海南省村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作存在的問題及建議

摘 要：目前，村鎮(zhèn)銀行已成為服務(wù)“三農(nóng)”和支持小微企業(yè)的金融生力軍，但在反洗錢方面仍存在內(nèi)控制度不夠健全和執(zhí)行力度不足、客戶身份識(shí)別和資料保存工作開展不力、可疑交易報(bào)告流程不合理、員工反洗錢意識(shí)和知識(shí)較為薄弱等問題，為有效促進(jìn)村鎮(zhèn)銀行的反洗錢工作，應(yīng)從完善并有效執(zhí)行內(nèi)控制度、勤勉盡責(zé)開展客戶身份識(shí)別和資料保存、完善可疑交易報(bào)告工作流程和加強(qiáng)反洗錢知識(shí)培訓(xùn)等四方面予以應(yīng)對(duì)。

關(guān)鍵詞：村鎮(zhèn)銀行;反洗錢;問題;建議;海南省

中圖分類號(hào)：F830 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2014）31-0102-02

近年來，村鎮(zhèn)銀行在中國得到迅猛發(fā)展，已成為服務(wù)“三農(nóng)”和支持小微企業(yè)的金融生力軍。根據(jù)《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)2013年報(bào)》顯示，截至 2013年底，全國 31個(gè)省份共組建村鎮(zhèn)銀行1 071家（含籌建和開業(yè)），覆蓋 57.6%的縣（市）。各村鎮(zhèn)銀行累計(jì)向 129萬農(nóng)戶發(fā)放貸款 3 808億元，累計(jì)向 35萬戶小微企業(yè)發(fā)放貸款6 427億元。對(duì)于海南省來說，村鎮(zhèn)銀行成立時(shí)間較晚但發(fā)展較快，截至2014年一季度末已設(shè)立9家村鎮(zhèn)銀行，這些村鎮(zhèn)銀行在促進(jìn)“三農(nóng)”和小微企業(yè)發(fā)展過程中作出了較大貢獻(xiàn)，但受各種主客觀條件限制，在反洗錢工作上仍存在不少問題，亟待關(guān)注并解決。

一、海南省村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作存在的問題

（一）反洗錢內(nèi)控制度不夠健全，執(zhí)行力度不足

全省有8家村鎮(zhèn)銀行的反洗錢內(nèi)控制度不夠健全。表現(xiàn)在四方面：一是內(nèi)控制度缺少反洗錢基本內(nèi)容。有5家村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)控制度缺少客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)、機(jī)構(gòu)信用代碼輔助開展客戶身份識(shí)別、反洗錢內(nèi)部審計(jì)、非面對(duì)面業(yè)務(wù)反洗錢工作要求等一項(xiàng)或多項(xiàng)基本內(nèi)容，且有3家村鎮(zhèn)銀行的反洗錢內(nèi)控制度未正式發(fā)文;二是有3家村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)控制度與現(xiàn)行法規(guī)要求不符。如某行2013年制定的內(nèi)控制度依據(jù)的是2007年便已廢止的《人民幣大額和可疑支付交易報(bào)告管理辦法》;三是有7家村鎮(zhèn)銀行存在內(nèi)控制度與自身業(yè)務(wù)實(shí)際不符的情況，如某行的《？菖？菖村鎮(zhèn)銀行客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分實(shí)施辦法》對(duì)中風(fēng)險(xiǎn)客戶的劃分標(biāo)準(zhǔn)完全抄襲期貨公司的劃分，與銀行業(yè)務(wù)完全不符;四是有兩家村鎮(zhèn)銀行未根據(jù)組織機(jī)構(gòu)的變動(dòng)情況及時(shí)更新其內(nèi)控制度。此外，有5家村鎮(zhèn)銀行自開業(yè)以來從未開展過反洗錢內(nèi)部審計(jì)，有6家村鎮(zhèn)銀行的內(nèi)控制度未得到嚴(yán)格執(zhí)行。

（二）客戶身份識(shí)別和資料保存工作開展不力，難以全面了解客戶真實(shí)身份

一是未有效開展客戶身份識(shí)別工作。有8家村鎮(zhèn)銀行在與個(gè)人客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系時(shí)，未按規(guī)定識(shí)別、登記“職業(yè)”、“聯(lián)系地址”、“證件有效期”、“國籍”等一項(xiàng)或多項(xiàng)客戶身份基本信息;對(duì)于客戶的住所地與經(jīng)常居住地不一致的，有6家村鎮(zhèn)銀行未登記客戶的經(jīng)常居住地;對(duì)代理人辦理開戶或規(guī)定金額以上的現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，有5家村鎮(zhèn)銀行未按規(guī)定登記代理人的聯(lián)系方式;對(duì)證件過期且在合理期限內(nèi)未提出合理理由的，有4家村鎮(zhèn)銀行未中止為客戶辦理業(yè)務(wù);二是未有效開展客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作。全省有4家村鎮(zhèn)銀行自開業(yè)以來從未對(duì)客戶開展風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作;另有兩家村鎮(zhèn)銀行對(duì)客戶的風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分不規(guī)范或未定期審核客戶基本信息;三是未完整留存客戶有效身份證件的復(fù)印件或影印件。有7家村鎮(zhèn)銀行未完整留存單位客戶的《機(jī)構(gòu)信用代碼證》復(fù)印件或影印件、1家村鎮(zhèn)銀行未完整留存?zhèn)€人客戶的身份證復(fù)印件或影印件。

（三）可疑交易報(bào)告流程不合理，反洗錢/反恐怖融資名單監(jiān)測(cè)不力

一是有6家村鎮(zhèn)銀行的可疑交易報(bào)告流程不合理，如某行對(duì)系統(tǒng)自動(dòng)提取的可疑交易，經(jīng)系統(tǒng)操作員判斷后便直接上報(bào)人民銀行，不設(shè)復(fù)核崗進(jìn)行審核確認(rèn);二是有5家村鎮(zhèn)銀行未留存涉及審查異常交易、識(shí)別分析可疑交易、內(nèi)部處理可疑交易報(bào)告等方面工作情況的記錄;三是有8家村鎮(zhèn)銀行未制定反洗錢/反恐怖融資監(jiān)控名單，也未設(shè)置反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)或采取其他可靠手段對(duì)反洗錢/反恐怖融資名單進(jìn)行實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)。

（四）員工反洗錢意識(shí)和知識(shí)較為薄弱，反洗錢培訓(xùn)效果不明顯

部分村鎮(zhèn)銀行高管和業(yè)務(wù)人員的反洗錢意識(shí)不足，對(duì)反洗錢工作的重視程度不夠，只關(guān)注業(yè)務(wù)拓展和經(jīng)營效益，員工反洗錢知識(shí)較為缺乏。雖然各村鎮(zhèn)銀行自開業(yè)以來都不同程度地開展了反洗錢培訓(xùn)工作，但部分機(jī)構(gòu)的培訓(xùn)效果不明顯。如基層人民銀行對(duì)某行開展的反洗錢執(zhí)法檢查中，檢查人員與該行反洗錢部門負(fù)責(zé)人談話了解到，作為大額交易和可疑交易報(bào)告部門，該負(fù)責(zé)人對(duì)可疑交易報(bào)告流程的描述與內(nèi)控制度的規(guī)定并不相符。

二、提高海南省村鎮(zhèn)銀行反洗錢工作的建議

（一）完善反洗錢內(nèi)控制度，確保制度有效執(zhí)行

一是各村鎮(zhèn)銀行要著力加強(qiáng)反洗錢內(nèi)控制度的健全性和有效性建設(shè)，進(jìn)一步整合和優(yōu)化反洗錢業(yè)務(wù)流程，確保各項(xiàng)流程具有合理性和可操作性;二是及時(shí)向主發(fā)起行匯報(bào)反洗錢工作開展情況和存在的問題與困難，努力爭取主發(fā)起行在內(nèi)控制度建立、客戶身份識(shí)別、大額交易和可疑交易報(bào)告、反洗錢培訓(xùn)等各個(gè)環(huán)節(jié)給予人力、物力、制度建設(shè)、系統(tǒng)資源等方面的支持與保障;三是自行組織或委托主發(fā)起行開展定期內(nèi)部審計(jì)、業(yè)務(wù)自查自糾等工作，以確保反洗錢各項(xiàng)政策法規(guī)正確執(zhí)行、內(nèi)控制度落實(shí)到位。

（二）勤勉盡責(zé)地開展客戶身份識(shí)別和資料保存工作，確保客戶身份信息資料完整有效

一是各村鎮(zhèn)銀行在為客戶提供開立賬戶、辦理業(yè)務(wù)等金融服務(wù)時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格按照規(guī)定識(shí)別客戶身份，了解實(shí)際控制賬戶的自然人和交易的實(shí)際受益人，核對(duì)客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件，登記客戶身份基本信息，留存有效身份證件或其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件;二是扎實(shí)開展風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分工作，在新客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系后10個(gè)工作日內(nèi)完成風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，對(duì)發(fā)生異常交易或異常行為的客戶，適時(shí)調(diào)整等級(jí);三是在客戶業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，采取持續(xù)的客戶身份識(shí)別和重新識(shí)別措施，及時(shí)提示客戶更新資料信息;四是在利用網(wǎng)上銀行、電話銀行、自動(dòng)柜員機(jī)以及其他方式為客戶提供非柜臺(tái)方式的服務(wù)時(shí)，實(shí)行嚴(yán)格的身份認(rèn)證措施，采取相應(yīng)的技術(shù)保障手段，強(qiáng)化內(nèi)部管理程序，有效識(shí)別客戶身份。

（三）完善可疑交易報(bào)告工作流程，提高反洗錢工作科技含量

各村鎮(zhèn)銀行應(yīng)完善可疑交易報(bào)告工作流程。從系統(tǒng)自動(dòng)提取、人工主動(dòng)發(fā)現(xiàn)到進(jìn)一步人工分析、復(fù)核審定、確認(rèn)上報(bào)等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)都建立明確的操作流程，并確保流程的合理有效。同時(shí)，建議各村鎮(zhèn)銀行借助主發(fā)起行的力量，完善反洗錢業(yè)務(wù)系統(tǒng)，使系統(tǒng)能夠提供大額交易和可疑交易上報(bào)、客戶身份基本信息查詢、客戶風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)劃分、反洗錢/反恐怖融資名單實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)、客戶身份證件到期提示等基本功能，為反洗錢工作提供切實(shí)有效的技術(shù)支持。

（四）加強(qiáng)反洗錢知識(shí)培訓(xùn)，提高從業(yè)人員反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)

一方面，人民銀行應(yīng)加大對(duì)村鎮(zhèn)銀行反洗錢遠(yuǎn)程標(biāo)準(zhǔn)化培訓(xùn)力度，盡快完成對(duì)現(xiàn)有村鎮(zhèn)銀行反洗錢專兼職人員的全面輪訓(xùn)和資格認(rèn)定工作，同時(shí)加強(qiáng)反洗錢業(yè)務(wù)的日常培訓(xùn)和指導(dǎo)，全面提高其反洗錢業(yè)務(wù)素質(zhì)。另一方面，各村鎮(zhèn)銀行要充分認(rèn)識(shí)反洗錢工作的重要意義和對(duì)金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的直接影響，正確處理好短期利益與長期利益、反洗錢與業(yè)務(wù)發(fā)展、履行反洗錢義務(wù)與做好客戶服務(wù)的關(guān)系。結(jié)合自身業(yè)務(wù)特點(diǎn)，加大從高管到一線人員的反洗錢業(yè)務(wù)培訓(xùn)，使全體員工樹立起積極健康的反洗錢合規(guī)管理理念，切實(shí)履行各項(xiàng)反洗錢職責(zé)。