對基礎央行防范支農再貸款風險的思考

李永鵬

（中國人民銀行嵩明縣支行，云南 昆明 651700）

從1999年起，國家開始實施支農再貸款這一新的貨幣政策工具。經過幾年的發(fā)展，支農再貸款業(yè)務從管理到使用逐步走向了成熟和規(guī)范，不斷增強了農村金融機構支農資金實力，改善了農村金融機構的經營狀況,有效地緩解了廣大農戶在農業(yè)生產和生活中的資金需求，促進了農村經濟的發(fā)展，增加農民收入的同時也為農民在日常經濟生活中排憂解困，取得了顯著的“雙贏”實效。支農再貸款在日常管理中，我們認識到基層央行還應進一步制定有力措施，強化監(jiān)督，有效防止支農再貸款資金被擠占挪用，形成風險。雖然，從理論上講，人民銀行的支農再貸款只對符合條件的農村金融機構發(fā)放，不直接與貸款農戶發(fā)生借貸關系，再貸款到期后，可以剛性回收，從表面上看毫無風險。但是，由于管理不善，違規(guī)操作，到期農戶無法歸還，勢必使農村金融機構背上經營包袱，形成轄內金融業(yè)務發(fā)展的潛在風險。有效防范和化解地方金融風險，正是我們基層央行的首要工作。因此,筆者認為：在當前的支農再貸款工作中，必須進一步規(guī)范支農貸款的“審批、使用、檢查”三個關鍵環(huán)節(jié)的管理，強化監(jiān)督制約，保障支農再貸款貸得出、用得好、收得回。

一、規(guī)范“審批”管理，封堵風險源頭

就是要對人民銀行支農再貸款審批、農村金融機構支農資金使用審批、發(fā)放農戶貸款審批的“三權”進一步加強管理，建立權力控制、制度約束、責任追究工作機制。

一是建立民主決策的審批機構，科學、有效運作權力。人民銀行、農村金融機構都要按照黨風廉政建設和反腐敗抓源頭工作要求，從三個層面建立起民主決策、審貸分離、相互制約的信貸資金管理工作機制，監(jiān)督制約權力運用，管好“掌權”人員，除形成風險的人為因素。縣支行要進一步強化再貸款審貸小組的職能,支行“一把手”要親自掛帥，擔任審貸小組組長，管副行長具體負責，信貸部門的負責人、信貸專管員、內審人員組成成員，實行再貸款集體審查、民主決策的工作機制；農村金融機構也要建立相應的審貸小組，實行審貸分離，增強信貸審批和資金使用操作透明度，絕“暗箱”作。同時，明確界定信貸資金管理委員會、審貸小組、行長(主任)、主管行長(主任)、信貸部門等各級層次的審批權限，各負其責，嚴禁越權、越級審批。對支農再貸款需求的審查，不僅要考察需求狀況和農村金融機構的經營指標,還要注重考察農村金融機構的法人治理結構和內部控制狀況,加強農村金融機構對使用再貸款的控制能力。

二是健全完善工作制度，規(guī)范業(yè)務操作程序。要貫徹落實好上級《關于對農村金融機構支農再貸款管理辦法》，結合當地實際，因地制宜地研究制定符合當地農村經濟發(fā)展形勢的工作實施細則，嚴密業(yè)務操作程序。人民銀行要制定出適合本縣實際的支農再貸款管理實施細則和農村金融機構使用支農資金管理辦法，就再貸款限額管理和再貸款的監(jiān)督管理等進行細化；農村金融機構要制定出支農資金分解、下撥和發(fā)放支農貸款的操作規(guī)程，規(guī)范手續(xù)、科學管理，嚴格照章辦事，確定職責，將貸款的風險與調查管理人、貸款審查人、貸款決策人的責任掛鉤，做到權責對稱、責任明確，有效避免在貸款管理中似乎人人有責而事實上人人不負責的狀況。

三是選好人，用好人，強化責任追究。人民銀行、農村金融機構二個層面都要選用一些有高度責任人心、工作能力強的人員管理支農資金，實行專人負責，嚴密監(jiān)控支農再貸款資金循環(huán)的全部過程。從主管領導到具體辦事人員要加強政策學習，及時了解掌握上級政策規(guī)定，用足、用好政策。各級支農資金專管人員的工作作風要扎實深入，要把工作做到田間地頭。

二、密切監(jiān)控資金流動，規(guī)范“使用”管理

就是建立三類臺賬監(jiān)控、科學選擇貸款方式，保障支農資金運作鏈條暢通。

(一)建立三類監(jiān)測臺帳，構筑支農資金運行監(jiān)測網絡

人民銀行縣支行建立農村金融機構使用再貸款情況管理臺賬，監(jiān)測分解、下撥資金運作；如：聯社建立基層社使用再貸款情況監(jiān)測臺賬，防止基層社擠占資金；基層社建立支農貸款明細臺賬，監(jiān)測農戶使用支農資金情況，防止支農資金被挪用。定期逐級上報監(jiān)測情況，建立起網絡監(jiān)控體系，使支農貸款的事前、事中和事后管理有機融合。

(二)積極探索農戶貸款保證措施

應根據當地實際和不同情況的貸款需求，因地制宜地積極研究探索貸款保證方式，多策并舉，保證到期農戶貸款有款可收。一是成立“中介組織”，評定農戶信用。由信用社主任、主管農業(yè)的鄉(xiāng)(鎮(zhèn))干部或財政人員、包片信貸員、信用站或村干部和有群眾威信的村民代表組成“中介組織”，對農戶從經濟條件、信用程度、借款投向等方面進行綜合信用評定，推薦高信用度的貸款需求，協(xié)助做好貸款發(fā)放及貸款本息的收回工作。二是建立簡易農戶經濟檔案。結合信用村(鎮(zhèn))、信用戶創(chuàng)建和農戶信用等級評定活動，對農戶的基本情況進行全面調查，積累資料，建立檔案，積蓄支農貸款客戶群體。三是發(fā)放“聯戶聯保”貸款。本著貸戶自由結組的原則，號召本村多個貸戶結為一組，每戶之間相互擔保、相互幫助、相互制約。一旦一個或幾個貸戶出現貸款風險，其他聯保貸戶一同擔負連帶責任，有義務、有責任代替被擔保方償還貸款，直到貸款全部還清為止。農村金融機構要嚴格審查，對聯保戶要逐戶見面，不能流于形式，防止以“家族”或“小集團”方式套取信貸資金。四是促使貸戶進行先期投入，防止挪用資金。據測算，農戶借款投資生產項目，支農貸款僅占總投資的一半，其余的50依靠自籌。因此，在發(fā)放小額農戶貸款時，對符合條件的貸款申請，可以先口頭承諾發(fā)放貸款，并要求貸戶先期投入自籌資金，打好實物基礎，待實地審查合格后，再發(fā)放支農貸款。五是應積極拓展再貸款使用范圍。支農再貸款不應僅僅扶持農戶購買籽種、發(fā)展養(yǎng)殖，維持溫飽的需要，還應該支持具有高新技術的農村企業(yè)，從信貸政策上引導農戶自覺調整農村經濟產業(yè)結構，更好地促進農村經濟可持續(xù)發(fā)展。同時，要采取措施提高全社會的信用意識，營造良好的信用環(huán)境。在發(fā)放支農貸款過程中，信用社要及時加強信用知識宣傳教育，讓農戶樹立起“及時還貸光榮、逃廢債務可恥”的思想觀念，對惡意逃廢債務者給予嚴厲處罰。

三、強化對支農再貸款的跟蹤檢查

首先，要規(guī)范檢查程序，嚴格執(zhí)行《支農再貸款使用情況檢查報告制度》，對檢查發(fā)現的問題當場提出限期整改意見，督促農村金融機構完善相關手續(xù)，為事后監(jiān)督和處罰提供確鑿依據。二要嚴格實施檢查監(jiān)督量化考核。縣支行對農村金融機構使用支農資金情況要每季普查一次，對大額貸款要深入農戶進行核實，并嚴格規(guī)定每季度對貸款農戶的抽查比例；農村金融機構要每季上報支農再貸款檢查報告。三要搞好三項核對；農戶貸款增量與專戶存款存量核對；貸款臺賬登記內容與貸款合同、借款借據核對；支農再貸款資料使用、管理情況與規(guī)定要求核對。促進農村金融機構加強支農再貸款管理,規(guī)范貸款投向。

四、強化監(jiān)督制約,確保支農資金安全

就是要建立人民銀行職能部門監(jiān)督體系，維護支農資金安全。對支農再貸款人民銀行的監(jiān)督，要側重于管理效能和內控制度建設，就是要緊緊抓住“支農再貸款管理職責”和“支農再貸款業(yè)務操作行為”兩條主線，充分運用紀檢監(jiān)察的執(zhí)法監(jiān)察、內審部門的內控檢查等手段，監(jiān)督權力、規(guī)范操作。對“支農再貸款管理職責”的監(jiān)督，主要包括：一是檢查職能部門對轄區(qū)支農再貸款的管理情況；二是對違反規(guī)定行為的查處情況；三是對重大問題的處置和決策情況；四是支農再貸款檔案資料的規(guī)范性和完整性。對“支農再貸款業(yè)務操作行為”的監(jiān)督，主要包括：一是貫徹落實支農再貸款政策情況；二是落實崗位責任制情況；三是落實各項內控制度情況；四是資金專管人員履職盡責情況。經過這幾年對支農再貸款的實際操作，人民銀行嵩明縣支行對如何用足、用好支農再貸款政策，切實保障支農資金安全，防范信貸資金風險工作進行了不斷的探索和實踐，切實保障了信貸資金安全。經我行發(fā)放的支農再貸款都能按期收回，貸款收回率100%,沒有發(fā)生一筆風險或損失。