近年來我國財商教育研究述評

2013-12-29 00:00:00楊莉

中國德育 2013年3期

隨著我國社會主義市場經濟體制的不斷完善，財商教育的重要性隨之凸顯，財商教育也成為近年來的一個重要研究課題。據不完全統計，迄今我國關于財商教育的研究已有130余篇論文公開發表。本文根據已有研究成果，就我國近年來財商教育研究做一簡要述評。

一、“財商”概念與內涵的界定

“財商（Financial Quotient）”一詞最早由全球著名投資教育家羅伯特·T·清崎（Robert Toru Kiyosaki）提出。目前，國內學術界還沒有關于財商的統一定義，有代表性的觀點主要有兩種。第一種觀點是最為流行的，認為：“財商是一個人認識財富和駕馭金錢的能力，主要指個人在財富管理方面的智力和能力，是打理錢財的智慧。”[1]第二種觀點則認為：“財商是評價一個人財經素質的指標，是對個體的經濟知識和經濟能力在同齡人中相對位置的度量。”[2]

除了“財商”的定義之外，一些研究者還探討了“財商”的內容，其中大家較為認可的觀點是認為“財商”包括觀念、知識、行為三個方面。其中，“觀念是指對金錢、財富及財富創造的認識和理解，包括正確的金錢觀、理性的消費觀、積極的創業觀、自覺的投資觀、科學的理財觀以及牢固的法律意識和誠信意識；知識是指投資創業必不可少的知識積累，包括商品知識、會計知識、投資知識、法律知識等；行為反映的是人運用金錢規律的能力，這種能力包括消費財富和創造財富兩個方面”[3]。

也有學者初步研究了“財商”的分類問題，將“財商”分為生產性財商和消費性財商。“生產性財商是指掙錢和創造財富的能力；消費性財商是指花錢或消費的能力。消費財商的高低與以下因素有關：一是對作為消費主體自我需要的了解和把握程度；二是對滿足特定需要的消費品及其市場的了解程度；三是對需要及其滿足需要的商品的關系的理解和把握程度。”[4]

有學者還探討了“財商”與智商、情商之間的關系。關于這一點，研究者之間存在較大的分歧。有學者認為“財商”概念是從智商、情商兩個概念引申而來的并列概念，“財商”是智商和情商的下位概念，是評價一個人認識和運用金錢運動規律的能力水平的指標。[5]但也有學者將“財商”與智商、情商并列為現代社會三大不可或缺的素質。認為智商反映人作為自然人的生存能力，情商反映社會人的社會生存能力，而“財商”則是人作為現代人在經濟社會中的生存能力。他們把“財商”和智商、情商一起列為青少年的“三商”教育。[6]對此觀點，有學者提出批評，指出：將“財商”與智商、情商一起并列為青少年的“三商”教育，是無法站住腳的，其理由有三。第一，“財商”與智商、情商不是一個邏輯層次上的概念。智商反映認知領域的發展情況，情商反映情感領域的發展情況。但是，“財商”中的“財”，無論是指理財行為還是指對財富的認知，都不能與認知、情感相提并論。第二，智商與情商都是科學概念，而“財商”并不是一個經過科學論證的概念，至今沒有一個科學的界定。第三，智商與情商是教育學、心理學中的重要概念，主要是針對兒童提出的，而“財商”是理財領域的一個概念，明顯是針對成人的。[7]

本文認為，以上認識都有其合理性，但也各有其偏頗之處。首先，“財商”雖然表征的是個體的理財能力，但它不是理財能力本身，而只是評價個體理財能力高低的指標，將“財商”的屬性規定為一種指標或度量是合理的。但是，將“財商”這一概念的種差界定為“財經素質”或“經濟知識和經濟能力”，有過于寬泛之嫌。因為“財經”和“經濟”這兩個概念均含有多種內涵，如果將“財商”的內涵規定為“財經素質”或“經濟知識和經濟能力”，反而會導致“財商”概念內涵的模糊化。其次，也不能把“財商”理解為“個體理財能力高低的度量指標”。因為理財智慧絕對不僅僅是一種能力，而是一個復雜的心理活動系統。其心理成分可以概括為“財知”“財情”“財意”“財能”等四個方面。此外，把“財商”等同于智商、情商是不妥的，而認為智商與情商是針對兒童提出的，“財商”是針對成人提出的觀點也是狹隘的。

二、我國財商教育研究的新進展

近年來，國內學者對財商教育的研究有如下幾方面的進展。

（一）財商教育的內涵漸趨明晰

最初，財商教育被簡單地理解為培養個體的理財能力的教育。后來，隨著認識的不斷深化，人們對財商教育的內涵理解也越來越豐富。有學者從價值的角度出發，認為“財商”是一種生產力，而財商教育正是對這種財富生產力的解放、開發和培養。[8]有學者從內容的視角界定財商教育，認為“財商教育是為轉變人們的理財觀念，普及理財、投資知識，提高人們理財智慧和能力的教育，是從觀念到行為貫穿在日常生活許多領域之中的全方位的教育。”[9]還有研究者以素質教育為取向，將財商教育定義為：“社會自覺培養受教育者財商素質的教育活動。作為一個整體的、動態的、發展的教育過程，財商教育以教育目標、教育內容、教育方法、教育評價四個系統為經，以學前、學中、學后財商教育三個階段為緯，通過理論建構和實踐概括，構建成一個整體性的財商教育實施體系，幫助青少年樹立科學的理財理念和掌握必備的理財技能，培養與我國經濟發展相適應的高素質的國民。”[10]

雖然關于財商教育的界定取向有所不同，但可以看出，研究者們對財商教育內涵的把握愈來愈清晰、全面。本文認為，理解財商教育，可以有多種視角，但也不能顧此失彼或重彼輕此。財商教育以能力為本，沒有個體的理財能力及其外顯行為，個體理財智慧就難以得到體現。但財商教育不是唯能力教育，完整意義上的財商教育，應該是一種全面促進受教育者與財富相關的素質與品質提升的社會活動，它符合素質教育的特質，是一種素質教育。此外，還要在遵循社會發展要求和受教育者身心發展規律的基礎上，分階段、有層次地去把握財商教育的具體內涵。

（二）財商教育的目標日漸明確

總體而言，目前關于財商教育目標的研究在不斷深入。有學者認為，財商教育的目標在于使孩子正確對待金錢、運用金錢，具備一定的價值判斷力，培養自立能力和責任感，促進其個性的良好發展。[11]也有學者提出，財商教育的目的是向學生傳授有關財務知識，理財原理、方法、技巧等財商方面的知識，以幫助學生樹立起正確的金錢觀、消費觀和理財觀和社會責任感。[12]這兩種觀點盡管在表述上有一定的差別，但其實質內容仍有共同之處，即都強調財商教育要培養個體關于財富的知識、態度和能力，形成正確的財富觀，最終讓現代社會中的人能夠健康發展，具有解決與財富相關的問題的能力。這說明，研究者對這一問題的認識越來越明確了。

已有研究對財商教育意義的探討大多是針對大學生群體展開的。有研究者提出，對大學生實施財商教育，是適應市場經濟與社會發展、全面推進素質教育，以及大學生個人全面發展的需要，可以培養學生的創新精神與創業能力，緩解就業壓力，并能夠促進大學生的理性消費、科學消費。[13]也有人分析了財商教育對于中小學生的教育意義，認為：“真正意義上的青少年財商教育，是從觀念到行為貫穿在日常生活許多領域之中的全方位的教育—即不僅僅是教人如何掙錢、賺錢、攢錢，更重要的是教育孩子們如何花錢、用錢，還要讓他們懂得如何與人分享錢，并從中得到快樂和幸福。”[14]但針對一般社會公眾討論財商教育意義的成果還非常少見。

基于上述研究，本文認為，財商教育的客體應該是現代社會中的每一個成員，既要包括在校學習的學生，也包括尚未進入學校教育系統的學齡前兒童以及已經離開學校教育系統的社會成員，財商教育應該是一種全員教育。從短期效果看，財商教育使人們養成不亂花錢的習慣，從長遠看，將有利于人們及早形成獨立生存能力，使其在高度發達、快速發展的時代中，具有可靠的立身之本，這對自身、對社會的長遠發展都具有極其重要的價值。

（三）財商教育的內容漸成體系

關于財商教育的內容，人們也有不同的見解。有學者將理財知識作為財商教育內容的重點，指出財商教育的具體內容更多的是財會知識、營銷知識和經濟法律知識。[15]但有學者認為，培養正確的觀念、品質和能力比傳授相關知識更重要。[16]也有一些研究者采取綜合的態度，將財商教育的內容具體設置為：（1）樹立正確的金錢觀、消費觀和理財觀念，特別是樹立起利用自己的財商致富的信念；（2）關于理財的原理、方法、技巧；（3）與財商有關的基本財務知識以及與訓練財商有關的一些簡明、基本的經濟學原理；（4）與投資理財、訓練財商有關的投資工具，如股票、共同基金、期貨、權證、外匯、儲蓄等；（5）加強市場風險教育，強化風險意識。[17]

本文認為，學者們對財商教育的內容探討隨著社會的發展日益豐富，漸成體系，基本上囊括了與財富活動相關的知識、能力、情感、態度、價值觀等。同時，其內容體系還會隨著教育對象的不同而有所差異。

（四）財商教育的途徑不斷拓展

學者們關于財商教育的途徑探索，成果比較豐富。歸納之后我們發現，大多數研究者認為財商教育是一個系統工程，需要學校教育、家庭教育及社會教育的通力合作，其中又以學校教育為主。學校實施財商教育的途徑不斷拓展為編寫財商教育教材，開設財商教育課程，開展財商教育實踐活動，注重財商教育的評價，建設學校財商文化等。也有學者強調，家庭教育在兒童理財教育中具有特別突出的作用。因為“從一定意義上說，理財教育就是要改變兒童的經濟生活方式，而兒童的經濟生活是由家長主導的。因此，學校的理財教育觀念首先必須要得到家長的認可，必須通過家長的財富觀念、理財觀念的改變來實現家庭經濟生活方式的變化。”[18]

雖然大家對財商教育的理解存在很大不同，但是在實施財商教育的途徑方面卻殊途同歸，即一般都是從社會、學校及受教育者自身出發去談實施財商教育的具體策略和途徑。然而，研究者提出的見解大多較為籠統，缺乏針對性和具體可操作性。

三、反思與展望

迄今，我國關于財商教育的研究雖已取得了一些重大進展，但也存在一些問題有待進一步探討。首先，財商教育的概念、目標、內容等尚未取得共識。其次，對財商教育的地位和價值認識不足，關于財商教育的影響因素、實施原則等缺乏理論分析。再次，關于中小學生財商教育的專門研究薄弱，特別是分階段的特色研究明顯欠缺。此外，結合中國實際情況而開展的實證研究，以及關于國內外財商教育的比較研究明顯不足。我們今后的研究應該注重強化理論研究，建構具有中國特色的財商教育理論體系；充實實證研究，為理論體系的建構尋找有力的現實支撐。同時注重針對不同年齡階段的學生及不同地區、不同行業的社會公眾，就他們的財商及其財商教育的現狀、存在的主要問題等進行專項研究，為有效地開展財商教育提出合理可行的建議。當然，我們還要加強比較研究，從國外先進的財商教育理念和實踐中汲取對我國財商教育的有益參考和借鑒。

總之，當今社會財富快速增長，人們越來越需要更多的財富智慧和理性的經濟行為，這就更加凸顯出財商教育以及相關研究的重要性。本文對財商教育已有研究成果的梳理，有助于人們了解我國財商教育研究的現狀，以及未來研究的關注重點所在。我們期望有更完善的財商教育研究成果面世，為財商教育實踐提供更多的理論指導。

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