林權(quán)抵押貸款緣何難行

寧蒗彝族自治縣是云南省重點(diǎn)林區(qū)縣之一，2008年森林資源二類調(diào)查顯示，寧蒗縣總面積903.75萬畝，林業(yè)用地面積736.74萬畝，全縣森林覆蓋率為68.7%。自2008年寧蒗縣開展集體林權(quán)制度改革以來，林地確權(quán)面積已達(dá)到598.15萬畝，林權(quán)成為林戶手中可以自由流動(dòng)的“活資產(chǎn)”，通過轉(zhuǎn)讓、出租、抵押等方式，林權(quán)具備了森林資源資本化、商品化和貨幣化的可能，銀行開展的林權(quán)抵押貸款無疑成為了一個(gè)較好的融資渠道。但是2010年以來寧蒗縣金融機(jī)構(gòu)的林權(quán)抵押貸款數(shù)據(jù)顯示，全縣金融機(jī)構(gòu)僅發(fā)放過3筆林權(quán)抵押貸款共計(jì)300萬元，其中兩筆貸款的林權(quán)未經(jīng)評估、登記，也未簽訂擔(dān)保合同，嚴(yán)格來說不屬于真正意義上的林權(quán)抵押貸款。從2012年至今，轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)未發(fā)放過新的林權(quán)抵押貸款，目前貸款余額為30萬元，林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)的發(fā)展緩慢甚至裹足不前，由此可見一斑，是什么原因造成了林權(quán)抵押貸款在一個(gè)林業(yè)縣難以開展的困難局面？分析其因，主要有以下幾個(gè)方面：

一、林權(quán)評估難，評估結(jié)果銀行難認(rèn)同

本土具備森林資源資產(chǎn)評估資質(zhì)的機(jī)構(gòu)少，林農(nóng)評估不方便。云南省具備資產(chǎn)評估的專業(yè)機(jī)構(gòu)有65家，麗江市僅有2家，而麗江市各縣均無資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)；云南省具備森林資源資產(chǎn)評估的林業(yè)單位有136家，其中麗江市森林資源調(diào)查隊(duì)、寧蒗林業(yè)局森林調(diào)查隊(duì)都屬于具備丁級資質(zhì)的單位，按《云南銀行業(yè)林權(quán)抵押貸款管理暫行辦法》（云銀監(jiān)發(fā)[2010]71號）規(guī)定，丁級資質(zhì)單位不具備森林資源資產(chǎn)評估資格。

（一）評估費(fèi)用較高，林農(nóng)難負(fù)擔(dān)

資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)收費(fèi)是根據(jù)林權(quán)種類按畝收費(fèi)或按資產(chǎn)評估價(jià)值確定費(fèi)率。如用材林及薪炭林按每畝5元（視項(xiàng)目難度上下浮動(dòng)）收取評估費(fèi)，經(jīng)濟(jì)林評估收費(fèi)按國家收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)分檔，100萬元以下費(fèi)率從9‰至15‰不等，100萬元至1000萬元費(fèi)率從3.75‰至6.25‰不等，對一般的林農(nóng)而言找專業(yè)的評估機(jī)構(gòu)費(fèi)用較高，難以負(fù)擔(dān)。

（二）貸款銀行過多考慮自行評估的成本，小額的林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)難以開展

根據(jù)今年出臺(tái)的《中國銀監(jiān)會(huì) 國家林業(yè)局關(guān)于林權(quán)抵押貸款的實(shí)施意見》相關(guān)規(guī)定，30萬元以下林權(quán)抵押貸款評估由貸款銀行自行評估，或與森林資源資產(chǎn)評估專家聯(lián)合評估，或與林農(nóng)共同協(xié)商估價(jià)，不得向借款人收取評估費(fèi)用。寧蒗縣各金融機(jī)構(gòu)均不具備自行評估的能力和資質(zhì)，與林農(nóng)共同協(xié)商雙方難以達(dá)成共識，聘請森林資源資產(chǎn)評估專家又要考慮聘用成本，產(chǎn)生的一切費(fèi)用均不能轉(zhuǎn)嫁，由此銀行產(chǎn)生惜貸思想，對30萬元以下的林農(nóng)貸款需求非常不利。

（三）評估機(jī)構(gòu)的評估標(biāo)準(zhǔn)不一，貸款銀行對部分林權(quán)的評估結(jié)果難以認(rèn)同

在調(diào)查中有金融機(jī)構(gòu)反映，部分通過收購而擁有林權(quán)的企業(yè)通過省外資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)取得的評估報(bào)告，其評估價(jià)值之高讓銀行難以接受。如某行2011年發(fā)放的一筆林權(quán)抵押貸款中，一萬多畝的云南松用材林通過評估機(jī)構(gòu)評估價(jià)值為660萬元，最終確定抵押率為50%；而同期一家企業(yè)收購的一萬多畝云南松用材林的評估報(bào)告顯示其評估價(jià)值為2億多元，貸款銀行表示難以認(rèn)同拒絕了企業(yè)的貸款要求。雖然這只是個(gè)案，但銀行對資產(chǎn)評估機(jī)構(gòu)的評估結(jié)果不認(rèn)同，反映出不同的評估機(jī)構(gòu)之間評估標(biāo)準(zhǔn)差異較大。

二、抵押物保障難，自然災(zāi)害和濫砍盜伐是貸款銀行難以拋開的“心病”

（一）無反擔(dān)保措施

林權(quán)抵押反擔(dān)保是指被擔(dān)保人或第三人將其合法取得的可用于抵押的林地使用權(quán)，抵押給保證人的一種反擔(dān)保方式，提供擔(dān)保的單位基本可分為以下三種：政府出資組建的擔(dān)保中心，按商業(yè)原則組建的擔(dān)保公司，信用建設(shè)促進(jìn)會(huì)、農(nóng)村黨員信用擔(dān)保會(huì)等中介組織。林農(nóng)通過專業(yè)的擔(dān)保機(jī)構(gòu)辦理貸款成功率相對較高，通過反擔(dān)保抵押物也有更大的保障，但目前在寧蒗縣還沒有成立政府組建的擔(dān)保中心，僅有的一家擔(dān)保公司尚未開展反擔(dān)保業(yè)務(wù)，農(nóng)村信用擔(dān)保中介組織就更少了，林權(quán)抵押貸款反擔(dān)保業(yè)務(wù)難以開展。

（二）森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的缺失使貸款銀行顧慮重重

對貸款銀行來說，森林的火災(zāi)蟲害是林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)中難以預(yù)料的天災(zāi)，一旦受災(zāi)抵押物貶值，不僅林農(nóng)受損嚴(yán)重，銀行貸款也有可能無法收回。目前寧蒗縣金融機(jī)構(gòu)在發(fā)放貸款時(shí)與多個(gè)保險(xiǎn)企業(yè)合作開展借款人人身意外傷害險(xiǎn)種服務(wù)，如安貸寶等，取得了較好的效果，但在寧蒗縣的3家保險(xiǎn)公司中，僅有中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司寧蒗分公司承保森林火災(zāi)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。由于森林保險(xiǎn)屬于政策性保險(xiǎn)，其保費(fèi)主要由中央、省、地市、縣級財(cái)政分別承擔(dān)，這對林農(nóng)、銀行來說都是好事，但由于寧蒗縣財(cái)政部門的保費(fèi)資金無法配套到位，中國人民財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司寧蒗分公司至今未能開展此項(xiàng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。

（三）亂砍盜伐防不勝防，銀行貸后管理操心多

雖然各種林權(quán)抵押管理辦法中規(guī)定貸款銀行可以與當(dāng)?shù)亓謽I(yè)部門合作建立巡山制度或由借款人自己保證林權(quán)的完整性，但是由于雇人看管抵押物涉及費(fèi)用支出、林業(yè)部門人手少、信用環(huán)境差等各種原因，作為抵押物的林木被亂砍盜伐依然是貸款銀行難以解決的貸后管理難題。抵押物一旦缺失，銀行貸款的收回就難以保證，抵押也就失去了意義。

三、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)“嫌貧愛富”且林權(quán)抵押限制多，林權(quán)抵押貸款難發(fā)展

（一）銀行“嫌貧愛富”山區(qū)林權(quán)抵押貸款難

寧蒗縣擁有林權(quán)較多的主要是在山區(qū)、各鄉(xiāng)鎮(zhèn)居住的農(nóng)戶，卻出現(xiàn)了“山區(qū)居民林權(quán)多經(jīng)濟(jì)差貸款難，城區(qū)居民林權(quán)少經(jīng)濟(jì)好貸款易”的怪現(xiàn)象，其實(shí)主要是銀行“嫌貧愛富”的心理在作怪。城區(qū)居民辦理貸款業(yè)務(wù)時(shí)，由于經(jīng)濟(jì)收入來源穩(wěn)定可靠，可用房產(chǎn)、工資收入、林權(quán)等進(jìn)行多重?fù)?dān)保抵押，而山區(qū)居民主要靠天吃飯，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱、居住條件差、收入不穩(wěn)定，可提供的擔(dān)保抵押物少，銀行以“贏利”為目的更愿意選擇“實(shí)力雄厚”的城區(qū)居民放貸，而不愿意辦理后果難料的林權(quán)抵押貸款。

（二）林權(quán)抵押貸款限制多

農(nóng)行規(guī)定不單獨(dú)接受林地使用權(quán)的抵押，意味著已經(jīng)采伐或被火焚燒的林地其使用權(quán)不能在農(nóng)行獲得貸款；農(nóng)村信用社要求林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵循屬地管理原則，除社團(tuán)貸款外，不得跨經(jīng)營服務(wù)轄區(qū)辦理林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)，將異地林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)排除在外；另外寧蒗縣轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)少，多個(gè)鄉(xiāng)鎮(zhèn)金融營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)缺失嚴(yán)重，林農(nóng)在轄內(nèi)貸款的金融服務(wù)機(jī)構(gòu)選擇面小，更加劇了林權(quán)抵押貸款的難度。

（三）相較復(fù)雜的貸款程序，林農(nóng)更喜歡“直接融資”

林權(quán)抵押貸款需要經(jīng)過林權(quán)評估、申請貸款、銀行審批、到林業(yè)部門登記等多個(gè)程序，林農(nóng)普遍認(rèn)為林權(quán)評估費(fèi)錢費(fèi)力費(fèi)時(shí)間，銀行審批貸款門檻高、期限長，最終還不一定能貸到款。相比較而言，直接流轉(zhuǎn)省去了融資成本，拿到了錢還不需要考慮還款付息，因此有的林農(nóng)選擇將手中林權(quán)賣出享受“直接融資”的便利。

（四）林權(quán)少，抵押貸款不劃算

部分林農(nóng)持有的林權(quán)份額小，只有100～200畝左右，按抵押率算下來只能貸3～4萬元錢，又不能享受相關(guān)的貼息優(yōu)惠政策，還不如金融機(jī)構(gòu)開辦的小額農(nóng)戶貸款、惠農(nóng)卡周轉(zhuǎn)貸款方便快捷，導(dǎo)致了林農(nóng)對林權(quán)抵押貸款積極性降低。

（五）購買林權(quán)的外地企業(yè)熱衷異地林權(quán)抵押貸款

至2013年8月末，通過寧蒗縣流轉(zhuǎn)服務(wù)中心登記的已流轉(zhuǎn)林權(quán)達(dá)178.65萬畝，占確權(quán)面積的30%左右，這部分林權(quán)基本被外地相關(guān)林企或公司買走，其中31.8萬畝通過評估價(jià)值21.48億元，企業(yè)將這部分林權(quán)通過異地抵押獲得了9.23億元貸款。購買林權(quán)的企業(yè)初衷就是為了獲得林權(quán)抵押貸款，林產(chǎn)品加工企業(yè)還可以通過擁有林權(quán)享受一定的稅收、貼息等優(yōu)惠政策，同時(shí)在自己的公司注冊地與評估機(jī)構(gòu)、貸款銀行都是“熟人”好辦事，作為優(yōu)質(zhì)企業(yè)其當(dāng)?shù)劂y行也會(huì)積極支持貸款，導(dǎo)致寧蒗縣金融機(jī)構(gòu)更難爭取這些較好的企業(yè)開展林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)。

四、抵押物變現(xiàn)難，貸款銀行“后顧有憂”

抵押物變現(xiàn)難，這是貸款銀行最不樂見的事情，一是采伐抵押的林木受到林業(yè)政策的限制，對需要采伐抵押林木進(jìn)行變現(xiàn)的，要到林業(yè)管理部門辦理采伐證。寧蒗縣1998年以來作為長江中上游地區(qū)禁止商品林采伐區(qū)已經(jīng)多年沒有采伐指標(biāo)，每年僅有少數(shù)用于居民建房的民用林采伐指標(biāo)，商品林采伐證的辦理有難度；二是林權(quán)一般地處鄉(xiāng)鎮(zhèn)高山，交通不便，砍伐、運(yùn)輸基本要靠人工和畜力，采伐成本高，而相關(guān)的采伐運(yùn)輸成本費(fèi)用均要從抵押物變現(xiàn)值中扣除或由借款人自己支付；三是寧蒗縣尚未形成完善的林權(quán)交易市場，銀行對不能采伐的林木是否能順利流轉(zhuǎn)變現(xiàn)表示擔(dān)憂。

五、對策建議

（一）統(tǒng)一規(guī)范評估公司的林權(quán)評估標(biāo)準(zhǔn)，適當(dāng)降低評估收費(fèi)水平，提升縣級林業(yè)局森林調(diào)查隊(duì)的評估資質(zhì)

寧蒗應(yīng)盡快建立寧蒗縣的森林資源評估專家人才庫并與金融機(jī)構(gòu)開展長期評估合作，以減輕林農(nóng)評估的相關(guān)成本。

（二）政府部門應(yīng)當(dāng)加快小額林權(quán)抵押貸款擔(dān)保中心的出資組建工作

積極引導(dǎo)現(xiàn)有的擔(dān)保公司開展小額林權(quán)抵押反擔(dān)保業(yè)務(wù)，各鄉(xiāng)鎮(zhèn)結(jié)合農(nóng)村信用體系建設(shè)工作要求，逐步成立擔(dān)保中介信用組織，完善林權(quán)抵押貸款反擔(dān)保業(yè)務(wù)；在森林保險(xiǎn)業(yè)務(wù)方面，縣級財(cái)政部門應(yīng)加大保險(xiǎn)投入，可以采取財(cái)政撥款與林農(nóng)自投相結(jié)合的方式購買森林保險(xiǎn)，免除火災(zāi)后患。

（三）金融機(jī)構(gòu)要對林權(quán)抵押貸款模式進(jìn)行創(chuàng)新

要加強(qiáng)對山區(qū)林戶、林農(nóng)專業(yè)合作社、林產(chǎn)品企業(yè)經(jīng)濟(jì)組織的信貸投入，變單一的林權(quán)抵押為“公司+林戶”、“基地+林戶”、林農(nóng)聯(lián)保、小額林農(nóng)貸款等形式，重點(diǎn)扶持有特色的地方林產(chǎn)品龍頭企業(yè)；同時(shí)，結(jié)合“一村一品”、“信用村”的建設(shè)要求，對經(jīng)濟(jì)果木種植具備一定規(guī)模的村鎮(zhèn)，通過建立農(nóng)戶信用檔案，嘗試“林農(nóng)信用+林權(quán)抵押”的方式提供信貸支持；政府和林業(yè)部門要爭取資金，提供財(cái)政貼息和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償基金等優(yōu)惠政策，對積極開展林權(quán)抵押貸款且成效顯著的金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行獎(jiǎng)勵(lì)，以減輕林農(nóng)負(fù)擔(dān)，吸引持有林權(quán)的外地企業(yè)，提高銀行金融機(jī)構(gòu)發(fā)放林權(quán)抵押貸款的積極性。

（四）建立并完善林權(quán)交易市場

通過市場機(jī)制保證林權(quán)交易流轉(zhuǎn)自由暢通，尤其是作為抵押物不能采伐的林權(quán)；同時(shí)加強(qiáng)與林業(yè)部門的溝通合作，對抵押林權(quán)需要采伐變現(xiàn)的積極支持其辦理相關(guān)采伐手續(xù)。

（五）林權(quán)抵押貸款的發(fā)展，離不開銀行金融機(jī)構(gòu)的支持

一是可以考慮適當(dāng)提高貸款抵押率，二是適當(dāng)降低貸款利率水平，實(shí)行有差別的貸款利率優(yōu)惠政策，三是適當(dāng)延長貸款期限，與林業(yè)生產(chǎn)周期相匹配。

人民銀行寧蒗縣支行課題負(fù)責(zé)人：楊繼勛

課題組成員：肖 青（執(zhí)筆） 李新光 和鵬飛 楊美月