基于低碳經濟視角下的碳交易問題研究

●中南林業科技大學商學院 鄭 立 盛均全

基于低碳經濟視角下的碳交易問題研究

●中南林業科技大學商學院 鄭 立 盛均全

環境問題是二十一世紀的頭等問題，關系到人類賴以生存的基礎。實施碳交易既是解決環境惡化的重要選擇，也是推動能源結構轉型、實現低碳經濟發展的有效途徑。本文從碳交易產生的背景入手，深刻剖析了我國碳交易市場的各種不完善性，有針對性地提出了完善碳交易市場機制的對策辦法，目的是培育發展碳交易市場，促使企業減少碳排放以發展低碳經濟，達到實現最佳生態環境的目標。

碳交易 市場機制 低碳經濟 生態環境

一、研究背景

（一）碳交易產生的原因。隨著人類社會的不斷進步，環境問題正變得越來越嚴峻。傳統工業化既給我們的生活帶來了便利，同時也對地球這個人類賴以生存的家園造成了巨大的破壞，于今人類與自然的矛盾日顯突出。諸多因素之中，溫室氣體和污染物排放問題算是阻礙人與自然和諧相處的頭號絆腳石。當前空氣中二氧化碳、甲烷等溫室氣體含量嚴重超標，遠遠超過了過去的水平，打破了自然界“增長和消耗”的動態平衡，直接導致地球氣候發生了變化，溫室效應日趨明顯，造成了自然界的惡性循環。

氣候問題具有全球性和連坐性，僅單靠少數國家的力量無法從根本上解決溫室效應問題，而且一旦問題進一步惡化，所帶來的影響對于世界各地都是災難性的。為此，早在上個世紀末聯合國氣候變化框架公約參加國就制定了旨在減少溫室氣體排放的 《京都議定書》，其目標是“將大氣中的溫室氣體含量穩定在一個適當的水平，進而防止劇烈的氣候改變對人類造成傷害”。但是怎樣將其穩定在一個適當的水平？在全球范圍內實行碳交易，促使企業發展低碳經濟以減少碳排放，無疑是眾多選擇途徑中一種比較可行的方法。

（二）碳交易的含義及概念。碳交易的實質是二氧化碳排放權的交易。簡單地說，就是為了減少全球溫室氣體排放，防止全球氣候變暖，把二氧化碳排放權作為一種商品，在交易市場上進行二氧化碳排放權的交易，簡稱碳交易。它買賣的是碳排放權而不是二氧化碳本身，交易過程不存在實質的物品交換。碳交易的工作原理類似于拍賣收益的再利用，以產量為基礎的許可證分配方案與根據價值增值在行業分布的排放權分配方案相結合進行碳交易，一方通過市場交易可以從另一方獲得碳排放量，求得互利雙贏。這種交易機制能使環境污染的邊際成本和邊際收益接近于相等，最終使得整個經濟社會付出最低的減排成本，實現最佳的生態環境目標。

（三）國際碳交易的現狀。目前國際碳交易市場發展千差萬別、很不平衡，比較發達的地方還屬歐洲。歐洲區域性的碳交易市場正在逐漸形成，其他各個國家內碳交易市場也正在有所起色，但統一的全球化的國際市場尚未形成。交易形式多種多樣，有的在場外私下交易，有的在交易所公開交易。交易市場也五花八門，有的由政府主導，有的自愿形成，各自為戰，高度分割。交易的相關制度存在著許多差異，導致碳排放權的交易價格不穩定，象過山車一樣轉來轉去。如我國清潔發展機制的項目交易最高時的價格達到15美元，最低時只有5美元，目前徘徊在10美元左右。歐洲市場的情況也差不多，價格波動同樣頻繁劇烈，其交易所價格最高時為每噸30歐元，最低時為每噸10歐元，在期貨交易市場上價格甚至一度降到了每噸4歐元。即便這樣，活躍度還是不高，半天也難交易一筆，有場無市的現象時有發生，故大多數國家只得推行強制性交易，以求得市場買賣的繁榮。

二、我國碳交易現狀及不完善性

我國的碳交易早在數年前就已起步，國家發改委也下發了《關于開展碳排放權交易試點工作的通知》，擬先在北京、上海等7個地方進行試點，然后向全國鋪開。如今北京、上海兩個交易所開市了，碳交易離我們的生活漸行漸近。但要形成一個全國規模的碳交易市場，還有許多不盡如人意的地方，如碳交易的操作模式、交易規模和交易規則還相對欠缺，溫室氣體排放數據不準確，排放配額分配辦法難以真正做到讓企業心服口服，以及不易形成合乎常態的價格機制，如此種種問題都會成為制約碳交易發展的瓶頸；加上目前國內缺乏專業的技術咨詢體系幫助企業進行項目分析、評估來規避交易風險，在減排信用額度的核算上經驗還比較匱乏，因此碳交易市場還存在著許多的不完善性。

（一）碳交易市場機制不完善。要想高效運作碳交易，必須要有高度有序的市場機制作支撐，否則就會成為無源之水、無本之木，勢必導致碳交易市場難以有所作為。目前我國的碳交易通常是通過政府行政手段強制推行和實現，缺乏十分完善的市場機制，企業節能減排、發展低碳經濟是迫于政府的施壓而不是自覺履行,不合理的基礎性資源配置大量存在，重復建設與資產閑置屢見不鮮,而且市場的地域分割由來已久，市場節能減排機制作用不易得到發揮。由于我國幅員遼闊，資源環境各不相同，人的理念和環境因素使得區域經濟發展極不平衡。環境不一樣，發展速度也不一樣。東部沿海發達地方與中西部內地貧困地方之間的經濟發展差異越來越大,碳排放量也存在一定的落差，在全國建立統一的碳交易市場的構成要件還不具備，只能先建設區域性的碳交易市場，但要創造條件，如構建補償機制等，為建立全國統一的碳交易市場打好基礎。

（二）碳交易的法律法規不健全。碳交易如果能做到有法可依、有法必依、執法必嚴、違法必究是最好不過，然而我國碳交易的立法遲遲未開展，至今全國統一的關于碳交易的法律法規尚未制定,環境法中也沒有碳交易有關條款,只是在大氣污染治理法中稍微帶過，缺乏實施碳交易的法律保障，僅僅靠一些不很連貫的制度、辦法不足以規范人們的碳交易行為。政府主管部門對相關碳交易行為處罰的自由裁量權過大，也給權力留下尋租空間，不利于法規的公正執行。法律法規的滯后性和不完善性對碳交易市場建設產生嚴重的羈絆作用，不利于碳交易市場的發育和進步。為了保障碳交易市場機制的建立與完善、規范碳排放交易行為、維護交易雙方的合法權益、保障碳排放交易活動依法有序進行，制訂專門的碳交易法律法規已是迫在眉睫。

（三）碳交易的基礎數據不充分。碳交易在我國雖然已經起步，但正處在摸著石頭過河的階段，很多基礎性工作還沒有做到穩固扎實。如溫室氣體排放數據作為碳交易體系的基礎，盡管有了碳排放報告制度，也進行了碳排放摸底盤查，并編制了溫室氣體排放清單，可是碳排放量依然是理不清的一筆糊涂賬，成了碳交易試點城市面臨的首道“門檻”。因為無論是單位還是個人，為了追求利益最大化，總是會有意無意地說自己減排了很多的碳，也想把自己減排下來的“碳”放到碳交易平臺上去交易，賺回更多的錢。具體減了多少、怎么計量？哪一個也說不準。要想解決這個問題，就需要建立一個覆蓋全國的計量監測體系，但囿于我國科技水平的限制、經濟成本也較高，這個體系一時半會兒也很難建立起來，使得碳減排的基礎數據只能說個大概，談數據充分乃是天方夜譚。

（四）碳交易的調控能力不足。政府主管部門作為實施經濟調控的主要操盤手，在碳交易這個剛剛才有的市場上如果缺位和錯位，就會給碳交易帶來非常不利的影響。目前在碳排放初始分配額度上，由于溫室氣體排放的基礎數據不健全，很難客觀核定初始排放量，故在碳排放分配辦法上帶有極大的隨意性。政府主管部門極容易把公共資源轉化為權力資源，加之碳交易的參考價格也不易合理制定、行政手段的人為化，必然導致碳交易市場上的價格扭曲和監管不力，二級市場上不規范化的現象難以避免。再者因為碳交易的信息與渠道不暢，在國際市場上我國沒有碳交易的定價權，總是跟在歐洲市場后面亦步亦趨，使得我們的企業在國際場合談判中總是處在疲于應付的地步，由別人說了算，也影響了我國碳交易的發育成長和活躍度。政府主管部門調控監管的乏力和無力對我國碳交易市場發育滯后不異于是雪上加霜。

三、應對我國碳交易問題的基本對策

（一）以市場手段完善碳交易市場機制。碳交易市場設計雖復雜，但已被證明是成本較低的減排途徑。只有以市場化的機制來推進減排目標的實現，才能讓企業、資本通過市場杠桿調節作用合理配置資源，放開碳排放權的自由交易，達到實現節能減排、發展低碳經濟的目的。因此要培育好市場，甚至在碳交易的初期要精心扶持和呵護好市場是我們的當務之急。首先要建立好碳交易平臺，發揮好現有的清潔發展機制項目技術服務中心、碳排放權交易所的作用，以其特有的得天獨厚的優勢努力打造區域性交易平臺，讓想買賣碳排放權的企業、資本能有市場可以交易。其次是要保證市場的公允性，政府部門要營造好市場交易氛圍，穩定市場運行，堅決杜絕破壞交易的類似“老鼠倉”行為的發生，讓交易能真正體現出公平、公正性。三是要保證市場要有一定的活躍度，參與的企業、資本越多，市場的活躍度就越強，這就有必要把有碳排放權供求關系的雙方引導到市場上去；對減排工作充耳不聞的企業實施高額的罰款，甚至嚴重的可以讓其在社會上難以立足，用強有力的倒逼機制使其投入到碳交易市場中去。

（二）以法治手段完善碳交易法律法規。首先要加快制定全國統一的碳交易法律法規以支持碳排放交易，使碳交易行為有法可依。同時，要借鑒歐盟等發達國家比較成熟的經驗，對碳排放要加緊制定控制的各項法律法規，明晰產權關系，確保買賣碳排放權的雙方利益機會均等，特別要在溫室氣體排放許可、分配、收費、交易、管理等環節上做到具體量化、細化，絕不能粗枝大葉、胡編亂造，不具備操作性的條款要一律剔除，以體現碳交易法律法規的嚴肅性。其次要制定碳排放總量控制辦法。我國是世界上溫室氣體排放數量最大的國家，提出2020年碳排放量要比2005年減少40%到50%，我國面臨著巨大的節能減排壓力。為了實現這一政策目標，必須明確各企業的碳排放限額，對那些年排放量超過10億噸二氧化碳的企業進行碳排放限制，不夠的可以通過交易去獲得，多余的可以交易給他人，但總的碳排放量要按一定比例年年遞減，讓企業想辦法通過科技挖潛改造、大力發展低碳經濟以減少碳排放。

（三）以信息手段完善碳交易數據系統。政府主管部門要盡快建設強有力的信息管理與信息系統，對全社會的碳排放源和排放清單進行徹底的摸排搜集整理、統計匯總上報。一是要建立高效、統一的業務軟件系統，實現數據標準、信息共享、業務流程的統一，確保碳交易市場的信息對稱。二是要建立碳排放監測系統，加大投入，購置引進先進的監測儀器，力爭使碳交易的基礎排放數據真實、準確、可靠、有效，爭取形成一個有權威性的碳排放和碳減排的計量標準，為碳交易市場化的繁榮夯實牢固的基礎。三是建立科學的碳排放評價指標體系，運用現有掌握的數據信息，采取對比分析的方法，對碳排放企業提供情況的真實性和準確性作出定性定量的判斷，由此推導出各行各業的碳排放指標值。再利用指標值進行同類企業的配比分析，從而得出各個企業真正的碳排放額度。

（四）以行政手段完善碳交易政策調控體系。必要的行政手段能在早期不成熟的市場上發揮積極的作用。既然是市場總得要人管理、引導、監督和培育，碳交易市場也不例外。行政的作用在碳交易上應體現在建立卓有成效的政策調控體系上：一是通過制定宏觀調控政策，創造公平、公正的交易環境，確保碳交易行為的正常運行，可以利用計劃、財政、稅收、信貸等綜合手段，鼓勵企業參與到碳交易中來。二是可以建立激勵機制，對新開工進入的中小型企業可以在稅收上實行三年優惠期減免；對積極出售、購買碳排放權的企業，可以通過績效評價給予適當的財政補貼；對發展清潔能源等低碳經濟的企業，可以優先發放清潔能源貸款和項目資金；對研發低能耗、低排放、低污染的新技術且已取得巨大成效的企業，可以不減碳排放指標額度并實行財政資金獎勵。三是要加強專業的碳交易管理隊伍建設，培養一支技高、業精、擔責的專業團隊，對不同層級的碳交易市場進行管理和調控，使我國碳交易市場不僅僅是商品市場，而且真正成為開放的金融市場。■

1.陸敏、趙湘蓮、李巖巖.2013.基于系統聚類的中國碳交易市場初步研究[J].軟科學，3。

2.宋海云、蔡濤.2013.碳交易：市場現狀、國外經驗及中國借鑒[J].生態經濟，1。