家庭購物與理財，認為孩子長大了才有必要參與這些事情。也有的家長對孩子花錢不管不問，有求必應，只要孩子要錢就給，從不引導孩子節約用錢與合理消費。在生活中，雖然也有些家長意識到了理財教育的重要性，但苦于沒有合適的教育方法對孩子進行理財教育。有研究者對廣州某小學3～6年級學生的調查顯示，有意識地向孩子灌輸正確的理財知識的家長占38%；在理財教育方式上，63%的家長采用隨要隨給甚至不給的方式。[2]這種或專制或放任的做法非常不利于孩子建立正確的理財觀念。

（三）大眾對理財教育認識片面

羅伯特·T·清崎早期提出的“財商”概念在內涵上主要包括兩方面的能力：一是正確認識金錢及其規律的能力；二是正確使用金錢及使用規律的能力。而隨著研究與實踐的不斷深入，其內涵已經擴展到對所有財富的認知、獲取和運用的能力。這其中特別注重讓人們學會設立理財目標、認識個人收入基礎、制定詳盡的理財計劃以及應用理財計劃、調整理財計劃、評價理財目標和理財過程。

而現實生活中，許多家長與教師對理財教育的認識尚存偏見。2011年8月4日，《中國平安國人財商指數報告（2011）》發布，這份報告通過解析四大元素，既財富知識、財富態度、財富行為、財富性格，對國人獲取和管理財富的相關知識的掌握情況、對財富獲取運用的態度以及能力進行分析顯示，國人財商表現出高態度、缺知識和低行動特點。[3]這表明，缺乏理財知識與理財教育行動是我國大眾的共同弱點。如果從理財知識、理財技能及理財價值觀三個維度來看，大眾既對理財知識與技能認識片面，又過分注重節約等品質的培養，而忽視創造財富的意識與能力的培養。因此，人們通常會將貨幣計算能力、購物能力乃至量入為出、勤儉節約等品德教育作為青少年理財教育的重要內容，而忽視對財富多種形式的認識、理財計劃的制訂與調整、理財計劃的實施等方面的理財教育內容。

二、中小學生理財教育的對策

正如上文所述，由于許多教師和家長本身就缺乏理財意識以及科學的理財知識和理財技能，因此，對青少年進行系統的理財教育面臨著嚴峻挑戰。當前，我國在中小學甚至幼兒園階段開展理財教育，面臨課程與教材缺乏的現實問題。解決這個問題不能一蹴而就，我們建議有條件的地區與學校先行一步，可以帶頭開設理財教育校本課程，開發理財教育教材，全面系統地建構學校理財教育的目標、內容、途徑、方法體系。

（一）分層確立理財教育的目標

任何教育都需要符合中小學生的身心發展特點與規律，理財教育的開展也不例外。理財教育目標首先應體現全面性與階段性。例如，美國已經形成了一套適合中小學生身心特點的理財教育目標，即：3歲能辨認硬幣、紙幣；4歲能準確說明每枚硬幣是多少美分，認識到不可能把商品買全，必須做出選擇；5歲知道錢是怎么來的；6歲能數數目不大的錢；7歲能看價格標簽；8歲知道通過做額外工作賺錢并把錢存在賬戶里；9歲能制訂一周的開銷計劃，購物時知道比較價格；10歲懂得每周節約一點錢，可供大筆開銷時使用；11歲知道從電視廣告中發現事實；12歲能制定并執行兩周開銷計劃，懂得正確使用一般銀行業務術語；13歲至高中畢業，嘗試進行股票、債券等投資活動及商務、打工等賺錢實踐。[4]

相比之下，我國中小學課程中理財教育的目標并不明確。盡管數學課程較多地涉及了貨幣的認識及購物方面的理財知識，加強了對青少年短期開支預算方面的教育，但仍然缺乏進一步的投資理財教育。因此，借鑒美國理財教育的做法，我們首先要確立理財教育的總體目標與階段目標。在總體目標方面，既要考慮理財知識與技能的方方面面，又要注重財富、消費、誠信等價值觀的培養。在階段目標方面，要考慮不同年級的學生要達到什么樣的目標。其次，要分析哪些目標適合在哪些課程中落實。

（二）全面建構理財教育的內容

關于如何建構理財教育的內容體系，我們可以借鑒國外的經驗。例如，在蘇格蘭理財教育研究中心的系列研究中，理財能力包括具有理財理解力、理財勝任力、理財責任感和理財事業心四方面的內涵。其中，理財理解力涉及社會中金錢的本質和角色、收入的來源、稅收、支出、儲蓄和投資、信用和債務、理財服務和咨詢服務、消費者權利、責任和保護等方面的了解與掌握；在理財勝任力方面，涉及保存消費記錄和憑證、分析財務信息、衡量錢的價值、設計和進行預算、制定多樣的財務決策等能力；理財責任感包括增強為自己負責的責任感、分析他人財務決策對于社會和環境（本土和全球范圍）的潛在影響、分析自己的財物決策對他人和環境（本土和全球范圍）的潛在影響；理財事業心方面，則是通過學習使學生能夠評估潛在的風險和回報、以創新和自信的姿態來利用財物和其他資源、在一系列的情境中富有創造性地使用已有知識和技能等。[5]

可見，理財教育涉及經濟、金融、財務會計、稅收等各個領域，內容非常廣泛。如何選擇這些領域的基本知識、技能與理論，并通過適當的教材形式與教學形式呈現給中小學生并非易事，需要相關專業人士與教師通力合作，也需要不斷地進行理財教育教學實踐與改革探索，如果能設計專門的理財課程更好。但在短時期內，更需要中小學各門課程的任課教師，能夠意識到理財教育的重要性，多角度挖掘與拓展各門課程中與理財相關的教育內容，不失時機地對學生進行理財教育。此外，不能忽視對學生進行財富、誠信、責任等理財價值觀方面的教育。

（三）深入探索理財教育的多種形式

開展理財教育的形式應該多種多樣。在我國當前的教育背景之下，通過各學科滲透，以及在跨學科教育活動中進行理財教育是比較有效的做法。在中小學數學課上，許多教師已經開展了貨幣認識與購物實踐教學，在此基礎上，還可以適當拓展。例如，可設置情境，讓學生扮演商店或者攤位老板，進行財務預算，模擬進貨、賣貨，并通過記賬形式樹立收支概念。還可以聯系家庭生活實際，向父母了解家庭收支狀況。

另外，各年級可以結合學生的實際能力與相關學科內容，開展理財主題的綜合實踐活動。如小學低年級可以開展一頓野餐預算的實踐活動，中高年級開展一周或者一個短期節假日的開銷預算與實踐活動；中學高年級可以開展寒暑假開銷預算實踐活動。再如，小學階段學生可以通過參與儲蓄等方式理解利息等概念，樹立用已有錢幣賺取更多錢幣的意識；中學階段的學生可以進一步了解轉賬支付、支票、信用卡等更多的貨幣表現形式，還可以通過假期打工以及在家長協助下參與基金、股票等理財活動鍛煉理財能力。總之，在多種形式的理財教育中，加強各年齡階段中小學生理財教育的實踐活動，引導學生將理財知識與理財技能轉化為理財能力至關重要。

（四）科學引導家庭理財教育

家庭是社會的細胞，現在的青少年將來也要成家立業，肩負家庭理財的責任與重擔。因此，要引導家長充分利用家庭理財的資源，改變包辦代替與放任自流的狀態，積極為孩子們創設參與理財、自主理財的機會。對于理財技能而言，家庭理財教育重在對孩子進行管錢技能、用錢技能和賺錢技能的培養。管錢技能即是用零花錢培養孩子的儲蓄觀念與其他理財技能。在不影響孩子學習的前提下，家長可以帶孩子到銀行參觀，指導孩子在銀行開戶。隨著孩子年齡增長，可引導孩子用壓歲錢參與買保險、買基金、炒股票等理財活動等；用錢技能，即是引導孩子樹立節約的觀念與合理開支的技能。家長可以引導孩子了解日常生活的主要花銷有哪些，通過協商，指導孩子制定開支計劃；賺錢技能，即是引導孩子用自己的勞動獲得報酬，并懂得感恩長輩與回報社會。有的孩子自覺地用自己積攢的壓歲錢貼補家用，到了中學利用假期打工掙錢，只要安排適度，不影響學習，家長還是應該鼓勵的。

雖然學校和家庭是對中小學生進行理財教育的主要渠道，但是，我們也不能忽視網絡與社會對青少年理財教育的影響。要有意識地引導中小學生辨別是非，抵制不良思想及誘導。只有家庭、學校與社會緊密結合，一起努力，才可能為青少年創造良好的理財教育環境，引導他們追求更加文明、健康的生活方式，不斷提升他們的理財智慧。

參考文獻：

[1][5]葉菊艷.蘇格蘭5-18歲兒童學校理財教育實踐及其啟示[J].外國中小學教育，2007（2）：61-65.

[2]廖運章.小學生理財素質及家庭理財教育調查分析[EB/OL].（2011-10-23）[2012-12-30].http：//cs.gzedu.com/jiaoshijixu/shuxuekecheng/home/htm/09/03_1.htm.

[3]中國平安發布財商指數報告 國人財商剛過及格線[EB/OL].（2011-8-4）[2012-12-30].http：//biz.cn.yahoo.com/ypen/20110804/509446.html.

[4]溫金燕.美國中小學理財教育及其對我國的啟示[J].外國中小學教育，2010（9）：32-34.

責任編輯/李書華