甘肅小額貸款公司發展態勢、問題及對策建議

[摘 要] 小額貸款公司已發展成為地方金融體系中不可或缺的重要組成部分。甘肅小額貸款公司要發展，需要從制度保障、完善服務體系、加強自身建設，提高核心競爭力等方面采取措施。

[關鍵詞] 甘肅；小額貸款；金融體系

doi ： 10 . 3969 / j . issn . 1673 - 0194 . 2014 . 23. 040

[中圖分類號] F832.4 [文獻標識碼] A [文章編號] 1673 - 0194（2014）23- 0067- 03

近年來，在政府引導、民營資本積極參與下，小額貸款公司已發展成為地方金融體系中不可或缺的重要組成部分，不僅在推動地方經濟發展、促進小微企業成長、增加政府稅收、增加就業、扶持“三農”等多方面發揮著重要作用，而且在優化金融結構、推動金融創新、激活民間投資等方面顯示出很大優勢。

1 甘肅小額貸款公司發展現狀

早在1984年，甘肅臨夏就誕生了全國首家私人銀行。1984年6月，臨夏馬占良掛起了“便民銀行”的招牌，同年9月，臨夏喇依禮信貸部掛牌，這兩家民間金融機構雖然沒能持續存在，但成為改革開放以來甘肅乃至全國最早的民間金融機構。自2008年以來，甘肅省人民政府金融辦和甘肅省工商局分別下發《關于開展小額貸款公司試點工作的實施意見》和《甘肅省小額貸款公司試點登記管理暫行辦法》，甘肅省小額貸款公司的發展突飛猛進，逐漸覆蓋全省各地、州市，實現了“從無到有、由點到面”的發展。

1.1 小額貸款與市場需求高度契合，成為金融服務于“三農”和小微企業的中堅力量

統計數據顯示，至2013年初，甘肅省已批準設立了312家小額貸款公司，注冊資金118億元，分布在14個市州的68個縣區。截至2011年底，全省小額貸款公司累計發放貸款17 998筆，涉及金額53.52億元。預計2013年末各項貸款余額將突破100億元，為省內“三農”和小微企業的發展注入新的活力。

1.2 貸款手續快捷簡便，小額貸款周轉效率較高

小額貸款公司主要由當地民營企業作為股東發起設立，股東對當地經濟情況、市場情況清楚，信息來源對稱，從申請到放款一般在3個工作日內即可辦理完畢，不少貸款可以在一個工作日辦成，有些貸款只要企業信用良好負責人簽字就馬上放款。據統計，全省小額貸款公司注冊資本金年周轉次數可達6.18次，小額貸款公司資金運行效率較高。

1.3 小額貸款公司運營情況良好，貸款主體誠信度較高

2012年，甘肅省各類小額貸款公司已累計實現經營收入1.35億元，利潤0.81億元，繳納稅金1 187.39萬元，呈現出運營良好的局面。同時，全省累計發放小額貸款92.34億元，但逾期未收回貸款僅7萬元，逾期率很低，可見大部分小業主和農戶還是很講誠信的。

1.4 從正面引導民間借貸市場發展，降低民間融資成本

根據規定，小額貸款公司發放小額貸款的利率區間為人民銀行公布的貸款基準利率的0.9～4倍。據統計，小額貸款公司貸款年利率為8.60%～22.44%，其中農業貸款利率11%～14%、個體工商業貸款利率15%～17%，小額貸款公司的出現也直接影響了民間的融資利率。

2 甘肅小額貸款公司發展中的問題

甘肅小額貸款公司發展不僅存在著發展規模小、監管薄弱、缺少專業人才、風險意識不強、自我約束能力差、經營風險增多等問題，還存在著身份尷尬、融資難、稅負重等諸多問題。

2.1 資金來源匱乏，再融資能力受限

根據《關于小額貸款公司試點的指導意見》，小額貸款公司是“只貸不存”非銀行金融機構，資金來源限定在股東繳納的資本金、捐贈資金，以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。按照相關規定，小貸公司可以從不超過兩個銀行業金融機構融資，融資額不超過資本凈額的50%。但現實情況是，小貸公司從銀行貸款比較困難。甘肅省還規定，“小額貸款公司在良好運行一年之后可以增資擴股”，這讓許多小貸公司等不起。

2.2 市場定位狹窄，拓展發展能力受限

小額貸款公司不能吸收存款，公司注冊資本金和融資比例又有上限限制。如甘肅省規定小額貸款公司注冊資本金上限為2億元、從銀行業金融機構融入資金比例不得超過公司資本凈額的50%，這些限制條件，放大了小額貸款公司作為非金融機構從事金融業務的尷尬問題，目前，其市場定位也只能是有多少米做多少飯。

2.3 政策保障不到位，小貸公司經營成本加大

中央有關政策明確提出大力發展小額信貸組織，對服務“三農”的信貸機構給予稅收減免和財政補貼，小額貸款公司扶持對象主要是小企業和“三農”，但對小額貸款公司是否享受國家給予金融業的支農優惠、稅收優惠等相關政策未有明確規定，而且小額貸款公司不是按金融機構利差收入來交稅，也享受不到類似農信社的稅收優惠政策，而是按一般的工商企業納稅，對于依靠貸款利息收入盈利的小額貸款公司來說，面臨的稅收壓力是非常大的。同時，小額貸款公司融資杠桿率只有0.5，與擔保公司的10倍、銀行平均的12.5倍相差很大。

2.4 內部管理與外部監管問題并存

目前小額貸款公司，主要由1個非金融法人企業和多個自然人出資成立，缺少現代銀行商業化的運作模式，處理業務的經驗不足容易造成風險失衡。另外，缺少專業人員導致大部分小額貸款公司經營方向不明確，內部管理混亂，加之資金實力薄弱，導致盈利水平較低或虧損，影響企業發展。

目前，小額貸款公司小額貸款公司尚未納入人民銀行的信貸征信系統，小額貸款公司難以掌握客戶在銀行業金融機構的信用情況，小額貸款公司的特點決定了其對單個客戶的貸款額是小額，經營的多為銀行業金融機構不愿意放貸或不敢放貸的業務，放貸對象多為信用等級較低、風險評估較難的“三農”和小企業，有效抵押物少，小額分散，不良貸款率的控制難度較大，在貸款規模相對有限的情況下，風險控制上缺乏規模分散優勢。

3 甘肅發展小額貸款公司的對策建議

2013年7月，國務院頒布了《關于金融支持經濟結構調整和轉型升級的指導意見》，進一步拓寬了新型小額貸款公司發展空間，小額貸款公司將在形式、規模、發展實力等方面獲得更大、更強的發展動力。因此，需要從戰略上重新審視小額貸款公司在經濟體系中的戰略意義，加大政策扶持力度，促進小額貸款公司可持續發展，提升甘肅民間投資水平。

3.1 進一步放寬對新型小微金融組織的政策限制和完善服務體系

目前，甘肅省正在研究出臺《促進小額貸款公司發展的意見》，將對小額貸款公司給予多項政策支持，其中包括簡化審批程序、取消注冊資本上限限制、放寬融資比例、拓寬融資渠道、擴大持股比例、開展跨區域經營試點、縮短增資擴股年限等。

（1）要著力拓寬新型小微金融組織資金來源渠道。小額貸款公司的發展瓶頸關鍵在于其后續資金問題。國外對小額貸款公司的融資比例規定是最高達到資本金的8倍，而國內規定是不能超過資本金的50%，僅僅為0.5倍。未來的政策選擇可以是采取靈活政策，對經營良好的小額貸款公司逐步增加外部融資比例，適當將該比例放寬至100%、200%，并將其外部融資的對象由商業銀行逐步轉變為一些大型的企業，如果經營良好，最終可以轉變為村鎮銀行，向公眾和個人融資。建議省工信委等主管部門出臺有關扶持政策，適當增加銀行融資比例，放大資金杠桿效應。在這方面，有些省份已經做了有益嘗試。如浙江省規定，轄內小額貸款公司可按注冊資本進行1∶1比例融資；廣東省則采取彈性化試點，對持續經營1年以上的小額貸款公司，再融資額度擴至資本凈額的100%。

（2）要加快完善風險內部控制機制和外部補償機制。中國人民銀行應盡快完善個人和中小企業征信系統，并將該系統通過一定的路徑向融資性擔保公司和小額貸款公司開放，使得其能夠利用人民銀行征信系統、貸款違約信息共享平臺等信息系統，建立內部的風險甄別和控制機制；同時，地方政府可以建立風險補償基金構建小額貸款公司的外部風險補償機制，鼓勵小額貸款公司積極支持“三農”和中小企業的發展，地方財政根據損失貸款的情況可以按比例共同承擔。

（3）要進一步完善政府扶持體系。政府對小額貸款公司的扶持可以通過中央銀行再貸款和支持小額貸款批發銀行等方式擴大小額貸款公司的資金來源，通過成立相應的批發貸款擔保基金，與小額貸款公司共同承擔批發貸款的風險，通過減免小額貸款公司的營業稅、所得稅等方式增加小額貸款機構的盈利。政府可以牽頭并給予一定比例的財政支持，設立小額貸款公司人才培訓機構或委托職業培訓學校定期組織員工開展業務素質培訓，建立長效的人才培訓機制。

3.2 加強自身建設，提高核心競爭力

業務競爭激烈，經營風險大，稅負重，專業人才缺少等問題，成為制約甘肅小額貸款公司經營發展的關鍵。小額貸款公司應抓住外部環境不斷優化的機會，加快自身建設，提高企業實力和市場競爭力。

（1）要加大培訓力度和招攬優秀人才，提升整體層次和水平。通過自學、專家授課以及同行交流等方式提升員工經營和管理水平。提升自身的風險控制水平，健全風險控制制度，保持新型小微金融組織健康、快速、長久發展。

（2）要提高業務層級，完善風險控制技術。小額貸款公司在經營上要有自己的特色和發展目標，在經營實踐中推出有特色的微貸產品和風險控制技術。

（3）要注重形象建設，塑造品牌。小額貸款公司加強自身建設，守法經營，維護其社會形象，塑造知名品牌，提高社會知名度、美譽度，提升在資本市場的影響力與滲透力。

主要參考文獻

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