公共基礎(chǔ)項目的風(fēng)險識別研究

【摘要】公共基礎(chǔ)項目對于社會穩(wěn)定、經(jīng)濟發(fā)展以及國家戰(zhàn)略都具有重要的意義。本文針對公共基礎(chǔ)項目的特點，從項目全周期角度出發(fā)，分析了公共基礎(chǔ)項目在各個階段存在的風(fēng)險因素。公共基礎(chǔ)項目由于涉及主體較多，明確各階段存在的主要風(fēng)險，有助于有效地進行風(fēng)險識別及風(fēng)險控制，提高公共基礎(chǔ)項目的效率，為國民經(jīng)濟發(fā)展奠定堅實的基礎(chǔ)。

【關(guān)鍵詞】公共基礎(chǔ)項目 全周期 風(fēng)險因素

一、引言

公共基礎(chǔ)項目關(guān)系到國計民生，對社會經(jīng)濟建設(shè)起到巨大的推動作用，是促進國家和地方經(jīng)濟發(fā)展的重要基礎(chǔ)資源。近年來，大型公共基礎(chǔ)項目的數(shù)量增長迅速，項目范圍與規(guī)模日益擴大，項目風(fēng)險管理難度提高，項目的風(fēng)險將會直接威脅項目建設(shè)的順利實施與最后的成功。因此，對公共基礎(chǔ)項目進行風(fēng)險識別分析地研究就顯得尤為重要。

二、相關(guān)文獻概述

風(fēng)險管理的定義具有代表性的是Tumala于1994年提出風(fēng)險管理發(fā)展過程的合理框架，這一過程包括風(fēng)險辨識、風(fēng)險評價、風(fēng)險處理和風(fēng)險監(jiān)控。20世紀90年代以后，風(fēng)險管理技術(shù)得到了很大地發(fā)展和應(yīng)用，同時風(fēng)險管理觀念也從過去基本靜態(tài)的管理發(fā)展為動態(tài)、系統(tǒng)的風(fēng)險管理。

我國在20世紀70年代末、80年代初引進項目管理理論與方法，對項目風(fēng)險評價研究起步較晚。1987年，清華大學(xué)郭仲偉教授《風(fēng)險分析與決策》的出版，標志我國新時期風(fēng)險管理研究的開始。1996年由雷勝強編著的《國際工程風(fēng)險管理與保險》和 1998年由盧有杰、盧家儀主編的《項目風(fēng)險管理》，促進了國內(nèi)對項目風(fēng)險管理的關(guān)注。總體來說，我國項目風(fēng)險管理理論研究水平還不是很高，對風(fēng)險評價缺乏系統(tǒng)化和科學(xué)化，系統(tǒng)性定量的項目風(fēng)險分析方法還有待進一步研究，在實際應(yīng)用中成效并不顯著。

三、公共基礎(chǔ)項目的風(fēng)險識別

根據(jù)工程進行的一般順序，將工程全生命期劃分為決策階段、前期工作階段、建設(shè)階段及管理階段。公共基礎(chǔ)項目各階段面臨的風(fēng)險因素如下：

（一）決策階段

決策風(fēng)險是公共基礎(chǔ)項目最大的風(fēng)險，如果項目不可行、立項錯誤，就會造成根基不穩(wěn)。公共基礎(chǔ)項目在決策階段主要面臨的風(fēng)險因素有政策風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、投資方式風(fēng)險及可行性研究風(fēng)險。政策風(fēng)險包括經(jīng)濟總體形勢變化、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整、經(jīng)濟政策變化及法律法規(guī)不完善等。經(jīng)濟風(fēng)險主要在于國內(nèi)外金融市場的波動、通貨膨脹等因素的影響。隨著我國公共基礎(chǔ)項目管理體制的變化，該類項目的投資方式逐漸多樣化，由此帶來投資方式選擇的風(fēng)險。可行性研究對項目的投資估算、建設(shè)條件與生產(chǎn)條件、技術(shù)、建筑工程的方案和標準、項目的財務(wù)收益、社會效益和不確定性分析等，可能由于調(diào)查不足等原因?qū)е聦椖靠尚行缘腻e誤認識。

（二）前期工作階段

公共基礎(chǔ)項目在立項之后，進入前期準備工作階段。這一階段面臨的風(fēng)險因素主要包括勘察設(shè)計風(fēng)險、融資風(fēng)險、招標與發(fā)包風(fēng)險及合同風(fēng)險等。勘察設(shè)計風(fēng)險在于勘察設(shè)計單位存在違反必要程序，未經(jīng)勘察就設(shè)計或初步設(shè)計未經(jīng)審批就提供施工圖，勘察人提供成果的時效及質(zhì)量風(fēng)險，設(shè)計人侵權(quán)等風(fēng)險。融資風(fēng)險包括資金供應(yīng)不足或資金來源中斷，融資方信用等，融資方承擔(dān)信用保證的能力及履行信用保證責(zé)任直接影響項目的進程。投標決策風(fēng)險，如不當?shù)捻椖窟x擇、報價等，發(fā)包人存在提供資料內(nèi)容要求及時間錯誤等風(fēng)險。合同風(fēng)險涉及發(fā)起人、投資人及承包人之間權(quán)利、義務(wù)和職責(zé)界定不清等方面，從而對項目建設(shè)進度和質(zhì)量造成不利影響。

（三）建設(shè)階段

在公共項目建設(shè)階段施工過程中存在的風(fēng)險包括技術(shù)風(fēng)險、工期風(fēng)險、工程質(zhì)量風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險、安全風(fēng)險及自然風(fēng)險。技術(shù)風(fēng)險包括所應(yīng)用技術(shù)及設(shè)備自身的時效性、成熟度、生命周期性質(zhì)，也包括技術(shù)與項目實施環(huán)境適應(yīng)性、實施后滿意度風(fēng)險等方面。工期風(fēng)險包括項目工程進度安排是否合理、是否能按進度安排按時按質(zhì)完成，工期拖延對工程成本、項目實施效果造成嚴重影響。財務(wù)風(fēng)險主要涉及項目建設(shè)階段資金流動性及充足性，及時、充足的資金有利于保障項目的進程及質(zhì)量。安全風(fēng)險包括施工過程中設(shè)備運作安全性、施工人員人身及財產(chǎn)安全等方面。自然風(fēng)險指在工程建設(shè)施工過程中由于自然災(zāi)害、社會政治經(jīng)濟意外事故等非人為可控因素造成損失的風(fēng)險。

（四）管理階段

現(xiàn)代公共基礎(chǔ)項目往往規(guī)模大、時間周期長，從而存在較大的管理難度，對項目形成管理風(fēng)險。公共基礎(chǔ)項目建成后管理運營階段風(fēng)險主要表現(xiàn)在繼承性風(fēng)險、管理運營風(fēng)險及維護不當風(fēng)險。項目運營風(fēng)險包括殘值風(fēng)險、運營成本超支、運營變更等，管理風(fēng)險表現(xiàn)在經(jīng)營管理經(jīng)驗缺乏，影響項目經(jīng)營效率，構(gòu)成經(jīng)營管理風(fēng)險。項目的維護涉及專業(yè)技術(shù)及經(jīng)驗，項目建成后面臨專業(yè)技術(shù)人才缺乏、設(shè)備及技術(shù)未能及時維護、更新等風(fēng)險，從而人力資源成本增加，影響項目的正常運營，構(gòu)成維護不當風(fēng)險。

四、結(jié)語

公共基礎(chǔ)項目由于公共性及經(jīng)營性的雙重屬性，項目的風(fēng)險與其他類工程項目風(fēng)險存在一定的區(qū)別，其風(fēng)險來源較復(fù)雜。在風(fēng)險管理理論基礎(chǔ)上，按照項目生命周期識別各階段風(fēng)險，為采取有效的風(fēng)險管理措施提供依據(jù)。

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（編輯：陳岑）