關于環境規制對企業發展影響的研究的文獻綜述

【摘要】隨著經濟的發展，環境污染問題越來越突出。為此，各國紛紛實行了一定的環境規制，對企業的發展產生了一定的影響，成為目前的一大熱點研究課題。目前，許多學者從成本、技術創新、產業結構和競爭力等角度研究分析了環境規制對企業發展的影響。本文著重對國內外現有的相關文獻進行分類概述和綜合，對其不足之處進行評述，并指出未來研究展望。

【關鍵詞】環境規制 企業發展 文獻綜述 評述 展望

一、引言

伴著工業革命的鳴笛，全球經濟開啟了全新的一頁，到了21世紀，經濟發展更是進入了嶄新的時代。隨著人類科技的進步，經濟正在不斷發展，GDP總值大幅上升，但與此同時，也對環境造成了巨大破壞，環境問題早已成為當今世界不可忽視的問題。近年來，在我國，企業對環境的破壞越來越嚴重，發生了多起環境污染事件，例如2012年的江蘇鎮江水污染事件、廣西龍江河鎘污染事件，前年的血鉛超標事件頻發不止、江西銅業排污禍及下游以及浙江杭州水源污染事件等等，已經對深入貫徹落實科學發展觀、堅持可持續發展等新時期的重大任務與目標造成了嚴重的負面影響，逐漸被大家重視。在前段時間剛剛結束的十八大上，環境問題更是備受關注，對企業環境方面的管理也已成為“十二五”期間的重點項目。為了更好地解決這一問題，國家不斷頒布、實施一系列的有關環境的法律、政策、制度和標準，對企業等的經濟活動進行適度的調節，我們通常稱之為環境規制，也可稱為環境管理制度，其具體內容包括環境影響評價制度、“三同時”制度、排污收費制度、排污許可證制度、污染集中控制制度、環境保護目標責任制度、城市環境綜合整治定量考核制度以及污染限期治理制度。

隨著環境規制的不斷實施和強度的不斷增加，其對企業發展的影響越來越明顯。面對新的形勢——環境規制的實行，企業如何繼續發展、不斷盈利？這是當前企業面臨的又一重要問題和巨大挑戰。為了解決這一問題，世界各地的學者們都在努力對其進行研究，并從生產成本、技術創新、產業結構調整、國際競爭力等多個角度進行了分析。而對這一問題的成功探索必將彌補現代企業理論研究領域的不足，并為實現可持續發展、構建和諧社會的宏觀目標提供微觀研究基礎。同時，對該領域的研究也將有利于企業制定符合自身實際、具有針對性的發展計劃，從而促使企業在新的形勢下占據絕對的優勢。

二、文獻綜述

（一）國外研究綜述

一些學者認為環境規制給企業發展帶來的影響主要是消極的。Christiansen G B（1981）提出，企業實施環境政策將導致其增加成本，從而減少利潤。Robison（1988）通過研究環境管理制度對國際貿易的影響發現，環境規制不利于絕大多數產品的出口。BarbaraMcConnell（1990）認為環境管理制度會降低企業生產率，增加其成本。Gray和Shadbegian（1993）通過研究發現，環境規制對生產率水平和增長速度的影響是負的。Walley和Whitehead（1994）提出，環境規制不僅會使企業增加成本，還會使企業因此而擠出其他資源，最終降低其競爭力。Levy（1995）對跨國公司進行研究分析，認為企業的排污水平與財務狀況的關系是負的。Brannlund（1995）的研究表明，過多的環境管制會惡化企業的境況。Bradford Simpson（1996）認為，環境制度會使企業利潤減少，國際競爭力也會因此而被削弱。Han Braden（1996）通過對制造行業等的研究，發現環境規制對這些行業的出口、盈利以及國際競爭力都是不利的。Stanwick等（1998）通過研究120多家企業的排污數據與財務情況，最終發現，企業環境績效對企業經濟績效的影響是負的。Busse（2004）對部分制造業企業的數據進行了分析，認為環境規制不利于這些企業的出口，并會增加其成本，使利潤降低。Chintrakarn（2008）通過研究發現，在美國，嚴格的環境管制與制造業的技術無效率之間存在著明顯的正向關系。

另一些學者認為環境規制給企業發展帶來的影響主要是積極的。Michael E.Porter（1991）認為合理的環境規制可以促進企業進行創新，改進技術，降低其生產成本，提高資源生產能力，優化資源配置效率，從而增加其競爭力，提高其國際地位，并與C.Van Der Linde（1995）通過研究進一步證明了這一觀點的正確性。Nishijima（1993）對日本部分企業進行了研究，認為環境規制會使企業提高能源利用效率，降低污染排放，成本也會因此而減少，從而獲得了低成本的優勢。Jaffe等（1995）環境規制有利于企業提高生產能力，從而提高國際競爭力。Klassen和McLaughlin（1996） 通過對環境制度對企業績效影響的研究發現，環保績效與投資回報率之間存在正相關性。Russo和Fouts（1997）分析調查了243家企業，認為環境績效對企業收益率的影響是正的。Beers（1997） 從勞動力成本的角度進行了研究，認為環境規制的實施會增加當地居民的工作積極性，從而吸引更多、更高效的勞動力，降低了生產成本，并能因此而提高利潤，增強國際競爭力。Bhatanger Cohen（1998）提出，嚴厲的環境管制對企業的綠色創新是有利的。Sharma和Vredenburg（1998）通過研究證實，采用積極性的環境政策可以給企業帶來競爭優勢。Mohr（2003）通過研究發現，環境規制不僅可以減少環境污染，還能提高企業的綠色生產技術水平。Hamamoto（2006）研究了日本制造業，認為環境規制有利于企業進行技術創新。Carmen.E和Robert Innes（2006）通過對美國1989—2002年間127個制造行業的數據分析發現，環境管制有利于企業的創新和發展。Lanoie（2007）研究了歐盟約4200家工廠的數據，發現環境管理制度可以推動企業進行技術創新，從而降低企業成本，增加利潤。Montabon等（2007）提出，環境規制與企業績效之間的關系是正向的。Claver等（2007）認為，積極的環境管理有利于企業經濟績效的提高，能夠促進企業創新，增加盈利。Lee等（2010）的研究發現，高標準的環境規制可以加強企業技術創新，從而降低生產成本，提高利潤率，增強競爭力。

還有一些國外學者并未發現環境規制會對企業發展產生明顯的影響，認為二者間的關系還有待進一步研究。Robison （1978）和Tobey（1990）通過調查環境控制成本對產品價格、產出及貿易收支的影響，認為沒有證據可以表明環境規制會對企業對外貿易和發展產生巨大影響。Levinson（1995）研究了不同國家和產業，結果都表明，企業實現環境管理制度所產生的成本相對于總成本而言是微乎其微的，因此對整個企業的發展并不會產生太大的影響。Repetto（1995）研究了50個產業以檢驗Porter的觀點，但其結果表明，環境質量好的企業并不一定利潤率就高，環境績效好的企業也未必能得到好的市場優勢。Simpson和Bradford（1996）認為，環境政策對不同行業的影響是不同的，而理論也不太可能對這種影響進行精確估計。Jafe Palmer（1997）從美國企業的整體研發活動入手進行了研究，但結果并未發現環境規制對其產生明顯的影響，因此也無法斷言環境規制會對企業發展產生巨大影響。Bhatnagar Cohen（1997） 研究分析了從1983—1992年間美國制造行業企業在實施環境政策的情況下進行的一系列活動和發展狀況，但并未發現環境規制可以推動企業技術創新。Jenkins（1998年）認為，環境規制對企業產業績效的影響會因不同產業和企業不同的產業結構而有所不同。Bhanagar和Cohen（1999）通過對美國1983—1992年間制造業企業的研究發現，環境規制對企業技術創新等方面并沒有產生太大的作用。Cesarorli Arduini（2001）研究了歐洲化工業的相關企業，認為嚴格的環境政策對企業技術創新并不能產生顯著地影響。Nakano I（2003）分析了日本紙漿和造紙工業企業的一些數據，但并未發現環境規制與企業技術創新和發展之間的相關性。Square（2005年）提出，不同強度和質量的環境規制對企業經濟績效的影響是不同的。Hussey等 （2007）研究分析了458家小型制造業企業，得出結論，認為環境規制對企業績效的影響很大程度上取決于企業的環境保護意識和環境管理態度，并不能一概而論。Myunghtin Lee（2008）分析研究了韓國從1983—1993年間15種工業企業的數據，認為環境規制對企業生產率和利潤率的影響取決于市場形勢的變化，環境規制對不同企業的生產成本也會產生不同的影響。

（二）國內研究綜述

一些學者認為環境規制給企業發展帶來的影響主要是消極的。強永昌（2006）提出，對廠商來說，實行環境規制使其在短期內因為無法退出規制產業和調整投資而減少利潤甚至增加虧損，長期下去，商家必然提高產品價格，這樣一來，既不利于企業發展，又不利于消費者。解堊（2008）研究了環境規制對企業發展的影響，認為環境政策的實施是企業治污投資增加，而技術進步卻不是很明顯，降低了企業的生產效率，不利于企業發展。王玉振、徐震（2012）結合我國國情，通過比對國內外學這的研究結果、分析我國環境政策的具體特點和實施效果，詳細分析了環境規制對企業績效的影響，最后得出結論，認為我國目前的環境管理制度和體系還不完善，并不利于國家有效地控制企業的環境污染，對企業的發展也產生了一定的負面影響，不僅使其成本增加，而且使其生產率也有所降低，無形中加重了企業的經濟負擔。

另一些學者認為環境規制給企業發展帶來的影響主要是積極的。趙細康（2003）認為，環境規制不僅能促使企業進行技術創新，還能提高企業生產率，降低企業生產成本和產品價格，增強企業競爭力。秦穎、武春友、徐光（2004）通過研究發現，企業加強環境方面的管理有利于提高其整體業績。姜澤華和白艷（2006）認為，環境規制會促使企業提高資源配置率，調整產業結構，增加技術創新，從而獲得更好的發展前景。黃德春和劉志彪（2006）通過Robea模型，并利用技術系數，發現環境規制的實行雖然會增加一定的成本，但也會激勵技術創新，而技術創新帶來的盈利可以抵消甚至超過其增加的成本，從而實現總的收益。任劍婷和韓太祥（2007）分析了日本部分汽車公司，認為環境規制可以促進企業進行制度創新和技術創新，從而增加利潤。陸箐（2007）提出，環境規制有利于產業技術升級，并在推動傳統產業方面發揮著巨大的作用。趙紅（2007，2008）通過實證分析，發現環境規制會推動企業的技術創新，從而幫助企業得到更好的經濟績效和競爭力。李旭穎（2008）認為，環境規制可以給企業帶來技術創新，推動企業發展。江珂（2009）通過面板數據實證分析，發現環境規制有利于技術創新能力的提高。程華、廖中舉 （2010）環境政策的強度和企業的經濟績效之間存在著正相關性，不企業發展有促進作用。黃平和胡日東（2010）研究了洞庭湖附近的造紙廠，發現環境規制與企業技術創新之間存在著互相促進的作用。王國印和王動（2011）對我國目前中東地區的環境管理制度和技術創新進行了實證分析，發現環境規制對企業的技術創新都能起到激勵的作用，對企業發展發揮著巨大的積極作用。殷寶慶（2012）提出，適度合理的環境規制有利于企業技術創新、提高生產率，從而取得發展。徐常萍、吳敏潔（2012）通過對中國制造業的研究，認為環境規制有利于促進企業產業結構升級，推動企業發展。郭艷、張群、吳石磊（2013）實證分析了我國省級面板數據，發現環境規制有利于企業進口貿易，從而增加盈利，提高國際競爭力。

還有一些學者并未發現環境規制會對企業發展產生明顯的影響，認為二者間的關系還有待進一步研究。張嫚（2005）通過仔細研究，認為環境規制是一把雙刃劍，其對企業產生的影響既可能是積極的，也可能是消極的，而且，只有環境規制影響到企業的重要決策變量（如生產成本、產品價格等）時，環境規制才可能對企業產生明顯的影響。許士春（2007）認為只有制定恰當的環境規制才能促進企業進行創新，推動企業發展，而不合理的規制只會起到和期望相反的作用。謝堊（2008）提出，環境規制對企業的技術創新和發展并不具有太大的影響力。許士春、何正霞、魏曉平（2009）通過分析環境管理制度與企業的競爭力之間的關系，表明環境管理制度與企業競爭力之間并沒有簡單的一對一關系，環境策略的制定也不能直接推動企業技術等方面的創新，并且每個人由于基于不同的假設條件和研究角度，其得出的結果將會不盡相同。薛偉賢和劉靜（2010）認為環境規制對企業的產業績效的影響并不是很明顯，而且即使有影響，不同的制度的影響效果也是不同的。童偉偉、張建民（2012）通過對中國制造業企業的數據分析發現，在中國中西部區，環境規制對企業技術創新、研發投入、提高利率等方面并未起到明顯作用。李拓晨、丁瑩瑩（2013年）基于對高新技術產業的研究，認為環境規制的影響十分復雜，并不能一概而論，其中命令性環境規制的影響大多是消極的，而具有自愿性或激勵性的環境規制產生的影響更多的是積極的。

三、評述與展望

（一）文獻評述

上述國內外學者通過調查數據、實證分析等多種手段和方法，從不同的角度深入研究了環境規制對企業發展的影響，但還存在以下不足：第一，對指標的選取存在缺陷。反映環境規制強度和企業發展狀況的指標很多，而很多學者往往只選取了一個或兩個相關的指標來進行研究，其研究結果在一定程度上缺乏可靠性。第二，數據選取和研究領域具有局限性。許多研究都只僅僅局限于某個行業（如制造業）并只選取了個別類型的數據（如只搜集了排污費）就得出了結論，其結果缺乏可信度。第三，檢驗方法有待提高。許多學者在實證分析時并沒有選取恰當的模型和公式，這使得其并不能對其假設做出很好的驗證。第四，案例分析欠缺。許多文獻缺乏對具體案例的分析，特別是對于像我國這樣的發展中國家的案例分析。第五，研究角度不全面。許多研究都是局限于環境規制對企業某一方面發展的影響（例如僅研究環境規制對企業產品成本的影響），從而判定環境規制對企業整個的發展產生的作用是否積極，而并沒有從多方面進行綜合分析，也很少考慮到不同政策的不同影響。

（二）未來研究展望

現階段，在研究環境規制對企業發展的影響方面，國內外（尤其是我國）還不是很成熟。在今后的研究過程中，研究人員應注意以下幾點：第一，考慮的角度要全面，不論是在搜集數據、選取指標方面，還是在研究方法方面，都要注意其真實性、代表性和可信度。第二，對于國內研究，必須結合我國的具體國情和具體政策進行進一步的深入分析和探究。

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（編輯：陳岑）