云南省科技型中小企業(yè)認(rèn)定中存在的問題及對策

楊利紅，管紅斌，白 玉，張 融

（云南省科技型中小企業(yè)服務(wù)中心，云南 昆明 650011）

0 引言

中小企業(yè)是我國國民經(jīng)濟和社會發(fā)展的重要力量，促進中小企業(yè)發(fā)展，是保持國民經(jīng)濟平穩(wěn)較快發(fā)展的重要基礎(chǔ)，是關(guān)系民生和社會穩(wěn)定的重大戰(zhàn)略任務(wù)。受國際金融危機影響，近年來，我國中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營困難。中央及時出臺相關(guān)政策措施，加大財稅、信貸等扶持力度，改善中小企業(yè)經(jīng)營環(huán)境，中小企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營出現(xiàn)了積極變化，但發(fā)展形勢依然嚴(yán)峻。科技型中小企業(yè)是促進經(jīng)濟發(fā)展最具生命力的企業(yè)形態(tài)，發(fā)展高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)的關(guān)鍵是培養(yǎng)具有自主知識產(chǎn)權(quán)的科技型中小企業(yè)，要建設(shè)創(chuàng)新型云南，推動全省經(jīng)濟社會全面、協(xié)調(diào)、可持續(xù)發(fā)展，必須大力促進科技型中小企業(yè)健康發(fā)展。近兩年來，云南省科技型中小企業(yè)培育申報工作保持著良好的發(fā)展態(tài)勢，為推動創(chuàng)新型云南建設(shè)和地方經(jīng)濟發(fā)展做出了巨大的貢獻。為加大科技型中小企業(yè)培育工作力度，云南省科技廳組織開展了科技型中小企業(yè)認(rèn)定工作，成立了科技型中小企業(yè)服務(wù)中心，設(shè)立專門窗口為企業(yè)提供一站式服務(wù)。云南省財政部門也設(shè)立了專項資金，加大了對科技型中小企業(yè)服務(wù)的投入。

針對長期以來我省科技型中小企業(yè)認(rèn)定條件和標(biāo)準(zhǔn)缺失、科技型中小企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r不清等現(xiàn)實問題，2012年5月，云南省科技廳印發(fā)了《云南省民營科技型中小企業(yè)認(rèn)定管理辦法》，啟動了科技型中小企業(yè)認(rèn)定工作。《云南省民營科技型中小企業(yè)認(rèn)定管理辦法》明確規(guī)定：科技型中小企業(yè)指擁有一定科技人員，掌握自主知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)或先進知識，通過科技投入開展創(chuàng)新活動，提供產(chǎn)品或服務(wù)等方面的工業(yè)、農(nóng)業(yè)、服務(wù)業(yè)的中小企業(yè)。并對我省科技型中小企業(yè)認(rèn)定的申請及認(rèn)定程序提出了明確的規(guī)定，為此項工作的有序開展提供了管理依據(jù)。

1 科技型中小企業(yè)認(rèn)定工作情況綜述

1.1 發(fā)展態(tài)勢良好

從2012年開始，云南省科技廳按照“動態(tài)受理，分批認(rèn)定”的原則，持續(xù)開展了云南省科技型中小企業(yè)認(rèn)定工作，2012年注冊企業(yè)1512 家，州市科技局推薦上報1068 家，科技型中小企業(yè)服務(wù)中心最終推薦認(rèn)定1016 家企業(yè)為首批云南省科技型中小企業(yè)，占州市推薦企業(yè)數(shù)的95.13%。2013年注冊企業(yè)1892 家，州市科技局推薦上報555 家，科技型中小企業(yè)服務(wù)中心最終推薦認(rèn)定529 家企業(yè)為云南省科技型中小企業(yè)，占州市推薦企業(yè)數(shù)的95.32%。截止2014年6月注冊企業(yè)達到2548 家，填表企業(yè)為2381 家，圖1。

圖1 2012—2013年云南省科技型中小企業(yè)認(rèn)定推薦上報及最終認(rèn)定情況圖

1.2 地域分布不均衡

從2012年、2013年云南省科技型中小企業(yè)認(rèn)定注冊上報地域分布情況看，申報認(rèn)定企業(yè)主要集中在昆明市，占全省總數(shù)的32%以上，地域分布差距較大。依托高校和科研院所集中的技術(shù)和人才優(yōu)勢，昆明市科技型中小企業(yè)培育在全省名列前茅，圖2。德宏州為培育壯大當(dāng)?shù)乜萍夹椭行∑髽I(yè)隊伍，制定了州一級中小企業(yè)認(rèn)定管理辦法，并制定了相應(yīng)鼓勵機制。

圖2 2012-2013年各州市推薦認(rèn)定企業(yè)數(shù)

1.3 工業(yè)企業(yè)數(shù)量居多

在近兩年認(rèn)定的1545 家云南省科技型中小企業(yè)中，2012年工業(yè)企業(yè)為590 家，農(nóng)業(yè)企業(yè)為237 家，服務(wù)業(yè)等其他行業(yè)企業(yè)為189 家；2013年工業(yè)企業(yè)為248 家，農(nóng)業(yè)企業(yè)為184 家，服務(wù)業(yè)等其他行業(yè)企業(yè)為97 家。兩年合計工業(yè)企業(yè)占總認(rèn)定企業(yè)數(shù)的54.13%；農(nóng)業(yè)企業(yè)占總認(rèn)定企業(yè)數(shù)的27.19%；服務(wù)業(yè)等其他行業(yè)占總認(rèn)定企業(yè)數(shù)的18.47%。在近年有關(guān)單位開展的對云南省2264 家中小企業(yè)企業(yè)抽樣調(diào)查顯示，工業(yè)企業(yè)共1272 家，占56.1%；農(nóng)業(yè)企業(yè)共193 家，占8.52%；服務(wù)業(yè)及其他行業(yè)共799 家，占35.29%。從整個抽樣調(diào)查情況看，云南省中小企業(yè)的行業(yè)分布中工業(yè)企業(yè)較農(nóng)業(yè)企業(yè)和服務(wù)業(yè)相比數(shù)量居多，且服務(wù)業(yè)占比達30%以上，圖3。因此，今后科技型中小企業(yè)認(rèn)定工作除進一步宣傳、引導(dǎo)、發(fā)動工業(yè)企業(yè)和農(nóng)業(yè)企業(yè)申報認(rèn)定云南省科技型中小企業(yè)外，要注意加強對服務(wù)業(yè)中相關(guān)中小企業(yè)的宣傳、引導(dǎo)、認(rèn)定工作。

圖3 2012—2013年申報企業(yè)行業(yè)分布情況

2 科技型中小企業(yè)申請認(rèn)定中存在的主要問題

從2012年和2013年中小企業(yè)申請認(rèn)定情況看，主要存在以下幾個共性問題：

2.1 附件材料不齊、缺口多

在云南省科技型中小企業(yè)服務(wù)中心審核認(rèn)定過程中，出現(xiàn)較多的問題是申報材料中缺少相關(guān)紙質(zhì)證明材料，如“缺知識產(chǎn)權(quán)、科技成果證明材料”、“缺承擔(dān)科技計劃項目證明材料”、“缺附表4《研究開發(fā)經(jīng)費投入情況表》”、“缺附表5《由知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)或先進知識產(chǎn)生的收入情況表》或缺財務(wù)專家簽字蓋章、推薦部門未蓋章”等。服務(wù)中心工作人員按州市匯總統(tǒng)計缺少的紙質(zhì)證明材料后，通過電子郵件和電話聯(lián)系的方式發(fā)回州市科技局向企業(yè)要求增補材料，保證了通過認(rèn)定企業(yè)的申報檔案的齊備性和合規(guī)性。

2.2 信息表中的數(shù)據(jù)不一致

如紙質(zhì)證明材料中經(jīng)財務(wù)專家簽字的附表4《研究開發(fā)經(jīng)費投入情況表》中數(shù)據(jù)與系統(tǒng)信息不符。服務(wù)中心工作人員通過與州市科技局及企業(yè)聯(lián)系，核實企業(yè)實際情況，保證了通過認(rèn)定企業(yè)數(shù)據(jù)的一致性。

2.3 企業(yè)不具備備案資格

比如本身不是高新技術(shù)企業(yè)，在系統(tǒng)填報時卻勾選了高新技術(shù)企業(yè)，經(jīng)服務(wù)中心工作人員核實后，對并不具備備案企業(yè)資格，駁回后要求企業(yè)按照認(rèn)定企業(yè)重新上報。

2.4 相關(guān)數(shù)據(jù)異常

如少數(shù)企業(yè)“研究開發(fā)費用”遠(yuǎn)大于“主營業(yè)務(wù)收入”，紙質(zhì)證明材料與系統(tǒng)填報數(shù)據(jù)也一致，經(jīng)電話核實，原因為這類企業(yè)是才成立1、2年的初創(chuàng)型企業(yè)，導(dǎo)致研究開發(fā)費用比例出現(xiàn)異常，表1。

表1 企業(yè)申請認(rèn)定過程中存在的主要問題一覽表

3 做好科技型中小企業(yè)申請認(rèn)定工作的對策建議

3.1 認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會有關(guān)操作規(guī)程

申報認(rèn)定企業(yè)注冊后，應(yīng)首先在主頁面中的“文件下載”區(qū)，下載《操作手冊》和《答疑手冊》。在《操作手冊》中詳細(xì)介紹了用戶瀏覽器設(shè)置、用戶登錄、認(rèn)定信息表查詢、服務(wù)中心審核流程等事項。在《答疑手冊》中就系統(tǒng)操作類、數(shù)據(jù)異常類、認(rèn)定條件類、扶持政策等問題做了詳細(xì)解答，例如：忘記用戶名或密碼怎么辦？不能打印認(rèn)定信息表怎么辦？信息上報后發(fā)現(xiàn)數(shù)據(jù)有誤怎么辦？財務(wù)報表沒有審計怎么辦？擁有的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)如何界定？經(jīng)認(rèn)定的科技成果是指什么？專有技術(shù)是指什么等問題，在《答疑手冊》中均做了詳細(xì)的解答，對企業(yè)申報可起到較大的指導(dǎo)作用。

3.2 嚴(yán)格控制申請表字?jǐn)?shù)

申報企業(yè)在編寫《認(rèn)定申請書》時，應(yīng)嚴(yán)格按照“云南省科技型中小企業(yè)認(rèn)定申請書編制提綱”及相關(guān)要求編制，但字?jǐn)?shù)可以不用太多，一般3、4頁即可。

3.3 財務(wù)報表必須提供審計信息

對于無法提供經(jīng)審計的財務(wù)報表的企業(yè)，為降低中小企業(yè)的申報成本，有關(guān)資金審查可由非本單位財務(wù)專家簽字代替，即企業(yè)可以請非申報單位的具有中級職稱以上的財務(wù)專家在《企業(yè)認(rèn)定信息表》、附件4《企業(yè)近3年經(jīng)審計的研究開發(fā)經(jīng)費投入情況》和附件5《企業(yè)近3年經(jīng)審計的由知識產(chǎn)權(quán)、專有技術(shù)或先進知識產(chǎn)生的收入情況》上簽字，并附該財務(wù)專家的資質(zhì)證明即可。

3.4 確保企業(yè)基本情況材料的完整

企業(yè)基本情況材料包括：營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務(wù)登記證、生產(chǎn)許可證、銀行信用等級證書等。

3.5 確保企業(yè)科技成果證明材料的完整

企業(yè)科技成果證明材料包括：企業(yè)承擔(dān)的科技計劃項目《合同任務(wù)書》、專利、商標(biāo)注冊證、軟件注冊權(quán)證、專有技術(shù)的相關(guān)證明材料、經(jīng)認(rèn)定的科技成果證明材料，以及新藥證書、植物新品種證書、集成電路布圖設(shè)計登記證書等。當(dāng)專利所有人名稱與企業(yè)名稱不一致，專利權(quán)屬要提交相應(yīng)的說明文件，落實清楚專利權(quán)屬；從其他科研單位轉(zhuǎn)讓來的專利，要提交《專利轉(zhuǎn)讓協(xié)議》，明確專利權(quán)屬。經(jīng)認(rèn)定的科技成果和企業(yè)的專有技術(shù)，可以作為企業(yè)自有知識產(chǎn)權(quán)證據(jù)認(rèn)定材料，但申報企業(yè)在《認(rèn)定申報書》附件中，應(yīng)提交相應(yīng)的證明（說明）文件。

3.6 必須提供申報企業(yè)聯(lián)系信息

紙質(zhì)材料一式兩份上報至所屬州（市）縣科技局，上報機構(gòu)的聯(lián)系方式，包括上報機構(gòu)名稱、聯(lián)系人和聯(lián)系電話，申報企業(yè)可登錄“云南省科技型中小企業(yè)認(rèn)定系統(tǒng)”，在看板信息“四、上報機構(gòu)”一欄中查找。

3.7 盡快編制申報材料參考樣本

相關(guān)建議：為進一步規(guī)范企業(yè)申報工作，從最基礎(chǔ)的方面指導(dǎo)企業(yè)申報科技型中小企業(yè)，建議盡快編制詳細(xì)的《云南省民營科技型中小企業(yè)認(rèn)定申報材料（參考樣本）》，供企業(yè)編制申報材料時參考。

［1］黃麗萍.李義芬.呂向陽.李全文《廣西科技型中小企業(yè)創(chuàng)新基金項目申報現(xiàn)狀、存在問題及對策》.企業(yè)科技與發(fā)展，2013年第13期（總第355期）.

［2］修國義.陳曉華《我國科技計劃項目管理模式研究》.科技與管理，2009，（1），第11卷第1期.

［3］浙江省科技廳高新處《規(guī)范科技型中小企業(yè)認(rèn)定工作》.今日科技，2002.11.

［4］張強.王駿旸.張立明《云南省中小企業(yè)發(fā)展問題研究——云南省中小企業(yè)問卷調(diào)查報告》.Journal of Yunnan Finance &Eco nomics University，Vol 24，No.6.