巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪研究

摘 要：巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪自設(shè)立以來(lái)，便遭遇了理論的尷尬和現(xiàn)實(shí)的非難。該罪中存在推定成分，但不是有罪推定。舉證責(zé)任在該罪的論證過(guò)程中沒有被倒置。鑒于目前條文中存在的疏漏，修改條文用語(yǔ)，建立財(cái)產(chǎn)申報(bào)體制勢(shì)在必行。

關(guān)鍵詞：巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪；推定；舉證責(zé)任；立法建議

中圖分類號(hào)：D92 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2013）24-0303-02

一、存廢問題

自該罪名設(shè)立以來(lái)，關(guān)于其合理性和科學(xué)性，主要有以下兩種觀點(diǎn)：（1）廢止說(shuō)。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，自該罪名設(shè)立以來(lái)，反腐敗司法實(shí)踐中很少看到單獨(dú)適用巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的情況，在絕大多數(shù)案例中，巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪都依附在貪污受賄等罪名之后，因此，該罪已淪為“附帶性”罪名，沒有單列的必要。（2）保留說(shuō)。該學(xué)說(shuō)認(rèn)為，職務(wù)經(jīng)濟(jì)犯罪的主體一般都受過(guò)高等教育，具有豐富的工作經(jīng)驗(yàn)，其行為具有智能化和隱蔽性等特點(diǎn)，不易被司法機(jī)關(guān)查證。鑒于此，立法上設(shè)立巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪是必要的，它具有“拾遺補(bǔ)缺”的作用。

綜合而言，權(quán)衡利弊，筆者認(rèn)為保留說(shuō)更為合理。廢止說(shuō)沒有認(rèn)識(shí)清楚巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的真實(shí)作用。該罪名設(shè)立的初衷就是在難以認(rèn)定貪污受賄等罪的情況下，不放縱犯罪分子。從某種意義上說(shuō)，該罪實(shí)際上是貪污罪尤其是受賄罪的截堵性規(guī)定。在司法機(jī)關(guān)通過(guò)某種渠道能夠查證巨額財(cái)產(chǎn)真實(shí)來(lái)源的情況下，應(yīng)該觸犯什么罪定什么罪，而不能認(rèn)定為巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪。只有當(dāng)司法機(jī)關(guān)確實(shí)不能查清巨額財(cái)產(chǎn)的真正來(lái)源而國(guó)家工作人員又不能說(shuō)明時(shí)，才宜認(rèn)定為此罪。換言之，在查證某國(guó)家工作人員擁有明顯超過(guò)合法收入的巨額財(cái)產(chǎn)時(shí)，其中可以查證確系貪污或受賄所得的份額，應(yīng)分別認(rèn)定為貪污罪或受賄罪，不能查證的部分以巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪定性。巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪在這種情況下所表現(xiàn)出來(lái)的“附帶性”，正是其“拾遺補(bǔ)缺”的立法價(jià)值之所在。

在刑事實(shí)體法中設(shè)置巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪，從某種意義上說(shuō)是基于功利主義與實(shí)用價(jià)值的考量，是一種刑事政策，是國(guó)家“從嚴(yán)治吏”的行為藝術(shù)。 綜上，巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪在理論上并未真正遭遇尷尬，在實(shí)踐中增強(qiáng)了法律同隱蔽性犯罪作斗爭(zhēng)的功能，是立法對(duì)司法的救濟(jì)，體現(xiàn)了有罪必罰的原則。

二、推定問題

推定是指人們借助現(xiàn)存事實(shí)推斷出另一事實(shí)存在的一種假設(shè)。其中現(xiàn)存的事實(shí)被稱之為基礎(chǔ)事實(shí)，另一事實(shí)被稱之為推定事實(shí)。推定的機(jī)理是基礎(chǔ)事實(shí)與推定事實(shí)之間的普遍共存關(guān)系，這種共存關(guān)系是人們長(zhǎng)期社會(huì)實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)的總結(jié)，具有極大的概然性?！巴贫ㄊ钦J(rèn)定案件的一種特殊方法，它被采用后產(chǎn)生一定的法律效力，若找不到相反證據(jù)推翻它，就認(rèn)定它是真的，無(wú)須再證明其為真?！?/p>

在巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪中存在推定成分。如果某國(guó)家工作人員的財(cái)產(chǎn)為非法所得，當(dāng)責(zé)令其進(jìn)行說(shuō)明時(shí)，其往往表現(xiàn)為“不能說(shuō)明”。因此刑法采信當(dāng)行為人“不能說(shuō)明”時(shí)，就推定財(cái)產(chǎn)為非法所得。這也是不得已而求其次的做法，因?yàn)樵诰揞~財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明案中，財(cái)產(chǎn)來(lái)源非法只能間接推定出來(lái)，而不能通過(guò)直接證據(jù)加以證明，一旦能夠通過(guò)直接證據(jù)證明確切來(lái)源的非法性，就不能再適用巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪了。

推定在訴訟中的主要作用在于平衡雙方當(dāng)事人的信息不對(duì)稱。推定往往對(duì)于在信息上占優(yōu)勢(shì)的一方不利。當(dāng)其不能提供足夠證據(jù)證明某一事實(shí)不存在時(shí)，就推定該事實(shí)存在。在巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪中，被告人對(duì)自己財(cái)產(chǎn)的來(lái)源，具有天然的信息優(yōu)勢(shì)，當(dāng)其不能說(shuō)明巨額財(cái)產(chǎn)的來(lái)源合法時(shí)，就推定其為非法。

三、舉證責(zé)任問題

有學(xué)者認(rèn)為，被告人在巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明案中應(yīng)當(dāng)承擔(dān)證明責(zé)任，并認(rèn)為這是一種證明責(zé)任的倒置，是傳統(tǒng)刑事證據(jù)理論中被告人不承擔(dān)證明責(zé)任的例外，是對(duì)中國(guó)傳統(tǒng)證明理論的一個(gè)突破。

筆者認(rèn)為，上述觀點(diǎn)值得商榷。雖然巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪有其特殊性，但在舉證責(zé)任和證明責(zé)任問題上，還是應(yīng)該與刑法的基本理論契合的。證明責(zé)任在訴訟開始前就預(yù)先在當(dāng)事人之間進(jìn)行了分配，由其中的一方來(lái)承擔(dān)，當(dāng)其不能舉出足夠的證據(jù)使法官產(chǎn)生內(nèi)心的確信時(shí)，就要承擔(dān)敗訴的風(fēng)險(xiǎn)。舉證責(zé)任和證明責(zé)任的區(qū)別在于：（1）性質(zhì)不同：前者是行為責(zé)任；后者是結(jié)果責(zé)任。（2）承擔(dān)責(zé)任的原因不同：前者產(chǎn)生于雙方當(dāng)事人說(shuō)服法官的必要性；后者產(chǎn)生于在案件真?zhèn)尾幻鲿r(shí)法官也必須作出裁判的要求。（3）責(zé)任在訴訟過(guò)程中是否會(huì)發(fā)生轉(zhuǎn)移不同：前者是一種動(dòng)態(tài)責(zé)任，在訴訟過(guò)程中會(huì)隨舉證必要而轉(zhuǎn)移；后者是一種靜態(tài)責(zé)任，由法律預(yù)先規(guī)定給當(dāng)事人中的一方承擔(dān)。（4）能否在當(dāng)事人之間預(yù)先分配不同：無(wú)法對(duì)前者預(yù)先分配，因?yàn)橛袩o(wú)舉證必要，須視訴訟中的實(shí)際情況而定；后者在訴訟發(fā)生前就預(yù)先進(jìn)行了分配。

具體到巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明案中，證明責(zé)任只能由檢察機(jī)關(guān)承擔(dān)。檢察機(jī)關(guān)必須證明以下事實(shí)：（1）行為人的身份；（2）行為人的財(cái)產(chǎn)和支出情況；（3）已明確來(lái)源的財(cái)產(chǎn)總額；（4）財(cái)產(chǎn)+支出-已明確來(lái)源總額，所得結(jié)果達(dá)到數(shù)額巨大；（5）行為人不能說(shuō)明來(lái)源。如果以上五個(gè)事實(shí)均被確證，檢察機(jī)關(guān)即可以巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪提起公訴?？梢姡皇怯捎诒咀飿?gòu)成要件在客觀方面的特殊性，使得檢察機(jī)關(guān)的證明標(biāo)準(zhǔn)有所降低，但并未將證明責(zé)任倒置給被告人。

四、立法建議

筆者在以上分析的基礎(chǔ)上，形成了一些自己的想法，略表拙見，以期對(duì)完善該罪名有所裨益：

（一）建立財(cái)產(chǎn)申報(bào)體制

財(cái)產(chǎn)申報(bào)體制是財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度的上位概念，它應(yīng)該是財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度、金融監(jiān)管制度和存款實(shí)名制度的有機(jī)統(tǒng)一體。其中核心制度應(yīng)為財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度。中國(guó)現(xiàn)行有關(guān)財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度的規(guī)定主要有《關(guān)于黨政機(jī)關(guān)縣（處）級(jí)以上領(lǐng)導(dǎo)干部收入申報(bào)的規(guī)定》，《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報(bào)告?zhèn)€人重大事項(xiàng)的規(guī)定》，《個(gè)人存款賬戶實(shí)名制規(guī)定》等，仍停留在政策層面，這降低了該制度的權(quán)威性，使其難以擔(dān)當(dāng)起作為刑法的前置制度和義務(wù)來(lái)源的重任。另外，目前的制度存在明顯的缺陷：（1）沒有規(guī)定司法機(jī)關(guān)和軍事機(jī)關(guān)中國(guó)家工作人員申報(bào)財(cái)產(chǎn)的義務(wù)；（2）僅縣處級(jí)以上國(guó)家工作人員具有申報(bào)財(cái)產(chǎn)的義務(wù)，而刑法總則第93條所列國(guó)家工作人員的范圍，并不限于縣處級(jí)以上，在這種情況下，如果縣處級(jí)以下國(guó)家工作人員擁有巨額不明來(lái)源的財(cái)產(chǎn)，仍可能被判處巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪，而這部分國(guó)家工作人員其實(shí)并不負(fù)有申報(bào)財(cái)產(chǎn)的義務(wù)，這之間顯然存在沖突。這些問題的存在，表明中國(guó)的財(cái)產(chǎn)申報(bào)制度尚不完善。為彌補(bǔ)這一不足，筆者建議全國(guó)人大常委會(huì)頒布《關(guān)于國(guó)家工作人員申報(bào)財(cái)產(chǎn)的決定》，對(duì)申報(bào)財(cái)產(chǎn)的具體事項(xiàng)進(jìn)行規(guī)定：（1）申報(bào)主體。申報(bào)主體應(yīng)作擴(kuò)大解釋，不僅應(yīng)包括立法、行政、司法、軍事機(jī)關(guān)中的國(guó)家工作人員，還應(yīng)包括黨和政協(xié)常設(shè)機(jī)關(guān)中的工作人員；（2）申報(bào)內(nèi)容。申報(bào)的內(nèi)容應(yīng)包括一切財(cái)產(chǎn)性收益；（3）受理申報(bào)的部門。沒有必要設(shè)立專門的機(jī)關(guān)受理申報(bào)事項(xiàng)，每個(gè)國(guó)家工作人員都到其主管部門申報(bào)登記，若某國(guó)家工作人員未作申報(bào)，其主管部門應(yīng)及時(shí)將情況報(bào)告給檢察機(jī)關(guān)。

財(cái)產(chǎn)申報(bào)體制的輔助制度應(yīng)為金融監(jiān)管制度和存款實(shí)名制度。金融監(jiān)管制度的主要作用是對(duì)國(guó)家工作人員財(cái)產(chǎn)的取得和流轉(zhuǎn)進(jìn)行監(jiān)督。存款實(shí)名制度的主要作用是防止國(guó)家工作人員隱匿財(cái)產(chǎn)。

財(cái)產(chǎn)申報(bào)體制的建立和完善，具有十分重大的意義。一方面，它可以更好地防止貪污受賄等職務(wù)經(jīng)濟(jì)犯罪；另一方面，它可以更好地調(diào)和國(guó)家利益和個(gè)人隱私之間的矛盾。

（二）重新設(shè)置法定刑

在巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的法定刑問題上，有的學(xué)者認(rèn)為“立法現(xiàn)狀已屬來(lái)之不易，其在反腐倡廉、懲治職務(wù)經(jīng)濟(jì)犯罪方面已經(jīng)立下了汗馬功勞。如果再度提高該罪的法定刑，盡管可能起到嚴(yán)懲貪污或受賄犯罪的一時(shí)之功效，但實(shí)在是不符合現(xiàn)代刑事法的基本原理，也不符合保障人權(quán)的時(shí)代要求”，因而主張維持立法現(xiàn)狀。

最高人民檢察院在《關(guān)于人民檢察院直接受理立案?jìng)刹榘讣笜?biāo)準(zhǔn)的規(guī)定（試行）》中將巨額財(cái)產(chǎn)的起點(diǎn)定為30萬(wàn)元，也就是說(shuō)差額在30萬(wàn)元以上始能構(gòu)成巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪，而貪污受賄30萬(wàn)元，處十年以上有期徒刑或者無(wú)期徒刑，可以并處沒收財(cái)產(chǎn)；情節(jié)特別嚴(yán)重的，處死刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。

按照目前的法定刑，國(guó)家工作人員為自己的未來(lái)賭一把的可能性就很大，因?yàn)橘€注是很低的——以五年以下有期徒刑作為籌碼。這種低代價(jià)與行為人真實(shí)罪行應(yīng)受到的刑罰相去甚遠(yuǎn)，其性價(jià)比會(huì)刺激行為人不作說(shuō)明。為了促使巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪向真實(shí)罪質(zhì)的回歸，有必要加重巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪的法定刑。我們不必?fù)?dān)心提高法定刑會(huì)破壞罪責(zé)刑相適應(yīng)原則，因?yàn)檫@里的“刑”已不再是抽象的刑事責(zé)任在量上的具體化，而是兼具功利色彩的具體刑罰。也就是說(shuō)，此時(shí)的法定刑通常高于從報(bào)應(yīng)角度講犯罪人應(yīng)受到的刑罰，即法定之刑重于報(bào)應(yīng)之刑。之所以如此功利，是因?yàn)樾塘P存在真空現(xiàn)象。由于現(xiàn)實(shí)各種因素的影響，犯罪的刑罰必然性程度并不是很高，各國(guó)為彌補(bǔ)這一缺陷，不外乎加重行為人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的刑罰，以刑罰的加重化來(lái)威懾穩(wěn)固人，加大投機(jī)的危險(xiǎn)性。這種措施的具體體現(xiàn)就是法定刑與刑事責(zé)任不對(duì)稱。正如邊沁所說(shuō)：“刑罰的確定性越小，其嚴(yán)厲性應(yīng)該越大……在所有犯罪中，存在一個(gè)成功與失敗的機(jī)會(huì)計(jì)算，為了平衡受懲罰之機(jī)會(huì)，必須增大刑罰之分量?！?/p>

對(duì)巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪法定刑的提高，并不是奉行“重刑萬(wàn)能”的思想，而是為了理論的統(tǒng)一和實(shí)踐的需要。因?yàn)檫@樣做，在理論上有利于最大限度地實(shí)現(xiàn)罰當(dāng)其罪，做到罪刑相適應(yīng)，不至于同一行為在被認(rèn)定為貪污罪或受賄罪時(shí)受到的刑罰很重，而在被認(rèn)定為巨額財(cái)產(chǎn)來(lái)源不明罪時(shí)，受到的刑罰卻很輕。

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