淺析我國(guó)社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)的發(fā)展之路

摘 要：社會(huì)保險(xiǎn)是法律保證的一種基本的社會(huì)權(quán)利，其職能主要是以勞動(dòng)為生的人，在暫時(shí)或者永久喪失勞動(dòng)能力后，能夠利用這種社會(huì)權(quán)利來維持勞動(dòng)者及其家屬的生活。而所謂的商業(yè)保險(xiǎn)，是指投保人按照合同的約定，向保險(xiǎn)人支付一定的保險(xiǎn)費(fèi)，從而保險(xiǎn)人對(duì)合同約定可能發(fā)生的事故如果發(fā)生所造成財(cái)產(chǎn)的損失承擔(dān)相應(yīng)賠償保險(xiǎn)金的責(zé)任，或者當(dāng)被保險(xiǎn)人傷殘、死亡、疾病或達(dá)到合同約定的年齡或期限時(shí)，承擔(dān)給付被保險(xiǎn)人保險(xiǎn)金責(zé)任的保險(xiǎn)行為。本文就此進(jìn)行簡(jiǎn)述。

關(guān)鍵詞：社會(huì)保險(xiǎn)；商業(yè)保險(xiǎn)；發(fā)展

一、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)基本特點(diǎn)

（一）社會(huì)保險(xiǎn)

第一，社會(huì)保險(xiǎn)具有強(qiáng)制性。它是法律規(guī)定的并由國(guó)家來強(qiáng)制實(shí)施的，勞動(dòng)者個(gè)人以及所在單位都必須依照法律規(guī)定參加的。勞動(dòng)者及單位對(duì)于是否參加社會(huì)保險(xiǎn)、交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、參加的項(xiàng)目和待遇標(biāo)準(zhǔn)等都無權(quán)選擇或更改。

第二，社會(huì)保險(xiǎn)是非盈利性的。由于社保采用強(qiáng)制性原則，如果只追逐利潤(rùn)的目標(biāo)，就等于借助法律強(qiáng)制手段來為社會(huì)保險(xiǎn)的經(jīng)辦機(jī)構(gòu)謀取了利益，就會(huì)損害了用人單位以及勞動(dòng)者的權(quán)益，故社會(huì)保險(xiǎn)是以實(shí)施社會(huì)的政策為原則，不以盈利為目的。

第三，社會(huì)保險(xiǎn)具有普遍的保障性。社保是出于為勞動(dòng)者分散風(fēng)險(xiǎn)并其提供幫助的目的而設(shè)立的，它的覆蓋范圍是全體的勞動(dòng)者。

（二）商業(yè)保險(xiǎn)

第一，自愿性。商業(yè)保險(xiǎn)與社會(huì)保險(xiǎn)的強(qiáng)制性不同，它是由保險(xiǎn)公司及投保人自愿締結(jié)的。保險(xiǎn)公司通過積聚投保人繳納的保險(xiǎn)費(fèi)，建立自己的保險(xiǎn)基金，承擔(dān)了對(duì)投保人的保險(xiǎn)保障。投保人則依據(jù)自身實(shí)際的需要選擇適合自己的保險(xiǎn)的類型。它遵循的原則是誰投保誰受保；不投保不受保。

第二，盈利性。與社會(huì)保險(xiǎn)不同，商業(yè)保險(xiǎn)以盈利為目的進(jìn)行的企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，保險(xiǎn)公司采用獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧原則，國(guó)家財(cái)政不予以補(bǔ)貼。社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)是兩種不同的保險(xiǎn)的形式，是否盈利是用來區(qū)分這兩種保險(xiǎn)最重要的標(biāo)志。

第三，保障的范圍廣泛。根據(jù)保險(xiǎn)合同的規(guī)定，只要繳納了一定的保險(xiǎn)費(fèi)，符合了保險(xiǎn)的條款投保要求，就能夠得到保險(xiǎn)的庇護(hù)。在保險(xiǎn)保障的范圍這一方面，商業(yè)保險(xiǎn)的覆蓋相對(duì)于社會(huì)保險(xiǎn)更廣泛、更全面。

二、社會(huì)保險(xiǎn)和商業(yè)保險(xiǎn)的相互補(bǔ)充與融合

1.商業(yè)保險(xiǎn)能給予那些社保網(wǎng)絡(luò)沒有覆蓋的居民一定的保險(xiǎn)保障

我國(guó)社保的范圍還沒能擴(kuò)展到全體的國(guó)民，大多的社會(huì)保險(xiǎn)還僅限于部分城鎮(zhèn)的國(guó)家機(jī)關(guān)和企事業(yè)單位，其保障范圍特別有限。而商業(yè)保險(xiǎn)可以作為有效補(bǔ)充。

2.商業(yè)保險(xiǎn)可以對(duì)已經(jīng)在社會(huì)保險(xiǎn)網(wǎng)絡(luò)覆蓋之下的、但仍有余力并且愿意購買商業(yè)保險(xiǎn)的投保人提供更高品質(zhì)的保障

社保的保障程度通常是根據(jù)社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活的水平、國(guó)家的福利政策、被保險(xiǎn)人的貢獻(xiàn)、地位、工齡確定的，這是由國(guó)家單方面決定的，保障程度比較低。而對(duì)于那些高薪收入的白領(lǐng)階層等想要尋求更高水平的養(yǎng)老、醫(yī)療或意外等保障就可以通過購買商業(yè)保險(xiǎn)的途徑來實(shí)現(xiàn)，提高自身的生活質(zhì)量。

3.二者在保險(xiǎn)技術(shù)和方法上的互相滲透

目前，社會(huì)保險(xiǎn)已經(jīng)開始運(yùn)用一些商業(yè)保險(xiǎn)的原理和技術(shù)。比如，在養(yǎng)老保險(xiǎn)這一方面，商業(yè)保險(xiǎn)擁有著經(jīng)驗(yàn)豐富的精算師，可以準(zhǔn)確量定繳費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)和給付水平，根據(jù)這些精算原理來保證社會(huì)保險(xiǎn)的養(yǎng)老金的穩(wěn)健運(yùn)用以及給付安全。

三、社會(huì)保險(xiǎn)與商業(yè)保險(xiǎn)融合發(fā)展的建議

（一）建立健全的社會(huì)保障的法律體系

在我國(guó)社會(huì)保障的法律體系還很不健全，社會(huì)保障法的執(zhí)行力度也很欠缺，還存在著很多有待完善的地方。我認(rèn)為這主要應(yīng)從立法的角度來進(jìn)行分析和探索，在立法方面，注意一定要結(jié)合實(shí)際，才能切實(shí)可行；執(zhí)法方面，一定要堅(jiān)決貫徹實(shí)施、加強(qiáng)實(shí)施的監(jiān)督力度。在我國(guó)只有建立了與經(jīng)濟(jì)發(fā)展相協(xié)調(diào)的法律、法規(guī)，社會(huì)保障的法律體系的內(nèi)容才能更加的完善。

（二）完善稅收的優(yōu)惠政策

按照發(fā)展多層次的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的宏觀的要求，我國(guó)在完善基本的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的同時(shí)，也要盡快地完善對(duì)企業(yè)年金和儲(chǔ)蓄性保險(xiǎn)的扶持政策（尤其是稅收政策）。國(guó)際上發(fā)達(dá)國(guó)家的企業(yè)年金的發(fā)展非常迅速，很快成為社會(huì)保障體系重要的支柱，一個(gè)重要的原因是政府給予它們很大的稅收政策的優(yōu)惠。結(jié)合近些年來我國(guó)企業(yè)職工的平均工資增長(zhǎng)加快這一實(shí)際，我國(guó)很有必要學(xué)習(xí)國(guó)外，提高此優(yōu)惠比例。

（三）加強(qiáng)相關(guān)的市場(chǎng)主體自身的建設(shè)

1.加快商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)自身的改革

商業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)是社會(huì)保障體系的積極的參與者，應(yīng)該能夠通過其管理運(yùn)作來實(shí)現(xiàn)養(yǎng)老金的安全性以及收益性。而實(shí)現(xiàn)這一目標(biāo)的一個(gè)基本的前提是公司自身機(jī)制的健全以及相對(duì)較充分和合理的競(jìng)爭(zhēng)。

2.加快投保企業(yè)自身的改革

隨著現(xiàn)代的企業(yè)制度的建立，退休保障由國(guó)家統(tǒng)包的形式將成為歷史，這一改革給企業(yè)和個(gè)人帶來了很大的沖擊，其中最大沖擊應(yīng)該是改變了觀念。而養(yǎng)老金作為一項(xiàng)企業(yè)對(duì)職工的重要的福利，它會(huì)成為企業(yè)吸引人才的重要的手段。因此，保險(xiǎn)企業(yè)自身建立起現(xiàn)代的成熟的企業(yè)制度，可以從根本上提高養(yǎng)老保險(xiǎn)的需求和擴(kuò)大養(yǎng)老保險(xiǎn)的保險(xiǎn)規(guī)模

（四）加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)的誠(chéng)信建設(shè)

1.建立明晰的產(chǎn)權(quán)制度、健全誠(chéng)信的法律制度

單單依靠市場(chǎng)機(jī)制和道德約束很難確保保險(xiǎn)雙方不出現(xiàn)失信的行為，這就必須借助于外在的強(qiáng)制力——明晰的產(chǎn)權(quán)制度以及健全的法律制度來強(qiáng)制要求。明晰的產(chǎn)權(quán)關(guān)系就變成規(guī)范經(jīng)濟(jì)行為主體誠(chéng)信的行為的一種制度上的保證。

2.培育誠(chéng)信的理念，加強(qiáng)保險(xiǎn)業(yè)誠(chéng)信文化的構(gòu)建

充分利用各種輿論手段，宣傳誠(chéng)信對(duì)企業(yè)和個(gè)人發(fā)展的重要意義，并通過采取各種管理措施，強(qiáng)化誠(chéng)信理念，并樹立以擁有良好的誠(chéng)信度來體現(xiàn)企業(yè)自身的價(jià)值的意識(shí)。

3.健全保險(xiǎn)的監(jiān)管機(jī)制，推行嚴(yán)厲的懲罰制度，增大失信的成本。

完善保險(xiǎn)法的監(jiān)管機(jī)制，嚴(yán)格監(jiān)督保險(xiǎn)的市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)。同時(shí)采取嚴(yán)厲的懲罰措施，對(duì)保險(xiǎn)失信的行為給予嚴(yán)厲的處罰，增大失信成本，用強(qiáng)制的手段保證保險(xiǎn)市場(chǎng)健康飛速的發(fā)展和完善，促進(jìn)我國(guó)保障體系的健全，維護(hù)社會(huì)的穩(wěn)定安寧。