投資公司授信審批流程改進及相關策略研究

張志芬

一、投資公司授信審批存在問題成因分析

（一）行業審批標準未能快速跟進

行業的生命周期不同，不同的行業可能帶來不同的風險點，統一的風險偏好才能形成良好的資產質量，但是目前我國行業的審批標準出臺的少，主要依靠審批人在審批工作之余調研形成，而且形成后極少重檢或更新，部分多年前出臺的標準已經不能適應當前該行業的特征，這也是行業標準不能持久維持的主要原因。但是行業判斷是每個授信客戶都必須要考慮的重要前提條件，直接影響其授信額度和項目，沒有行業標準的情況下，就只能靠審批人的個人判斷力，這就造成業務部門內部營銷，審批人被營銷，甚至在一定程度上會左右審批人的判斷。

（二）浩瀚的信貸政策沒有歸集

隨著經濟機構調整的步伐，建行信貸結構調整的政策近年來也是頻繁出臺，再加上具體的準入政策、產品政策、底線，國家的項目政策，銀監局的外部政策，區域性的文件政策等等，組成了浩瀚的信貸政策，而這些文件政策分別由不同的部門管理制定，各個條線管理本條線范圍內的信貸政策，而審批條線作為這些政策的具體執行部門，在業務審批中需要時刻驚醒，用當前有效的信貸政策衡量每一筆業務，守住每一個政策的合規底線。對這些政策從陌生到熟悉，到融會貫通、運用熟練，需要一個相當長的時間和過程。

二、優化審批流程需要遵循的原則

（一）平衡風險與回報是審批決策的根本目的與依據

貸款審批人在決策授信項目時，既要識別、評估項目風險，也要評價項目的收益和市場機會，要敢于承擔責任。所以，對任何一筆貸款都應切實追求風險可控而不是抱有僥幸心理。國外的經驗指出一家好經融機構，貸款的風險補償只能是0.25%，也就是說，貸款要保證99.75%的安全性，剩下0.25%的損失，只能來自不可預計的市場風險，而不是經融機構的決策失誤。只有當經過審慎決策的貸款達到了一定數量，不可預計的損失才有可能被整體的收益所覆蓋。

（二）執行統一的風險偏好是授信審批的根本要求

風險偏好是在一定的約束條件下，經融機構愿意且能承擔多少的風險。風險偏好是經融機構開展營銷和風險管理的根本前提，是審慎考慮建設經融機構的發展戰略、市場定位、股東回報與外部監管要求等因素最終確定的，決定著經融機構的整體資產質量。

（三）合法合規是授信審批的基本前提

獨立審批是貸款審批機制的重要特征之一。獨立審批應該包括如下兩方面內容：第一，要保持獨立判斷能力，審批人要在研究申報材料的基礎上，依靠自身的能力和經驗，不受任何干擾地獨立做出決策，這方面過去強調的比較多；第二，審批人的決策是合規性審批，是在政策制度允許范圍內的決策，審批人無權超越政策制度邊界進行決策，這一點需要特別強調。審批人在審批實踐中堅持合法合規性、嚴守制度邊界，必須自覺遵守法律法規和規章制度。

（四）樹立“以客戶為中心”的基本觀念

風險管理文化上樹立起統一的價值觀念。立場當然可以不一致，可以從不同的角度來看問題，在流程中發揮各自的作用。但是，價值取向要一致，要以客戶為中心，以市場為導向。審批部門雖然是把關的，但更是一個經營單位中的一員，不是脫離整個經融機構的經營來把關，而是要在經營之中來促進業務的發展。不要脫離對市場的判斷，不要游離于市場之外、行業信息之外、風險偏好之外，也不要游離于流程之外。

三、授信審批流程的優化方案

授信審批工作的核心價值是“平衡制約”，如何在審批工作中引導和指導業務部門找對信貸營銷的方向，如何保證發放的每一筆貸款都能完全收回，如何在紛繁復雜的外部環境中識別可疑因素，建立快速反應機制，確保資金運作的經濟增加值達到最大，筆者可以從以下幾個角度考慮健全和完善審批流程。

（一）充分利用不同的決策方式，設置差別化的授信業務審批方式

審批環節和業務發展條線最大的焦點就是審批時效的問題，開拓流水作業的審批模式，隨來隨批，打破原有審批流程中審批項目基本由會議方式決定的面貌，在授權范圍內，擴大會簽和雙簽的業務審批模式。會議審批，需要組織會議、安排上會、擬寫批復、一票否決各個環節，這幾項合計平均耗費4天左右的等待時間，是整個審批流程承諾的7個工作日中最長的時段，審批人對單個項目的審批時間也完全收到流程的影響，形成了一定意義上的集中審批。

（二）優化單筆支用流程

授信項下單筆業務需要審批部門審批，需要產品條線部門規模核準，同時經辦機構還需要經過放款主管審核，在流程上屬于流程的重疊。為了簡化業務操作手續、提高市場響應速度，同時強化每一個業務人員的責任意識，建議將現行單筆信貸業務審批和放款核準流程合二為一,信貸業務直接進入放款審批核準流程。為強化支用的合規合法，經辦行將信貸業務檔案在放款環節全部移交放款主管，支用成功后，貸款的合規責任完全由支用階段的責任人負責，客戶經理只負責貸款的還款風險。

（三）培養積極向上的審批團隊文化

建立審批文化培育機制。這是保證理性經營、防止代理錯位、防范道德風險、保障信貸流程高效穩健運行的基礎。加強信貸風險文化建設,當前要突出抓好三個著力點,一是要培育科學的合規文化、審批文化理念。二是要培育盡職意識。三是要培育團隊合作精神。

(四)授權要與分行的內部管理、風險控制掛鉤

管理要精細化，體現差別，這樣才能調動各分支行的積極性。在對分行的差別化管理上，最關鍵的是要看分行基礎管理水平和內部控制能力，在這個基礎上體現上級行授予權限的差異。有很多外部經濟發展良好的地區，經濟資源充分、發展速度很快、金融環境也很好，但分支機構管理水平跟不上，不良貸款不斷暴露，甚至屢出案件。這樣的機構，要嚴格控制授權。相對地，即使有些分行所處的地域經濟條件不是最好，但我們的分支機構管理水平很高，貸款質量很好，這樣的機構，應該給予充分授權，以發揮其最好的效益。否則，就體現不出獎懲分明，抑制積極性，形成干好干壞都一樣的不正常局面。

[1]高山.金融創新、金融風險與我國金融監管模式研究[J]，《北京市經濟管理干部學院學報》，2009年01期.

[2]齊美東.金融監管大部制:中國金融監管體制改革的目標設想與路徑選擇[J]，《安徽行政學院學報》，2011年02期.