村鎮銀行小微信貸業務風險控制探討

趙成銳

【摘要】小微企業作為我國經濟發展的組成部分之一，其在促進人口就業等方面有著積極的作用。本文從村鎮銀行小微信貸業務風險管理概述出發，對村鎮銀行小微信貸業務風險控制方面存在問題分析的基礎上，提出了優化村鎮銀行小微信貸業務風險控制的建議。該研究對推動我國村鎮銀行的發展有著一定的參考作用。

【關鍵詞】村鎮銀行 小微企業 信貸業務 風險控制

村鎮銀行指的是經我國銀行業監督管理委員會按照相關法律、法規批準，在農村地區設立的銀行業金融機構，其主要目的是為當地農民、農業以及農村經濟發展提供金融服務[1]。村鎮銀行在運行過程中堅持的是本地經營與本地放款，其扶持的主要對象是農戶以及小微企業。正是從這個層面出發，本文對村鎮銀行小微信貸業務風險控制進行研究。

一、村鎮銀行小微信貸業務風險管理概述

從我國目前的小微企業情況來看，其在增加就業以及促進經濟發展方面有著重要的作用。2011年頒布的《中小企業標準暫行規定》明確小微企業在判斷上主要包括三個標準，標準一是資產總額，工業企業的資產總額不應超過3000萬元，其他企業的資產總額不超過1000萬元；標準二是從業人數，工業企業的從業人數不超過100人，其他企業的從業人數不超過80人；標準三是稅收指標，企業的年度應納稅所得額不應不超過30萬元。從小微企業自身的實際情況來看，其本身與村鎮銀行有著天然的聯系，村鎮銀行作為地方性銀行在本區域的經濟中有著較強的優勢，這就使得在金融市場的發展中，小微企業成為了我國村鎮銀行關注的重點目標。村鎮銀行在經營管理中必然要面對信貸風險，對小微信貸業務方面也不例外。廣義層面的信貸風險值得是因為客戶違約而產生的風險，狹義的信貸風險則是指村鎮銀行在信貸活動中預期收益無法實現的可能性。從村鎮銀行的發展來看，對村鎮銀行小微信貸業務風險控制進行研究，對提高村鎮銀行經營管理水平有著重要的作用[2]。

二、村鎮銀行小微信貸業務風險控制存在問題分析

從我國村鎮銀行現有的情況來看，村鎮銀行小微信貸業務風險控制方面主要存在以下的問題：

（一）風險管理文化的缺失

從我國現有村鎮銀行的實際情況來看，村鎮銀行信貸業務風險管理水平不高與風險管理文化缺失有著密切的聯系[3]。我國的村鎮銀行與國外發達國家的銀行相比，在風險管理文化方面有著一定的差別，國外的銀行通過風險管理文化來提升自身的價值，通過風險管理服務來推動行業市場自身業務的發展，而我國的村鎮銀行在發展中就持有風險管理會給銀行的發展造成障礙的理念，這就不利于村鎮銀行在小微信貸業務風險控制方面的發展。

（二）貸款管理方式亟待完善

我國的村鎮銀行與其他類型的商業銀行相比發展的時間較短，在經營規模以及業務方面都較為簡單。表現為村鎮銀行在發展中缺乏資金來源的支持，營業收入相對來說不高，加之村鎮銀行現有的盈利情況，也較難吸引到相關人才，這就使得村鎮銀行在貸款管理方式方面存在一定的不足。目前對村鎮銀行的風險識別和貸款信用評級還僅僅停留在經驗分析的階段，主要是依靠人緣和地緣等關系信息網絡判斷貸款人信用狀況。

（三）評級系統存在問題

村鎮銀行小微信貸業務風險評級系統應由風險識別、風險評估、確定風險級別以及相關的應對對策、風險監察四個不同的步驟來實現。小微信貸業務的風險管理以貸款事項產生的時間來看，可以進一步分為貸前風險管理、貸時風險管理以及貸后風險管理三個不同的階段。小微信貸業務的貸前風險管理便是風險識別，而我國現有的村鎮銀行在小微信貸業務風險管理方面還缺乏客戶信用評級系統的支撐。

（四）信貸風險的預警機制不健全

我國現有的村鎮銀行雖然存在著針對小微企業信貸業務的風險預警機制，但是由于受到村鎮銀行自身的技術與風險評估等方面水平的限制，還無法對小微信貸業務的風險進行動態量化的處理[4]。現有的村鎮銀行的小微信貸業務的風險預警機制還無法適應小微企業信貸業務工作的開展。村鎮銀行一般只是采用一些加單的方式來預防小微信貸業務存在的風險，多數風險的控制只停留在形式上，這與村鎮銀行缺少風險預警機制方面的人才有一定的關系。除此以外，村鎮銀行在獲取、分析以及處理小微信貸業務風險預警信息方面的能力也亟待提高，存在著信息滯后的問題。

（五）銀行貸后管理存在問題

我國的村鎮銀行所處的經營環境確定了其在金融市場中的地位。我國農村經濟的發展情況造成了農村的金融發展水平一直低于城市的金融發展水平。尤其是在我國的誠信體系水平有待提高的社會背景下，居民信用違背的情況經常發生，這就給村鎮銀行小微企業信貸業務的發展有著不可低估的負面影響。在這種情況下，村鎮銀行的貸后管理在整個小微信貸業務風險管理有著重要的作用，但是，我國現有的村鎮銀行存在著貸后管理水平較低的實際情況[5]。如有的村鎮銀行小微信貸業務在貸后管理中缺少科學的激勵體制，導致貸后管理組織和監督制約機制無法發揮其應有的作用。

三、優化村鎮銀行小微信貸業務風險控制建議

結合上文對村鎮銀行小微信貸業務風險控制存在問題的分析，提出以下優化村鎮銀行小微信貸業務風險控制建議：

（一）優化風險管理文化

村鎮銀行小微信貸業務風險管理文化是村鎮銀行在發展中形成的，是被村鎮銀行全體員工所接受與認同的制度與觀念，是村鎮銀行企業文化的重要組成要素。村鎮銀行可以結合自身的實際情況，不定期的給員工開展小微信貸業務風險管理文化方面的培訓，進而使得小微信貸業務風險管理文化能夠在自身銀行的發展中演變為共同認同的管理文化，進而給村鎮銀行經營管理產生積極的影響。除此以外，村鎮銀行還可以通過確定小微信貸業務的風險流程以及相關制度來推動風險管理文化作用的有效發揮。進而推動村鎮銀行小微信貸業務風險控制的管理水平。

（二）優化貸款流程

小微企業和其他規模的企業相比，在經營風險方面有著一定的特殊性，這就決定了應優化小微企業貸款的申請流程，同時還應改善村鎮銀行小微信貸業務的審批流程。通過嚴格的流程管理來優化小微信貸業務的管理水平。村鎮銀行對小微企業的審查，包括小微企業的綜合能力、生產規模、產品特性、行業情況以及市場占有率等多方面的情況，這些情況可以通過小微企業的內部財務數據與企業的外部信息兩個方面來獲得[6]。村鎮銀行應以小微企業的這些情況為基礎，確定嚴格的信貸業務審批政策，對于個別的小微企業放貸原則經過村鎮銀行行長或者董事會審批后可以放寬。

（三）優化評級系統

村鎮銀行小微信貸業務風險控制水平的高低與評級系統有著密切的聯系。村鎮銀行在小微信貸業務的信貸風險評級中應貫徹全面性原則、層次性原則、實用性原則、定性原則以及定量原則等等。村鎮銀行對小微企業信貸業務的信用評價系統應涉及到小微企業的方方面面，不但要了解小微企業的過去和現在，還要關注到小微企業以后的經營狀況與發展情況。小微信貸業務風險的評級指標應做到層次分明，明確地看到小微企業在哪個方面存在問題，這些問題會導致信貸業務存在哪些風險，進而便于村鎮銀行根據該評級系統對小微信貸業務風險進行管理。在評級系統優化中，需要貫徹定性分析與定量分析的有機結合，只有這樣所優化的評級系統才能較為全面與科學的對小微企業的信用風險情況進行明確的分析，進而推動村鎮銀行小微信貸業務風險控制水平的提升。

（四）優化信貸風險預警系統

村鎮銀行應優化小微信貸業務的風險預警系統，通過風險預警系統的應用改變商業銀行在傳統管理模式作用下存在的風險判斷表面化與滯后化方面的問題，提高對小微信貸業務貸前分析的有效性，優化小微信貸業務的貸中決策質量。同時還可以通過信貸風險預警系統來優化貸后管理技術，支持小微信貸業務客戶評價與授信工作[7]。村鎮銀行在創建小微信貸業務風險預警系統時，要遵循小微信貸業務風險的傳遞順序，使風險預警系統能夠發揮其在風險控制方面所具有的作用。除此之外，還要強調對對宏觀經濟、行業、區域以及特定客戶群等系統性風險的整體監測，從根本上增強風險預警系統的可靠性和有效性。同時，還可以對信貸風險預警系統中加入金融服務站等等，深入基層識別小微信貸業務的信用情況以及還款能力，切實有效降低小微信貸業務的貸款風險。

（五）優化銀行貸后管理

村鎮銀行應不斷建立健全貸后風險管理部門，負責小微信貸業務的貸后跟蹤監察、抵押質押物品勘察與管理以及按時回收貸款等方面的職責。確保小微信貸業務貸后管理人員應有的獨立性，強化專人問責機制，將小微信貸業務的貸后管理工作的權限以及職責落實到人，形成小微信貸業務貸后管理報告，避免小微信貸業務貸后管理工作流于形式[8]。與此同時，村鎮銀行都應設立和不斷完善風險管理委員會，最終審查小微信貸業務的貸后管理報告，形成了職能制約，降低了村鎮銀行信貸管理人員在小微信貸業務中存在的利益沖突與道德風險；同時，貸后管理報告還應強化小微信貸業務貸后管理人員的權威性，進而提高其加強小微信貸業務貸后監督、檢查的主動性。

四、結束語

我國村鎮銀行自身的發展歷史較短，使得其在小微信貸業務風險控制方面存在一定的問題。這就決定了村鎮銀行應結合自身的實際情況，在分析自身問題的基礎上，確定相應的解決策略。只有這樣，才會不斷的推動村鎮銀行在小微信貸業務風險控制水平方面的提升，進而從根本上推動村鎮銀行自身的發展。

參考文獻

[1]孫超群.村鎮銀行金融風險控制的現狀及對策分析[J].東方企業文化，2014，（8）：220.

[2]趙文林.關于加強我國村鎮銀行信貸風險管理的思考[J].經濟師，2014，（10）：165-167.

[3]陳瑜，楊林娟，柴洪.欠發達地區村鎮銀行信貸業務問題研究——基于對甘肅瑞信村鎮銀行的調查[J].生產力研究，2013，（8）：59-61.

[4]劉寧，閆震，張紅霞.關于銀行小企業信貸業務風險控制的思考[J].東方企業文化，2013，（1）：83.

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[7]伍鐵林.商業銀行信貸業務風險控制研究[J].中小企業管理與科技（上旬刊），2014，（1）：68-69.

[8]鄭翔.淺談我國農村信用社信貸業務風險控制[J].經營管理者，2014，（4）：28.