新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)適度繳費(fèi)水平研究

郭遠(yuǎn)波

(延安大學(xué) 經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院，陜西 延安 716000)

我國(guó)特殊的歷史背景，造成了我國(guó)特殊的民生國(guó)情，當(dāng)然需要我們有區(qū)別于其他國(guó)家的社會(huì)養(yǎng)老保障機(jī)制，為了解決這個(gè)問(wèn)題，給我國(guó)老人，特別是占絕大比例的農(nóng)村老人一個(gè)老有所依的社會(huì)保障，我國(guó)政府經(jīng)過(guò)認(rèn)真的分析國(guó)情、民情，嚴(yán)謹(jǐn)?shù)胤磸?fù)考證制度的可行性之后，出臺(tái)了新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，來(lái)保障農(nóng)村老人和城市老人一樣，享有國(guó)家的養(yǎng)老政策。新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是我國(guó)社會(huì)保證制度的一部分，雖然是新成員，卻有著非比尋常的意義，它的出臺(tái)，標(biāo)志著我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的基本完善，也象征著我國(guó)的社會(huì)保障制度提高到了一個(gè)新的水平。配合著前段時(shí)間在廣東試行的不再區(qū)分農(nóng)村戶籍和城市戶籍，新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度也在養(yǎng)老方面模糊了農(nóng)村和城市的界限，為我國(guó)社會(huì)的發(fā)展，起到了極大的推動(dòng)作用。

一、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)現(xiàn)狀、存在的問(wèn)題及原因分析

(一)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)現(xiàn)狀

20 世紀(jì)末，我國(guó)農(nóng)村經(jīng)濟(jì)體制發(fā)生了較大的變革，為保障農(nóng)民的基本養(yǎng)老，國(guó)家開(kāi)始著眼于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的研究，以前的較舊的農(nóng)村社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度遭到了前所未有的質(zhì)疑和抵觸。老農(nóng)保制度被迫轉(zhuǎn)型，急需出臺(tái)新的適合農(nóng)村的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度。首先，20 世紀(jì)90 年代初的時(shí)候，股市的飆紅和為了大力促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展而發(fā)行的國(guó)債券，造成了嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)過(guò)熱，銀行的存款利率達(dá)到了歷史最高，而隨后存款利率的急速降低，使得還未及時(shí)調(diào)整的保費(fèi)利率無(wú)法與之匹配，造成了大量的經(jīng)濟(jì)損失;其次，全國(guó)范圍內(nèi)發(fā)生的養(yǎng)老保險(xiǎn)基金被挪用，甚至貪污等現(xiàn)象，更加重了基金的收支不平衡，直接導(dǎo)致了舊的農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)系統(tǒng)的崩潰，舊的制度被迫停止。

經(jīng)過(guò)幾年的努力，我國(guó)對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度進(jìn)行了徹底的調(diào)整，根據(jù)我國(guó)特殊的國(guó)情分析，建立了最適應(yīng)我國(guó)社會(huì)現(xiàn)狀和未來(lái)發(fā)展趨勢(shì)的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納制度。

(二)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)中存在的問(wèn)題

1.新農(nóng)保繳費(fèi)檔次整體設(shè)計(jì)偏低

新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度中規(guī)定，農(nóng)村居民繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的額度分為每年繳費(fèi)100 元、200 元、300 元、400 元和500 元五個(gè)檔次。按照預(yù)期的繳費(fèi)情況，應(yīng)該是繳費(fèi)水平大致平均分配在這五個(gè)檔次中，但就當(dāng)前的實(shí)際情況看來(lái)，實(shí)施的效果并不樂(lè)觀。我國(guó)農(nóng)村居民特殊的居住情況，深受傳統(tǒng)觀念的影響，認(rèn)為錢還是放在銀行里最為保險(xiǎn)，并不認(rèn)可繳納高額度的保險(xiǎn)金。另外，我國(guó)農(nóng)村普遍生活水平不高，農(nóng)民收入有限，在這些因素的共同作用下，導(dǎo)致了更多的人選擇了最低檔的繳費(fèi)檔次。不僅如此，他們也認(rèn)為選擇最低檔的繳費(fèi)檔次，同樣可以享受養(yǎng)老補(bǔ)助金，這是對(duì)他們來(lái)說(shuō)最有利的選擇。

2.農(nóng)村居民普遍選擇低檔繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)

同職工養(yǎng)老保險(xiǎn)一樣，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)同樣分為國(guó)家養(yǎng)老金補(bǔ)助和個(gè)人繳納兩個(gè)部分，雖然是由兩部分組成，但繳納養(yǎng)老金與否，國(guó)家養(yǎng)老金補(bǔ)助都是55 元。而且，無(wú)論繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)是否達(dá)到國(guó)家規(guī)定的15 年，國(guó)家養(yǎng)老金補(bǔ)助依舊不變，都是55 元。國(guó)家這樣的規(guī)定是為了體現(xiàn)社會(huì)標(biāo)準(zhǔn)的統(tǒng)一，不區(qū)分地區(qū)、參保人員身份，以此來(lái)吸引更多的農(nóng)村居民參與到養(yǎng)老保險(xiǎn)的繳納中來(lái)。但問(wèn)題出現(xiàn)了，由于國(guó)家養(yǎng)老補(bǔ)助的一致性，那么“多繳多得”的制度就僅僅區(qū)別在個(gè)人繳納的部分了。新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度個(gè)人繳納標(biāo)準(zhǔn)分為每年繳費(fèi)100 元、200 元、300 元、400 元和500 元五個(gè)檔次，差額并不多，“多繳多得”的差異并不明顯，這也就使得很多人在參保時(shí)選擇了最低檔的100 元，喪失了選擇高檔次額度以求得到更高額養(yǎng)老金的動(dòng)力。另外，不同地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展程度不同，對(duì)基本養(yǎng)老條件的要求也不同，這就需要老人有不同數(shù)額的養(yǎng)老保險(xiǎn)金。總體來(lái)說(shuō)，過(guò)度統(tǒng)一的國(guó)家養(yǎng)老金補(bǔ)助，導(dǎo)致了參保人員選擇最低的繳費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)，使得新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度陷入困境，這個(gè)問(wèn)題急需得到解決。

3.財(cái)政對(duì)繳費(fèi)缺乏梯度的補(bǔ)貼機(jī)制

由于我國(guó)的財(cái)政補(bǔ)貼一樣缺乏梯度補(bǔ)助機(jī)制，無(wú)論繳費(fèi)者居住在什么地區(qū)，繳費(fèi)金額多少，得到的財(cái)政補(bǔ)貼是一樣的。試想，在本身對(duì)繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)制度并不是十分認(rèn)可的農(nóng)村地區(qū)，人們更愿意把富余的金錢留給子女，不僅可以改善子女的生活條件，更能以這樣的贈(zèng)與關(guān)系加固子女對(duì)其贍養(yǎng)的義務(wù)，似乎比“素未謀面”的養(yǎng)老保險(xiǎn)更加可靠。而且無(wú)論是選擇最低檔每年繳納100 元，還是選擇最高檔每年繳納500 元，得到的財(cái)政補(bǔ)貼都是一樣的，也就是說(shuō)“多繳多得”多出來(lái)的是繳納者自己的錢，那繳費(fèi)者當(dāng)然不愿意了。所以說(shuō)，我國(guó)新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度應(yīng)該調(diào)整為梯度補(bǔ)貼機(jī)制，對(duì)于不同地區(qū)的繳費(fèi)者，財(cái)政補(bǔ)貼有所不同，消費(fèi)水平較高的地區(qū)，要增加其補(bǔ)助金額，保證繳費(fèi)者的基本生活;對(duì)于不同繳費(fèi)金額的繳費(fèi)者，財(cái)政補(bǔ)貼也要有所不同，對(duì)于繳費(fèi)金額較高的繳費(fèi)者，也給與較高的財(cái)政補(bǔ)助。這樣不僅可以保證繳費(fèi)者繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)為了年邁時(shí)能夠“老有所養(yǎng)”的初衷得以保證，更平衡了不同繳費(fèi)檔次，不同養(yǎng)老金的情況，實(shí)現(xiàn)了真正的“多繳多得”。

二、新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)適度繳費(fèi)水平分析

(一)適度繳費(fèi)水平的影響因素

1.農(nóng)村居民個(gè)人收入

隨著社會(huì)的不斷發(fā)展，越來(lái)越多的農(nóng)村居民，主要是農(nóng)村老人意識(shí)到繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的重要性。在農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度推行的初期，雖然了解繳納保險(xiǎn)是我國(guó)的利民政策，會(huì)給自己將來(lái)的老年生活有基本的生活、醫(yī)療保障，但受到收入水平的限制，對(duì)于收入較低的農(nóng)村居民，他們放在第一位考慮的是孩子的教育問(wèn)題，為了保證孩子的教育、生活有更好的環(huán)境，即使他們有參保的意愿，也不得不暫時(shí)放棄。由此看來(lái)，想要新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)在農(nóng)村廣泛推行，有更多的農(nóng)村居民參加繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)，就要先保證農(nóng)民的收入大幅度增長(zhǎng)，加速農(nóng)村經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，改善農(nóng)民的生活水平，農(nóng)村孩子的教育、生活質(zhì)量得到保證，才能從根本上提高農(nóng)村居民參與繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的能力，我國(guó)的新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度才能順利推行，社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度才得以完善，這不僅是針對(duì)當(dāng)前我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)行的現(xiàn)實(shí)狀況而需要制定的措施，更是為了進(jìn)一步推動(dòng)我國(guó)養(yǎng)老保險(xiǎn)事業(yè)發(fā)展的必然要求。

2.財(cái)政支出

要想新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度得到根本認(rèn)可和積極參與，離不開(kāi)政府的扶持。只有社會(huì)的公共財(cái)政支持度足夠強(qiáng)，才能保證公共服務(wù)的均等性，才能從根本上保證新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的實(shí)際效益，為廣大人民謀取真正的福利。由于農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度不同于職工養(yǎng)老保險(xiǎn)繳納制度基礎(chǔ)深厚，沒(méi)有多年來(lái)的存儲(chǔ)積累，想要保證繳納者能夠得到預(yù)期的養(yǎng)老金，那就需要國(guó)家財(cái)政部門大力支持，在財(cái)政支出方面對(duì)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)進(jìn)行補(bǔ)助。當(dāng)然，僅僅靠財(cái)政支出上的補(bǔ)助，不能完全解決農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度存在的問(wèn)題，只有不斷的加大宣傳力度，讓農(nóng)村居民從思想意識(shí)上接受并認(rèn)可，才能逐步跟上職工養(yǎng)老保險(xiǎn)的進(jìn)度，另外，有了保險(xiǎn)金的積累，也能減緩財(cái)政支出的補(bǔ)助數(shù)量。

3.個(gè)人因素的影響

在眾多的影響因素中，個(gè)人因素才是影響著新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度推行的最重要因素。就目前情況來(lái)看，在農(nóng)村推行養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，更加能受到年紀(jì)較大的農(nóng)村居民的支持。究其原因，首先，年長(zhǎng)者即將面臨著養(yǎng)老的問(wèn)題，為自己考慮，多一份保障，他們是愿意的。而且，繳納了養(yǎng)老保險(xiǎn)也為兒女給他們養(yǎng)老減輕了不小的負(fù)擔(dān)，所以年長(zhǎng)者更愿意按政策繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。但年輕的農(nóng)村居民還未面臨養(yǎng)老問(wèn)題，對(duì)自己年老時(shí)的養(yǎng)老問(wèn)題也沒(méi)有較多的考慮，這就導(dǎo)致了大部分的年輕人由于個(gè)人原因不急于繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。其次，年紀(jì)較大的農(nóng)村居民經(jīng)過(guò)多年的積累、子女也不再需要其撫養(yǎng)，有著較年輕人更為富足的生活條件，他們可以在不影響生活質(zhì)量的前提下按政策繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。但年輕人處于生活的上升期，考慮更多的是結(jié)婚、生子甚至還有孩子的教育、生活，導(dǎo)致他們的生活負(fù)擔(dān)較重，繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)會(huì)影響其生活質(zhì)量，這個(gè)原因也制約著很大一部分年輕人不能如期繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。再次，按照新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度規(guī)定，農(nóng)村居民和職工同樣享有60 周歲開(kāi)始享用養(yǎng)老金，也就是說(shuō)60 周歲以上的居民在繳納保險(xiǎn)時(shí)，可以在第一時(shí)間得到養(yǎng)老金。相比較起來(lái)，更多的年輕人認(rèn)為這樣不“劃算”，他們打算等到自己60 周歲時(shí)再繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)。

(二)新農(nóng)保適度繳費(fèi)水平上限的確定

同新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)水平下限一樣，繳費(fèi)上限也是限定繳費(fèi)金額的一個(gè)標(biāo)準(zhǔn)。下限是保障繳費(fèi)者在繳納后能夠得到最基本的保險(xiǎn)補(bǔ)助，而上限是為了保證繳費(fèi)者在繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的同時(shí)，不會(huì)對(duì)其生活質(zhì)量產(chǎn)生太大的影響。雖然社會(huì)學(xué)者經(jīng)過(guò)對(duì)社會(huì)現(xiàn)狀的分析，一系列的計(jì)算并輔以統(tǒng)計(jì)知識(shí)，得出了理論上的繳納養(yǎng)老保險(xiǎn)的上限數(shù)據(jù)，但這并不適用于所有的農(nóng)村居民，不能在全國(guó)范圍內(nèi)進(jìn)行推廣。綜合看來(lái)，新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)繳費(fèi)上限應(yīng)該與農(nóng)村居民的年實(shí)際純收入相結(jié)合，按照其一定的比例來(lái)繳納。

在我國(guó)人口老齡化越來(lái)越嚴(yán)重的社會(huì)背景下，老人的基本生活保障也日趨重要，建立、健全社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度是最直接有效的方法。新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的出臺(tái)，明顯緩解了之前較為嚴(yán)重的農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題，空巢老人的基本養(yǎng)老問(wèn)題得到了解決。但要從根本上解決已經(jīng)遺留了數(shù)十年的農(nóng)村養(yǎng)老問(wèn)題，還需要大力推行新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，農(nóng)村居民從心理上接受并擁護(hù)養(yǎng)老保險(xiǎn)制度，才能使其得到長(zhǎng)足的發(fā)展。

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