基于保證金制度的我國食品安全信用機制研究

龔玉霞，蘇月

（天津科技大學經濟與管理學院，天津300222）

基于保證金制度的我國食品安全信用機制研究

龔玉霞，蘇月

（天津科技大學經濟與管理學院，天津300222）

通過分析我國目前的食品安全問題的現狀，探討了引發食品安全問題諸多的原因。針對食品安全事件的現狀，引入保證金制度，提出通過建立一個食品安全領域的信用體系來防范食品安全事件的發生。

食品安全；保證金制度；食品安全保證金

1 我國食品安全現狀分析

1.1 食品安全事件頻出，影響重大

近年來，我國食品安全事件輪番來襲，頻頻出現。廣大消費者一次又一次的承受著各種食品安全“門”的沖擊，對食品安全產生了擔憂。這些安全事件的發生對我國的經濟、社會發展都產生了重大的影響。所謂“民以食為天”，食品是人們賴以生存的基本物資，是日常生活的重要必需品，食品安全對于人民的飲食健康和生命安全，以及社會穩定和國家的發展，都有著重大的影響力。因此解決食品安全問題刻不容緩、意義重大[1]。

1.2 食品監管難度加大

食品安全事件的問題不斷出現，反映出我國在食品監管方面長期存在的責權不清問題，雖然我國在食品安全監管領域有很多部門，但往往無法具體的將責任歸咎于哪一個部門，部門間相互推諉的現象經常存在。食品安全具體問題出現時，很多情況下不是由職能部門首先發現處理的，更多的是從媒體，或者食品安全影響者本身提出來的，由此可見我國食品監管還存在很多需要監管漏洞。另一方面，在我國食品領域，食品生產企業、食品經營主體、農牧漁林、小作坊、小攤販、小餐飲數量龐大，規模大小不一，質量參差不齊，增加了監管的難度，對我國的監管提出了很大的挑戰。在食品領域，有很多食品添加劑在應用初期屬于一種技術上的創新突破，但在實際應用中由于使用不當或者生產經營者的違法使用、添加而導致的食品安全事故時有發生。這些狀況都對我國監管部門的檢測手段和技術提出了新的挑戰，使得食品監管難度加大[2]。

1.3 疊加系統風險難以避免

進入最終消費環節的各種食品，經過了生產、運輸、存儲、加工、營銷等多個環節，如果管理不當，每個環節都有可能出現食品安全問題，如生產環節化肥的不合理使用，農藥的殘留；存儲環節中存儲的溫度、適度等環境導致的食品過期等問題；加工環節中出現的衛生問題，違規添加的防腐劑、人工色素，在食品中摻假、以次充好等……而且其中一個環節出現安全問題若沒得到及時抑制，會在接下來的其他環節中產生“富積”效應，疊加系統性風險難以避免。

1.4 劣幣驅逐良幣現象

在整個食品市場上，劣質食品以低廉的成本進駐市場，在賣方和買方信息不對等的情況下，作為買家的消費者沒有賣家的信息優勢，尤其在賣方可以不承擔食品安全問題后果的情況下，非常容易產生“道德風險”，使消費者處于不利的一方。具有低廉成本的食品，在買賣雙方信息不對等的情況下，在一定程度上使消費者對現有市場上質量好、成本略高的食品產生逆向選擇，產生“劣幣驅逐良幣”的現象，將質量好、成本略高的食品驅逐出市場。如果監管不力，沒有及時從源頭打擊制止，有可能會形成整個食品行業生產的“潛規則”，對整個食品市場造成大的傷害，最終導致了食品安全事件的發生。

1.5 食品領域生產經營者缺乏主體責任感和誠信度

食品安全事件屢禁不止，反而愈演愈烈的現象，凸顯出落實食品生產經營者主體責任的重要性。一些食品生產經營者在監管約束不力的情況下，往往缺乏責任感，為了牟取暴利，很容易失去信用和誠信，采用不正當手段生產食品或添加未經允許的食品添加劑，使得食品安全受到極大威脅[3-4]。

2 基于食品安全的保證金制度

2.1 保證金制度

保證金制度（Margin System），也稱為押金制度，起源于金融體系，是指清算所規定的達成期貨交易的買方或賣方，應繳納履約保證金的制度。在期貨交易中，任何交易者必須按照其所買賣期貨合約價格的一定比例（通常為5%~10%）繳納資金，作為其履行期貨合約的財力擔保，然后才能參加期貨合約的買賣，并視價格確定是否追加資金，這種所交的資金就是保證金，這種制度是保證金制度。此外，還有作為備用金類型的保證金，預付款類型保證金，租賃保證金，定金類型保證金，以及安全保證金、工資支付保證金等類型。所有保證金的設立都是為了防范未來出現不確定性風險時，能夠有一定程度的補償或者對出資者進行風險約束，將其風險限定在一定范圍內[5]。

食品安全關系重大，一旦發生食品安全風險，將對整個食品行業產生巨大影響，建立食品安全保證金制度，可以借用保證金制度模式，一方面對食品生產者的風險行為進行約束，另一方面，當風險發生時，食品安全保證金可以對影響者進行補償，有效減少食品安全事故影響。

2.2 食品安全保證金制度

本文所界定的食品安全保證金是指由食品生產經營者按其銷售額的一定比例繳納的、由工商部門管理的、用于保障食品安全問題的專用款項，該專項款仍屬于繳納者所有。食品安全保證金在保障消費者權益、約束食品生產經營者行為、輔助政府相關部門監管方面都起到一定的作用。通過食品生產經營者對其所生產、加工、銷售的食品提供的一種經濟上的擔保，保證金制度可以在一定程度上保證食品安全、降低食品安全事件發生的概率，具有好的風險防范能力。

食品安全保證金制度的建立，對于明確食品生產經營者主體責任，在廣大消費者與食品經營者之間形成一種好的信用體系，增加食品生產經營者的信用度，讓消費者受益。適時在食品安全領域中引入保證金制度，建立起我國食品安全信用體系，對我國食品市場的正常發展有推動作用，對我國監管部門的監管工作也有很大的幫助。

3 建立我國食品安全信用機制

3.1 通過食品安全保證金制度建立信用體系的可行性及意義

在可行性方面，就我國目前情況而言，可以通過工商局，在企業注冊營業執照之初，就加強對其申請的考察，并依據該生產經營者的銷售額，按比例收取保證金。并為企業建立信用賬戶，如果企業生產和出售食品連續安全，可以降低保證金比例，如果企業出現食品安全事故，則增加保證金比例并在專門公示窗口公示，工商局可以和當地銀行合作，為企業在銀行建立專門的食品安全保證金賬戶，利息歸企業所有。消費者可以通過查詢企業信用賬戶保證金繳付比例和公示窗口通告，來判斷所購買食品安全狀況。

在我國建立保證金制度的信用體系，有一定實際意義。

加強制度建設的同時，通過加以防止，提高各環節食品風險的承擔成本，也就是機會成本，在這樣的利益機制下，食品生產經營者發生食品安全事故的概率也會隨之降低。

食品安全保證金制度的實施，多以激勵為向導而非懲罰和強制。食品安全保證金制度雖然以法律制度的建立作為基礎，但更加重視宣傳教育與正面的激勵，使很多知識文化水平普遍有限得農牧漁民、小作坊、小攤販、小餐飲其從業者更好理解食品安全問題，讓食品從業者意識到問題所在，更好防范食品安全問題發生。

食品安全保證金制度對食品從業者的行為構成了一定的約束，使從業者的行為限制在安全規定范圍內。因為相關從業者都交付一定的保證金，保證自己生產經營食品的安全性。如果在保證金繳納的一年內，出現問題，下一年的保證金將大幅增加，從業者需要重新以更高的比例來繳納保證金，這就對從業者的行為產生了一定的約束。

從宏觀角度看，食品安全保證金可以從經濟利益的角度督促食品生產經營者提供質量更好的、更安全健康的食品給消費者，不僅保證了消費者的合法權益及身體健康，更對國家的經濟發展提供了強大的正能量。食品生產經營者提供食品的質量和安全保證體系的建立，在對生產經營者產生約束的同時，也對食品安全起到制度保障的作用。

從微觀角度看，保證金對于具體的個案食品安全事件，具有以下功能：一是預防功能，由于生產經營者事先交納了保證金，就可以通過保證金的威懾性，促使生產經營者保證食品的質量和安全；二是賠償功能，保證金具有擔保價值，當食品安全事件發生時，按規定被扣除的保證金可以對受害的消費者予以適度的補償[6]。

3.2 食品安全保證金制度的信用機制

3.2.1 確定保證金額度及初始信用值

依據銷售額比例確定保證金額度，統一設定企業的初始信用值，信用值與企業在社會中的貸款、審批等方面的信用掛鉤[7-8]。

具體來說，由工商局內部對食品安全保證金的制度設置及實施進行專項管理，建立全國聯網保證金專項管理信息系統，動態顯示食品企業保證金賬戶信息，并輔以公眾參與體制，嚴格按照設定的食品安全保證金制度實施透明化、制度化管理[2]。

監管部門要對在冊的涉及食品的生產、加工、存儲、運輸以及營銷的各個環節的大小企業、零售攤點等進行一定的等級劃分，按照其銷售額確定食品安全保證金的比例，并建立該企業的保證金賬戶，同時確定企業的信用值。

對于信用值可以由社會上的第三方機構來對企業做信用評級，該信用值與企業在市場中的經營、在銀行的貸款等都有直接關系。在監管部門的檢測中，如果出現食品安全問題，信用值會按照監管部門測定的社會損失值以及社會危害程度做出下調調整。

3.2.2 依據檢測結果調整保證金和信用值

定期、不定期進行食品安全檢測，依據檢測結果確定保證金的下浮比例及信用值上調。每年對繳納保證金的生產經營者組織一次食品安全工作的履職考評，如果沒有出現食品安全問題，則對該生產經營者的保證金下浮一定比例，給與獎勵，同時將其信用值上調。

3.2.3 根據事故大小調整保證金及信用值

對發生食品安全事故的企業，依據其事故影響力，確定保證金的上浮比例及信用值改變。對于繳納食品安全保證金的生產經營企業，在其發生食品安全事故的情況下，監管部門應根據事故的社會影響力、對消費者的傷害程度來確定其保證金的上浮比例，并改變其信用值。企業繳納的保證金也第一時間對受到傷害的消費者給予補償。

3.2.4 建立其他金融機構、商標管理部門、衛生部門等審批部門的信息共享機制

基于食品安全保證金制度，建立起來的企業信用體系，應該做到監管的各個部門及金融機構間信息共享。比如說，對于信用值不高且屢次發生食品安全事件的生產經營企業，銀行可以限制其貸款金額或提高其貸款門檻，監管各個部門可以對其進行更加嚴格的監管，對其生產經營的每個環節都加強監管力度。

3.2.5 建立公眾訪問平臺

與網絡、電視、報紙、電臺等多種媒體形式合作，將企業的保證金繳納情況、信用值進行多渠道的官方公布，讓廣大消費者參與監督。

4 我國食品安全事故案例分析

對于一個食品安全事故，其惡略程度、對社會的影響力，主要有“對社會造成的損失值”和“事故死亡率或事故的嚴重程度”兩方面，分別用x和y來表示。則食品安全事故的影響力Z可以表示為：

Z=ax+by

其中：a，b表示二者在事故中分別占的不同比例，具體數值可由相關部門按照具體抽樣和社會評估來具體賦值。

以近年來奶粉出現的安全事件為例，見表1，對于繳納保證金的生產經營企業，如果在每年的食品安全監察中出現事故問題，要接受懲罰。具體來說，對繳納保證金的生產經營者實施保證金的獎懲制度，每年度組織一次食品安全工作履職考評，按照考評結果實施獎懲。考核結果分為優秀、合格、不合格3個等次。

表1 近年來奶粉安全事件情況表Table1 TheMilk powden safety acidonts in recent years

根據考評結果，按照以下標準實施食品安全履職保證金獎懲管理：

1）對年度考核為優秀的單位，按所繳納履職保證金金額的10%給予獎勵；其余繳納的保證金轉為下一年的履職保證金，并考慮上調其信用值。

2）對年度考核為合格的單位，按照2%給予獎勵，其余保證金轉為下一年保證金，由第三方機構嚴格評定對其信用值的判定。

3）對年度考核不合格的單位，上調下年度所繳納的履職保證金10%，下調該企業的信用值同時與其他機構、社會及時共享信息，情況惡劣者，可吊銷食品生產或銷售資格。

從表1奶粉安全事故處理結果來看，僅僅涉及大規模召回、緊急召回、下柜和無償更換等，沒有觸及經營企業的根本利益，可見我國對于食品安全事件事后的監管和處罰的缺位，更重要的是缺乏事前的約束和控制。因此建立食品安全領域的信用體系具有重要性和必要性，并且在明確食品生產經營者主體責任方面、監管部門的監管工作方面，都會有積極的推動作用[9]。

5 結論

面對我國食品安全現狀，建立食品安全保證金制度及食品領域的信用體系，是一個系統性工程，需要從監管、法律約束、宣傳教育以及生產經營者行業自律等多方面綜合著手。頻頻發生的食品安全問題，亟需建立一個公共的信用體系，保證金制度正是信用制度的一種形式，可以有效將食品安全風險管理由事中管理和事后管理轉變為事前防范，可以很好的降低食品安全風險管理成本，因此食品安全保證金制度是一個建立和提高食品安全市場信用的可取制度。

[1]洪明玉．淺析我國食品安全的現狀和建議[J]．中國保健營養，2013 (4)：2152-2153

[2]謝鈺思,武戈.食品安全研究的文獻綜述[J].消費經濟,2012(10)：89-92

[3]張永健,劉寧,楊建華．建立和完善我國食品安全保障體系研究[J]．中國工業經濟,2005(2)：14-20

[4]肖玫,袁界平,陳連勇．食品安全的影響因素與保障措施探討[J]．農業工程學報,2007(2)：286-289

[5]http：//baike.baidu.com/view/116081.htm?fr=aladdin

[6]鄭晶.旅行社質量保證金賠償問題研究[J].旅游學刊,2010(1)：82-85

[7]汪傳才.旅行社質量保證金制度的重構[J].旅游學刊,2006(3)：68-72

[8]曹順明,王雪丹,周瑜婕.新監管環境下我國保險公司資本保證金制度的完善[J].保險研究,2013(1)：27-31

[9]唐鈞,林懷明.食品安全事件中的社會態度與管理建議—基于2008年問題奶粉事件的實證分析[J].公共管理,2009(1)：116-121

Research of Chinese Food Safety's Credit MechanisMBased on Margin System

GONGYu-xia，SU Yue
（Economicsand ManagementSchool，Tianjin University ofScienceand Technology，Tianjin 300222，China）

Thispaperanalyzes the currentphenomenon in thearea of food industry，and explores the reasons. For the currentsituation of the food safety，margin systeMisnecessary tobe introduced.And thispaperalso suggests tobuildinga creditmechanisMwhich can reduce food safety incidents.

food safety；margin system；food safetymargin

10.3969/j.issn.1005-6521.2014.18.061

2014-09-17

供應鏈視角下的食品安全協同運作機制研究（14YJC630193）

龔玉霞（1974—），女（漢），教授，博士，研究方向：風險管理。