欠發(fā)達地區(qū)農村信用社面臨的困境與對策

摘要：目前，欠發(fā)達地區(qū)農信社面臨的困境比較突出，已成為較為普遍的現(xiàn)象。針對欠發(fā)達地區(qū)農信社存在的困境，分析產生的原因，提出有效解決的對策已經成為當前迫切需要解決的問題。

關鍵詞：欠發(fā)達地區(qū)；農信社；困境；原因；對策

目前，我國欠發(fā)達地區(qū)農村信用社（以下簡稱農信社）面臨困境已經成為較為普遍的現(xiàn)象，已經嚴重影響到這些地區(qū)農村經濟發(fā)展和農信社自身的發(fā)展。如何化解欠發(fā)達地區(qū)農信社困境的問題，已經成為當前迫切解決的重大問題。

一、欠發(fā)達地區(qū)農信社面臨的困境及原因分析

（一）欠發(fā)達地區(qū)農信社面臨的困境

1. 資本金率低下，資金積累能力有限

農信社是專門用于服務“三農”的集體性質、自負盈虧的金融企業(yè)。用于信用放貸的資金來源主要是依靠農信社自身的積累、會員入股的股金、吸收的社會閑散存款。農信社籌集的資金一般流動性比較差，如果在一定時期內找不到安全、盈利的貸款項目，則造成高成本和負債率高。通過對欠發(fā)達地區(qū)——四川省達州市部分農信社的調查發(fā)現(xiàn)，農信社自有資金不足的占到該市全部農信社的85%以上。其中，資本金率在4%以下的占全部農信社的70%左右，資金負債的占60%以上，95%左右的農信社不良貸款率沒有達到銀監(jiān)會的規(guī)定要求。

2. 貸款資金嚴重不足，信用放貸規(guī)模萎縮

由于農信社經營規(guī)模小，難以整體組合，使農村資金投放貸款嚴重不足，很難滿足欠發(fā)達地區(qū)傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)轉變的大規(guī)模資金需求。以四川省達州市農信社為例，2012年，農信社用于投放的貸款額只能滿足貸款需求的20%左右，全市農村中只有10%左右的農戶能夠從農信社獲得貸款，只能滿足需求貸款額的50%左右，并且主要是5000元以下的貸款，10000元以上的貸款很少。這種現(xiàn)狀在欠發(fā)達地區(qū)農信社及農村中是普遍存在。

3. 農信社虧損嚴重，難以維持生存

近些年，欠發(fā)達地區(qū)農信社虧損趨勢日趨嚴重。以達州市轄區(qū)的達縣為例，近幾年有1/3的農信社已經關閉，現(xiàn)有的24家農信社中50%左右的農信社虧損。因為農信社的資金來源主要是儲蓄存款，而放貸面狹窄，資產負債比例又高，呈現(xiàn)高成本、低收益局面。農信社收貸收息困難，很難按期收貸收息，形成惡性循環(huán)。

（二）欠發(fā)達地區(qū)農信社困境的原因分析

1. 管理體制和經營機制沒有理順

我國的農信社管理體制盡管作了體制上的調整和改革，但是管理體制和經營機制沒有完全理順，主管方與地方政府的關系沒理順。農信社管理體制改革的嚴重滯后、對欠發(fā)達地區(qū)農信社改革的不到位和體制機制的不順暢，導致欠發(fā)達地區(qū)農信社在同行業(yè)競爭中長期處于劣勢。現(xiàn)行的多級法人體制經管模式雖有一定的靈活優(yōu)勢，但這種法人治理結構與內部經營機制相對松散、聯(lián)系不夠緊密，如經營決策、信貸籌集、資金調度、分散風險等方面存在著嚴重缺陷，使農信社缺乏系統(tǒng)優(yōu)勢，造成左顧右盼，不知道如何下手，無所適從，從而失去許多良好的機遇。

2. 農村信貸需求有限，信貸機制不靈活

目前，許多欠發(fā)達地區(qū)的農村經濟沒有形成比較大的規(guī)模經營，農業(yè)產業(yè)化程度不高，資金投入需求量相對較少。一般農戶購買糧種、農資用品所需要的資金數量小，自己基本上能解決，而不需要通過農信社貸款。為了防范貸款信用風險，加大了放貸責任的力度，若不能按期收回貸款就要追究放款人的責任。所以，一些人產生恐貸、不貸的想法和作法，又加重了一些農信社消極貸款，影響了農信社的信貸投放。

3. 歷史包袱重，難以輕裝求發(fā)展

欠發(fā)達地區(qū)農信社普遍存在歷史包袱重的問題。一是歷史遺留下的“老陳貸”問題。據調查，許多欠發(fā)達地區(qū)的一些信用社在20世紀70、80年代向農戶發(fā)放的購置農具及用于生活的貸款仍有一部分未能收回也難以收回，成為陳年舊帳。二是農業(yè)銀行與農信社脫鉤時甩的“包袱”。在農業(yè)銀行建立時，農信社從農業(yè)銀行分離出來的過程中，許多農行將不良貸款劃轉給農信社。據調查，達州市農信社的歷史舊帳中這部分占了一多半。三是受地方政府干預發(fā)放的不良貸款難收回。在20世紀80年代，農村中許多鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府辦企業(yè)、上項目需要信貸資金，主要依靠農信社扶持，而處于鄉(xiāng)鎮(zhèn)級的農信社又不得不貸款，造成不少的呆賬舊賬。

4. 現(xiàn)代技術手段滯后，管理水平不高

欠發(fā)達地區(qū)的許多農信社與國有銀行、城市商業(yè)銀行相比，缺乏整體發(fā)展規(guī)劃優(yōu)勢和現(xiàn)代網絡系統(tǒng)開發(fā)的技術手段，導致農信社現(xiàn)代網絡系統(tǒng)建設滯后、網絡服務不完善、資金支付結算手段落后，已嚴重影響到農信社信貸業(yè)務工作的有效進行。欠發(fā)達地區(qū)部分農信社仍在沿用傳統(tǒng)的技術手段和管理方法，必然削弱金融創(chuàng)新能力與支持業(yè)務發(fā)展能力。

5. 專業(yè)人才缺乏，人員整體素質不高

近些年，欠發(fā)達地區(qū)的一些農信社注重人員培訓和引進專業(yè)人才，但由于多種原因，專業(yè)人才仍然十分缺乏。通過對達縣農信社及24個鄉(xiāng)鎮(zhèn)營業(yè)社網點的調查，農信社人員整體素質與其他金融機構相比明顯偏低，在一線工作的大多是非專業(yè)的人員，具備專業(yè)知識學歷的本科生基本沒有。大多數人員對熟悉新業(yè)務或現(xiàn)代科技的能力較弱，只能應付簡單的記賬和計算機操作，難以適應農村經濟快速發(fā)展和農村金融新情況、新特點等變化的要求，已經嚴重影響到了欠發(fā)達地區(qū)農信社的發(fā)展。

二、欠發(fā)達地區(qū)農信社發(fā)展的對策

（一）健全和完善農信社的管理體制和運行機制

健全和完善農信社的管理體制和運行機制的核心問題就是要按照合作制原則來改革和規(guī)范農信社。首先，要按照農村金融合作制原則，把農信社真正辦成社員入股、民主管理、規(guī)范運作的集體合作金融組織。要對農信社的現(xiàn)有股權結構、管理體制和運行機制進行較大的改造，實行社員股東大會、理事會、監(jiān)事會的體制，廣泛吸收農村集體經濟組織和廣大農戶參與入股農信社，以擴大和充實農信社資本金。二是強化管理，健全內部運行機制，完善內控制度。要發(fā)揮入股社員參與管理農信社的作用，定期或不定期召開社員或社員代表大會，一切重大事項必須由社員或社員代表大會討論通過，以增加對農信社經營決策的透明度。加強授信管理，加強貸款“三查”制度的執(zhí)行力。要進一步健全和完善各項信貸審批制度，健全和完善財務管理、成本控制、風險控制等各項規(guī)章制度。通過強化內部制度建設和科學合理的操作流程，使農信社內部形成良好的運行機制。

（二）加大相關政策的扶持

央行、財政部及各級地方政府要加大對欠發(fā)達地區(qū)農信社的政策扶持力度，可以從這幾方面加強扶持。一是貨幣政策。對已改制轉型的農信社要繼續(xù)執(zhí)行專項票據政策，發(fā)行央行專項票據，還可以擴大發(fā)行規(guī)模；根據欠發(fā)達地區(qū)農信社存款準備金率大大低于國有商業(yè)銀行大型存款準備金率的實際情況，給予優(yōu)惠的存款準備金率政策；可以降低農信社支農再貸款利率，與同期存款利率不同檔次水平相適應；可以取消對農信社貸款利率上浮的限制，按照市場化的要求作調整。二是財稅政策。繼續(xù)延長對農信社的所得稅和營業(yè)稅減免，地方政府也可以按照一定比例返還稅費；鼓勵農信社快速提足貸款損失準備金；各級地方政府可以考慮對農信社涉農貸款給予適當的獎勵和費用補貼政策。目前，在欠發(fā)達地區(qū)農業(yè)保險體系沒有建立和健全的情況下，可以對農信社實行重大自然災害造成農村貸款損失進行補貼的政策，以鼓勵農信社對農業(yè)生產的貸款支持。

（三）盤活不良貸款，優(yōu)化資金結構

一是要擴充農信社的資本金，增加農信社的資金積累規(guī)模。農信社要抓住傳統(tǒng)農業(yè)向現(xiàn)代農業(yè)轉變的有利條件和機遇，積極作為。要通過樹立良好的形象吸收前來從事農村現(xiàn)代化建設的各類投資者入股，不斷壯大農信社的自有資本金。二是加大清收力度，消化歷史包袱。要下決心通過各種方式、采用多種措施，加強對多年形成的歷史不良貸款的清收工作。農信社要積極、主動與當地政府聯(lián)系，求得政府的支持和配合。地方政府可以根據農信社的實際情況制訂逐年銷減計劃。農信社更要主動作為，可以通過優(yōu)惠政策引進外來投資者購買不良資產，可以通過公開市場出售不良資產。在處置和盤活歷史不良資產的同時要加強對新增不良貸款的有效控制，要制定嚴格的考核制度，加大考核力度，努力將不良貸款控制在監(jiān)管要求的范圍之內。三是要優(yōu)化資產負債結構，盤活不良貸款。要緊緊抓住當前欠發(fā)達地區(qū)一些國有商業(yè)銀行縣、鄉(xiāng)兩級撤并網點的時機，搶占市場，根據農村經濟發(fā)展的需要，擴大農村金融業(yè)務，盤活資金，在優(yōu)化資產負債結構上下工夫。當前農信社既要盤活不良資產、優(yōu)化負債結構，提高自有資金的積累能力，更要在保證資金安全運行的前提下，積極、合理地擴大放貸額，只有貸款規(guī)模的擴大，才能使農信社不斷發(fā)展壯大。

（四）拓寬業(yè)務渠道，提高自身效益

農信社要在拓展業(yè)務、增加盈利方面下工夫。一是不斷拓展放貸領域，要發(fā)揮農信社過去的許多傳統(tǒng)優(yōu)勢，重點對農業(yè)產業(yè)化龍頭企業(yè)、農村專業(yè)合作社等經濟組織增大貸款額度，積極拓展對農村基礎設施建設、農村商業(yè)流通企業(yè)和涉農企業(yè)的貸款，積極穩(wěn)妥地擴大市場份額，以獲取規(guī)模效益。二是積極發(fā)展中間業(yè)務。可以大力開展擔保業(yè)務，拓展與專業(yè)擔保公司、聯(lián)合擔保體的合作，獲取長期性的穩(wěn)定合作。積極開展代理收付業(yè)務，拓展農民投保、定居農村退休人員的工資代理等業(yè)務，特別是農村社保的代理收付業(yè)務。三是大力開展咨詢業(yè)務。為農村經濟發(fā)展向廣大農戶提供廣泛的信息服務，促進農村經濟繁榮，從而謀求比較高的社會效益和經濟效益。

（五）加快信息化建設，提高員工素質

針對欠發(fā)達地區(qū)農信社自身信息化建設滯后、技術裝備和手段落后的突出問題，要高度重視和加快信息化建設的步伐，加大現(xiàn)代辦公設備和設施的投入，圍繞現(xiàn)代金融網絡技術加快數字化建設，要打造高新科技平臺，提高技術支撐能力，以提高農信社整體業(yè)務管理水平。為了適應現(xiàn)代信息技術和管理的發(fā)展要求，更加要重視職工隊伍建設，提高員工整體素質。學習和借鑒其他商業(yè)銀行的先進理念和方法，牢固樹立起效益觀、風險觀、市場觀等先進理念。員工要系統(tǒng)地學習現(xiàn)代金融知識，學習業(yè)務技能，以不斷充實和提升自己，提高員工綜合業(yè)務水平，成為懂政策、會業(yè)務、善管理的專業(yè)人才。

參考文獻：

王亞.進一步完善對農村信用社的政策扶持[J].中國農村金融，2011（07）.

（作者單位：中共達州市委黨校）