鼓勵小型微型企業發展的政策創新

■余桂玲

中小企業是現階段我國國民經濟中最活躍的組成部分，也是我國大部分地區經濟發展的重要成長源，其地位、作用和成就已成為各界共識。但與此同時，我國中小企業發展到今天，在自身發展能力和外部發展環境上仍存在較大的問題。多年以來，我國制定多項對中小企業發展的扶持政策，特別是在金融危機爆發后，密集地出臺政策，加大財政、稅收及金融支持力度，力圖為中小企業，特別是為小微企業發展創造良好環境。而我們從小型微型企業創立和創新發展的角度來考察，小微企業的發展還需要其生存發展的必不可少的法律、文化、社會環境。

小型微型企業的概念及其在國民經濟中的作用

2011年7月4日，工業和信息化部、國家統計局、國家發展改革委、財政部四部門聯合發布 《中小企業劃型標準》。在不同的行業中，以營業收入，從業人員指標劃分出，中型企業、小型企業和微型企業。比如，工業企業從業人員300人以上，且營業收入2000萬元及以上的為中型企業；從業人員20人及以上，且營業收入300萬元及以上的為小型企業；從業人員20人以下或營業收入300萬元以下的為微型企業。

小微企業，是我國經濟社會中一個非常特殊的群體。2009年底，全國工商登記企業有1030萬戶，其中99%的企業人數少于300人，加上尚未納入官方統計口徑的超過3000萬的個體工商戶，共同構成了我國經濟生活中的一個特殊群體——小型企業和微型企業 （簡稱“小微企業”）。這些最基本的經濟單位雖然看似微不足道，但它們創造的最終產品和服務價值相當于國內生產總值的60%，納稅占國家稅收總額50%，提供了75%以上的城鎮就業崗位，成為數以億計的農村勞動力在農業之外最重要的收入來源，完成了65%的發明專利和80%以上的新產品開發，為國民經濟和社會發展做出了重要的貢獻。

“十二五”時期，我們要穩定就業，建設創新型國家，創建和諧社會，為全面建成小康社會奠定堅實基礎，都必須重視小型微型企業面臨的問題，發揮小型微型企業的作用。因為，重視小型微型企業發展，不僅關乎百姓幸福與民生，關乎普通百姓的就業與養家，也關乎普通勞動者的發展與致富夢想。大企業可以強國，小企業可以富民。小型微型企業是創新者的聰明才智和創業者價值實現的載體。小型微型企業是中小企業的搖籃。世界許多著名的大型企業或公司就是由微型企業發展而來，比如，微軟、惠普都是成功的典范。

小型微型企業是數量最大、最具活力的企業群體，占企業總量的99%以上，是我國實體經濟的重要基礎，在促進經濟增長、增加就業、科技創新和社會和諧穩定等方面具有不可替代的作用。

小型微型企業發展的核心和影響因素分析

創業和創新是小型微型企業發展的核心。小微企業發展的核心就是落實對小微企業的創業和創新的方面，也就是小型企業成立、生存和發展問題。沒有創業活動，不僅創新無法完成，經濟也不會有活力和競爭力；沒有創業活動，經濟發展就很難有后續的動力。沒有創新的創業不可能有很好的發展，沒有創業精神也同樣不可能有重大的創新產生。美國硅谷是把創新和創業聯系在一起的典范。硅谷人熱衷于創新，同時有著高度的創業精神，在這樣的濃厚氛圍和獨特的創業環境中，硅谷孕育出了一個又一個神話。

從某種意義上而言，創新的出現和創業的成功都不是偶然，他們都依賴于良好的環境。良好的環境是催生創新與創業的沃土，因而對創新和創業環境進行研究和建設對促進創新和創業有著重要的意義。

（一）企業自主創新活動的影響因素

1.法律政策環境

政策與法律環境是指對企業的技術創新活動具有現存和潛在作用與影響的政治因素和對企業技術創新過程進行限制和保護的法律、法規。法律政策對企業自主創新活動和效益產生直接影響因素主要包括政府創新投入、政府采購、財稅政策、知識產權保護等。

2.市場環境

市場既為企業的技術創新提供動力同時也帶來了壓力，市場對企業是一把雙刃創。創新需要一個公平、統一、開放、競爭有序的市場環境。市場環境對企業自主創新活動和效益產生直接影響因素主要包括市場競爭、市場需求等。

3.資源環境

資源環境主要表現為資源的可獲得性，包括資金的可獲得性、人才的可獲得性、科技資源的可獲得性以及物質資源的可獲得性或可利用性等。

4.服務環境

服務環境主要因素包括科研機構和大學科技園的作用、各類咨詢機構的作用等。

5.社會文化環境

社會文化環境的核心是文化類型和社會價值觀。主要包括容忍失敗的社會氛圍、消費者購買正版產品的意愿等。

（二）創業環境的影響因素

創業環境是一個復雜的社會大系統，由創業文化、政策、經濟和技術等要素構成，是多層面的有機整體。構筑良好的創業環境需要社會、經濟、文化各方面的系統支撐。如果缺乏合適的創業環境為支撐，創業活動就很難開展。創業環境由若干環境因素構成，對此分析有許多流派，我們采用“GEM2005中國報告”中的九大因素分析方法。

創業環境包括9個要素：

1.金融支持

金融支持，其基本含義是指新創企業和成長型企業在獲得金融資源上的可得性，包括金融支持的質量和可利用程度以及政府財政部門對創業的支持。創業的金融支持體現在三方面：一是申請政府資助，如國家、省市火炬計劃、科技型中小企業技術創新基金等各類產業發展計劃和基金；二是創業基金；三是整合社會投融資資源，包括風險投資、個人借貸等。

2.政府政策

政府政策包括中央政府和地方政府的政策。政府通過市場體制和行政體制改革對市場機會產生重要影響，尤其是經濟轉型國家，政府部門可以通過合理的工作安排引導一種承擔適度風險、追求利潤的創業文化。比如，如果創建新企業需要辦理的手續和花費的時間、費用很多，創業機會成本增加，創業積極性就會受到影響。

3.政府項目支持

政府項目指的是各級政府對于新創企業和成長型企業可以提供的直接項目。政府項目可以分為兩類：一是資金和政策項目，例如我國政府建立科技創新基金對科技企業或項目進行資金支持；二是組織項目，例如提供信息服務的機構、提供培訓服務的機構、提供資源交易的平臺等，也可以設計專門的創業引導項目，例如面向婦女及青少年的引導項目等。

4.教育與培訓

教育培訓是創業活動得以開展的必要條件，也是創業者將潛在的商業機會變為現實的基礎。

5.研究開發轉移

研究與開發轉移指的是城市研究和開發在多大程度上創造新的商業機會，以及研發是否可以為新創立的小型企業和成長中的企業所用。

6.商業環境和專業基礎設施

商業環境和專業基礎設施指商業、會計和其他法律服務和機構對于新創企業、小型企業或者成長中的企業的影響。同時也考察來自一般資源的信息可獲取性，包括互聯網、期刊、報紙，有關國內和國際經濟狀況、創業流程，如何撰寫商業計劃和辨識市場需求等方面。

7.市場開放程度

市場開放程度指商業貿易規定的穩定程度，市場開放程度首先體現在市場的變化。正是在市場的變化中孕育著創業的機會，大的市場變化往往蘊含著大的創業機會。其次是面對市場機會，創業企業在進入市場時是否存在行業進入壁壘，是否存在成熟公司設置的不公平壁壘妨礙了新創企業的進入，歸根到底就是是否存在一個公平競爭的環境。

8.有形基礎設施

有形基礎設施狀況指可利用的有形資源的質量和獲得的難易度。創業的基礎設施配套包括以下幾方面：一是各項基礎設施是否能為新創企業提供良好支持；二是新創企業獲得基礎設施服務的費用負擔；三是新創企業獲得基礎設施服務的便利性。

9.文化與社會規范

文化和社會規范指現存的社會和文化規范是否鼓勵個人行為，這種行為可以導致人們以新的運管模式經營商業或者經濟活動，也包含人們對于創業的一般態度，對待失敗、風險和財富創造的態度和這種態度對創業活動發展的影響者個人評價的傾向。

德國政府的技術支援政策

德國的中小企業技術支援政策是在自由市場經濟原則基礎上，不是從保護弱者的角度，而是從提高中小企業自我發展能力和競爭力的角度制定和實施的。所以，從20世紀80年代以來，中小企業技術支援政策就成為重要經濟政策之一。特別是從20世紀90年代后期開始，德國政府在向知識型社會轉化和通過提高技術競爭力成為超一流發達國家的總目標下，對國家創新體系進行了大幅度改革，加強了對中小企業的技術支援。

（一）德國國家技術創新體系

德國技術創新體系的一個重要特點是包括中小企業在內的私人企業自發的技術創新熱情極高。全部研發投資中的2/3是由私人企業投入的，成為德國國家創新體系中的主導力量。這是因為，德國企業在各自的專業領域面對的不僅是國內市場，而是直接面對國際市場；靠的不是低成本的價格競爭力，而是靠技術和質量的非價格競爭力。

盡管如此，但在國家創新體系中政府的支援政策仍然起著十分重要的作用。德國政府負擔的研發費用大約為40%，其中，聯邦政府負擔約20%，17個州政府負擔其余20%。可見，地方政府在國家創新體系中的作用不低于聯邦政府。地方政府構筑的地區創新體系 （RIS）成為國家創新體系的重要組成部分。

（二）聯邦政府對中小企業的技術開發資金支持

聯邦政府對中小企業的技術開發資金支援是通過經濟技術部 （BMWi）和教育研究部 （BMBF）進行的。在R&D支援方面，德國的經濟技術部和教育研究部有分工，前者主要負責中小企業技術開發和能源技術開發，后者主要負責基礎科學研究和中長期產業應用技術開發。

由于州政府對該地區企業的強弱點和具體政策需求更為了解，其支援政策更有針對性。州政府的政策支持主要在促進創業、技術創新和市場開拓等方面。

鼓勵小型微型企業發展的政策創新

（一）對小型微型企業扶持要分解出：小型微利企業、小型微型企業及小型科技型企業

小型微利企業和小型微型企業的本質區別在于小型微型企業還具有一定的技術含量，對這兩類企業扶持的方法和內容不同，微利企業是解決就業，實現社會穩定起到重要作用；而小型微型或小型科技企業是要扶持科技成長性的企業，更多地考慮創新和技術進步。這兩種企業類型對環境的需要也不同，要突出對科技型小型微型企業有針對地優惠措施。

（二）從德國的經驗看，地方政府在對中小企業技術扶持方面發揮重要作用

我國自國際金融危機以來，密集地出臺國家關于扶持小型微型企業的各項優惠政策、措施，地方政府要從自身實際出發，制定相關政策，使中央的政策落實到位，強化和放大國家政策的作用和效果，促進小型微型企業健康發展。

（三）對小型微型企業的扶持要建立長效機制

面多小型微型企業出現的問題，我們的政策具有應對性，問題遠比措施多。而德國對中小企業的技術支持是長期的。要建立長效機制，比如，將扶持資金落實到每年財政收入的比例，而不是應對危機和困境的臨時措施；地方政府的R&D投資中，有一定比例投入到小微企業。

（四）增強企業能動性

以目前的情況看，對中小企業分析研究政策扶持比較注重外部環境的優化和調整，而對企業內部環境改變缺乏能動性。要提升小型微型企業的運營管理能力、品牌培育能力、市場開拓能力、技術創新能力等。

（五）建立一個包容失敗的機制

創業就有失敗，特別是科技型企業失敗的風險更高，毫無疑問創業失敗伴隨著中小企業發展的全過程，對創業失敗要有充分的準備。建立有關失敗企業或倒閉企業的檔案，分門別類整理企業不成功的原因，供其他企業參考；對暫時不能運作的企業，可以將其工商注冊的各種里信息保留起來，待條件具備隨時啟用，等等。

參考資料

1.多部委加緊制定扶持中小企業政策.第一財經日報，2011.08.02.

2.國務院出臺29條措施進一步扶持小微企業.信息時報，2012.04.27.

3.王輝，趙嵐嵐.“十二五”時期如何加快小微企業發展.中國經貿導刊，2010，（21）.