我國商業銀行風險管理之研究

摘要：伴隨著第一家具有現代意義的商業銀行的建立，商業銀行風險管理也隨之誕生。2008年美國華爾街次貸危機爆發，便迅速蔓延至全球，從虛擬產業到實體產業，從發達資本主義國家到新興工業化國家，無一例外飽受金融危機的摧殘。因此，作為金融體系的重要組成部分，商業銀行風險管理就顯得尤其重要，本文針對我國目前商業銀行風險管理的現狀、存在的問題進行了研究，并提出了相應的對策。

關鍵詞：商業銀行 風險管理 研究

隨著經濟全球化的加速，我國商業銀行面臨著前所未有的機遇和挑戰。一方面金融行業日新月異的發展極大帶動了商業銀行業的發展；另一方面又使其面臨極大的考驗與挑戰。因此我國商業銀行風險管理就必須跟上時代的腳步，盡可能將自身風險降至最低，以良好的姿態應對金融風暴的沖擊。

1.商業銀行風險管理概述

商業銀行風險管理又名危機管理，是指商業銀行為實現其自身的經營目標，在業務經營過程中通過分析、預測、控制等手段，回避、轉移經營中潛在的風險，減少或避免經濟損失，從而保證其健康發展的管理活動。

2.商業銀行風險管理現狀及存在的問題

改革開放以來，隨著我國市場經濟體制的基本建立，再加上入世之后我國商業銀行與世界金融機構聯系日益緊密，我國商業銀行的整體發展可謂突飛猛進，不過自身風險管理水平還相對落后，主要體現在以下幾個方面。

2.1風險管理觀念落后、缺乏風險管理人才

眾所周知，商業銀行是以吸收存款、發放貸款、辦理結算為基本業務等運用公眾資金、經營貨幣資金以獲取利潤為目的具有獨立的法人資格的金融機構。商業銀行作為一個以經營貨幣資金為主的特殊企業，利潤最大化成為其唯一的經營目標。目前，我國商業銀行的風險管理觀念主要是以信用風險管理為主，嚴重忽視對流動性風險、市場風險、操作風險等的管理。過分追求客戶數量、增加貸款數量等硬性業務指標而忽視資產質量的粗暴式管理觀念使得我國商業銀行面臨極大風險與挑戰。

此外，專業從事風險管理人員數量少，缺乏有洞察力、判斷力和掌握先進經營管理知識、精通風險管理理論和風險計量技術的專業人才，沒有形成職業化的風險管理人才隊伍。這也是我國商業銀行風險管理水平落后的原因。

2.2缺乏科學的風險管理體系

目前，我國絕大多數商業銀行都還沒有形成成熟的組織制度、運作機制，缺乏科學的風險管理體系。表現在以下幾個方面：

其一，商業銀行資金管理部門、信貸管理部門、理財部門、內部稽核部門等各個業務部門缺乏統一的風險管理目標，多為自主管理，未形成一個有機的管理體系。其二，缺乏獨立的、權威的風險管理部門，缺少專職的風險管理人員，預測、防范風險的能力嚴重不足。其三，即使偶爾有相關的風險管理部門，它們對其余各部門的風險管理并未起到良好的監督作用，突出表現為不良貸款率居高不下。其四，缺乏承擔起獨立的、權威性的、能夠有效管理銀行各個方面風險的責任主體。

2.3風險識別、風險管理方法不科學

目前，我國商業銀行還缺乏科學的風險管理辦法，絕大部分商業銀行都沒有專門的風險預測和監管系統，風險管理方法基本以定性分析為主、定量分析為輔，有失客觀性。同時，風險評估、風險量化技術方法過于簡單、落后，缺乏在風險識別、度量、監測等方面的先進、有效技術。比如操作性風險、聲譽風險等，由于信息的不對稱性、范圍過大、成本高等原因，只能以定性分析來識別、度量、監測。

2.4風險管理技術落后

目前，世界金融行業發展迅猛，在西方發達國家中，商業銀行除了傳統的四大業務還在金融創新業務上狠下功夫，以求獲得更多的市場份額。金融衍生工具更是層出不窮，金融市場利率、匯率變幻莫測，商業銀行風險管理變得日趨復雜，使商業風險管理難度越來越大。并且國外商業銀行大都對風險的評估和量化有一套科學、完整的方法，并針對金融創新業務和金融衍生工具研發、采用了先進的計量模型來管理或控制風險。然而風險管理技術落后的我國，隨著統計理論和金融理論以及信息技術的大力發展，銀行風險計量技術水平雖然不斷提高，但還是難以擺脫傳統的、粗放的風險管理技術，商業銀行風險管理信息系統建設嚴重滯后，難以在世界金融潮流中站穩腳跟。

3.增強我國商業銀行風險管理水平的對策

3.1樹立先進的風險管理觀念，注重人才培養

目前，銀行業競爭日益激烈，我國商業銀行必須樹立先進的風險管理觀念，形成良好的風險管理氛圍。除了業務競爭，人才競爭是銀行競爭的一個重要組成部分，我國商業銀行必須注意人才的選拔，從國內外高等院校引進相關、高端的專業技術人才，使得風險管理更加專業化。由于現代銀行業競爭日趨激烈，風險管理理念不僅是需要各大銀行樹立，要從上到下，甚至銀行的每一個員工應該都有風險管理意識。我國商業銀行要提高自身風險意識，樹立全面風險管理和全體員工風險管理的理念。

3.2提高風險管理技術、方法

我國商業銀行要在借鑒發達國家先進的風險管理技術、方法的基礎上，提高自身風險識別、計量、監測水平，充分建立事前風險防范和預警機制，達到對風險管理全過程的全面監督和控制。從而全面地、系統地為風險管理提供決策依據。同時大量運用數理統計模型、金融工程等先進方法，逐步建立預警系統來覆蓋所有業務風險并進行評價和監控，進行持續的評估與監測。

3.3金融監管當局加大監管力度

巴塞爾銀行監管委員會提出的《銀行機構內控指引》明確指出，完善的現代銀行內控體系應該以運作合法有效和信息暢通為目標，涵蓋銀行的管理和控制文化、風險的有效識別和評估、控制活動和責任分離、信息和交流以及監控和缺陷修正等五個方面的內容。因此，只有加大金融監管當局對商業銀行的監管力度，在資本充足率等各方面對商業銀行形成硬性規定并制定相關法律法規，才能從外部刺激商業銀行加強對自身風險的控制。

（責任編輯：何秀秀）