商業銀行基層機構反洗錢工作現狀和改進意見

周巧男

摘 要：隨著銀行業經營活動日益全球化和綜合化，基層行經營風險也在逐步擴大，反洗錢工作作為一項高風險業務備受關注。特別是2006年《反洗錢法》的出臺，標志著我國反洗錢工作進入了一個新階段。銀行賬戶是資金運動的起點和終點，是單位和個人進行轉賬結算和現金存取的基礎，記錄著社會資金運動的軌跡。銀行作為洗錢活動最重要的渠道，是反洗錢工作的主要陣地。如何控制基層行反洗錢工作中的風險，摒棄反洗錢工作管理和認識上的不足，積極適應內外部監管的需要，是開展好防范洗錢發生的重要環節。為認真履行反洗錢義務和責任，就必須提高對反洗錢工作重要性的認識，不斷完善反洗錢體系，創新反洗錢工作技術手段和方法，盡快提高反洗錢工作水平，營造良好的反洗錢工作氛圍，以適應銀行內控管理工作的需要。

關鍵詞：商業銀行；基層機構；反洗錢；洗錢

中圖分類號：F830.33 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）14-0218-02

隨著商業銀行經營活動日益全球化和綜合化，銀行經營風險正在逐步擴大。為有效防范和化解金融風險，商業銀行亟須不斷強化和完善風險控制管理工作。在金融服務國際化和經濟全球化發展的今天，洗錢犯罪越來越多地表現為一種跨區、跨國的犯罪活動。遏制洗錢的發生是控制犯罪的有效手段，其重要性，已成為銀行管理層的共識。如何建立健全反洗錢工作組織、內控制度，促使基層行切實加強反洗錢制度的執行，有效防范和化解經營風險，是當前商業銀行反洗錢工作中亟待解決的重要課題。

一、開展反洗錢工作的必要性

（一）開展反洗錢工作是不斷適應國際反洗錢法發展的戰略需要

隨著國際間經貿投資往來及社會交往的不斷增多，國際間的經濟得到迅猛發展，但隨著經濟的繁榮各種犯罪行為也隨之而來，洗錢犯罪是經濟繁榮的必然產物，是具有天然的社會滲透性和高智能型的犯罪活動。在全球經濟一體化的大趨勢中，跨境、跨行業洗錢逐漸成為洗錢犯罪的一個新趨勢，這就決定了反洗錢必須是一個國際間共同的行動，與國際接軌積極加入到國際反洗錢組織對我們進行打擊洗錢犯罪具有重大意義。有效地加強國際反洗錢合作，更好地協調打擊國內外跨國洗錢犯罪，是加強金融反洗錢工作的重要課題。運用反洗錢法律手段預防打擊通過各種方式掩飾、隱瞞各類犯罪，以及壞金融管理秩序、金融詐騙、貪污腐敗等犯罪，對維護國家利益具有十分重要的意義。例如，2007年12月偵破的“巴菲特基金”和“瑞士共同基金”網上兜售虛假基金的反洗錢案件，是典型的國際間的洗錢犯罪。從偵破過程看，加入國際反洗錢組織“金融行動特別組（FATF）”對我國的反洗錢發展是非常必要的，加強國際金融組織間的溝通和交流是反洗錢工作的戰略需要。

（二）加強反洗錢工作是貫徹執行我國反洗錢法的要求

在我國反洗錢工作開展的初級階段，作為擁有13億人口的發展中國家，我國城鄉之間、沿海與內陸地區之間經濟發展不平衡，經濟貿易發展速度不均衡，有些經濟發達地區的金融監管跟不上，經濟發展匱乏地區又成為金融監管的盲點。導致不法之徒利用法律、金融監管、銀行業務操作等方面的漏洞進行洗錢活動，侵占國家利益。隨著我國金融體制改革的不斷深化，金融機構迫切希望拓展國外市場。制定專門的法律來與預防洗錢活動的發生，維護金融秩序，遏制洗錢犯罪及相關犯罪勢在必行。在這種形勢下，2006年全國人大通過了《中華人民共和國反洗錢法》。這是我國歷史上第一部關于反洗錢工作的專門法律，是我國反洗錢法制建設的一個重要里程碑。它以法律形成確定了我國反洗錢行政管理體制、金融機構及特定非金融機構的反洗錢制度和責任，標志著我國反洗錢工作在法制化和國際化的軌道上又邁出了關鍵的一步。貫徹執行國家制定的反洗錢法是商業銀行的法律責任。

（三）加強反洗錢工作是商業銀行依法合規穩健經營的需要

商業銀行通常是洗錢犯罪行為所利用的主要媒介之一，形形色色的洗錢行為往往以各種隱藏的手法利用商業銀行的金融服務渠道來完成洗錢的過程，達到洗錢的目的。因此，商業銀行始終處在反洗錢的第一線，是反洗錢的主要陣地。反洗錢工作的核心是通過開展客戶盡職調查、了解客戶交易目的和性質，適時監測、甄別、分析交易信息，發現可疑交易線索，達到預防、控制洗錢的目的。而這一過程始終貫穿于商業銀行結算業務當中，銀行始終要對客戶在業務流程中的操作的真實性負責。在經濟全球化的今天，商業銀行向海外積極拓展業務發展，洗錢的行為絕大多數都會利用商業銀行業務服務渠道來掩飾資金來源，遏制犯罪資產轉移海外已成為社會關注的現實問題。控制洗錢犯罪發生有效打擊洗錢，腐敗等犯罪活動，維護金融穩定是商業銀行的責任和義務。商業銀行遵循“了解你的客戶”的原則，有效地開展反洗錢工作，完善反洗錢工作組織架構和業務流程，是依法合規經營的需要。

二、商業銀行基層機構反洗錢工作現狀

（一）取得的成效

一是加強了反洗錢工作組織建設，完善了反洗錢基礎工作。經過幾年反洗錢工作實踐，基層行反洗錢各項制度已初步建立。在反洗錢機構設置、人員配備方面基層行領導都給與了高度重視，各專業反洗錢領導小組人員發生變動時能及時進行人員調整，完善組織機構。

二是加強了反洗錢管理工作。基層機構能夠及時修訂本專業反洗錢工作實施細則，進一步明確了組織機構和崗位設置，加強客戶身份識別、對公及個人業務大額交易和可疑交易報告、對公及個人客戶身份資料和交易記錄保存、反洗錢調查和現場檢查協助工作、反洗錢監督檢查、考核管理等工作，深化了反洗錢制度建設。

三是加強了反洗錢檔案的管理。基層機構對反洗錢資料進行雙備份，即通過紙質資料和電子信息資料兩種載體保存相關資料。按時上報反洗錢非現場監管季度報表。對全轄反洗錢開展情況進行認真核實，對系統中存在的問題認真剖析，力爭真實有效的反應反洗錢工作情況，準確完成可疑交易報告報送。

四是人機結合甄別，提升了報告質量。大額交易和可疑交易報告是金融機構反洗錢工作的核心內容，是預防和打擊洗錢犯罪活動的重要前提，也是維護銀行聲譽、防范風險，確保銀行穩健經營的基礎。通過指導、監督等方式，不斷強化基層網點可疑交易報告質量管理，將系統篩選和人工識別相結合，客觀標準和主觀判斷相結合，使可疑交易報告質量有了較大提高，為預防和打擊洗錢犯罪活動做出了應有的努力。在報送反洗錢監控系統數據過程中，充分結合客戶的身份、職業或經營背景、交易性質以及資金來源等信息進行綜合分析，提高了“準確性”和“有效性”，確保了報告的質量。endprint

五是重申和加強了反洗錢可疑交易上報流程。可疑交易是反洗錢工作的重點管理環節之一，對客戶明顯涉嫌洗錢的可疑交易，一方面，基層機構反洗錢崗位人員應進一步了解客戶情況并進行甄別，確認為可疑交易的，要立即通過“反洗錢監控系統”對該筆業務的可疑程度進行判斷，報告當地人行機構和公安機關；另一方面，要立即對該賬戶做盡職調查，對賬戶進行風險分類，進行重點管理。加強客戶身份有效識別、注重可疑交易人工判別、有效深入開展調查取證是監督客戶異常行為和異常特征的關鍵和有效手段，嚴密的可疑交易上報環節是開展反洗錢工作的有力保證。

（二）存在的不足

基層行反洗錢工作雖取得了一定成效，但通過對歷年來反洗錢工作的總結和分析，我們發現反洗錢工作中還存在一些不足。

一是從重視程度上看：目前，部分基層網點對反洗錢工作重視程度不夠，對反洗錢工作的重要性認識不足。片面認為反洗錢是上級行為適應人民銀行反洗錢中心的監管要求及配合司法部門的一項工作任務。在日常工作中存在應付了事的思想，導致數據質量和可疑交易報告質量不高。工作中僅滿足于完成反洗錢工作任務，非現場分析不充分、不深入、不透徹。

二是從組織體系及從業人員整體素質上看：基層機構的各網點從事反洗錢工作的人員均是兼職人員，人員流動性較大，導致反洗錢工作缺乏連續性、工作質量不夠高。組織機構的建設方面存在一系列的問題主要表現在：個別支行沒有確定的內設部門負責反洗錢工作，沒有配備專門的管理人員和技術人員；營業機構有的沒有設立反洗錢崗位；反洗錢領導小組還沒有真正運作，沒有召開內部反洗錢專題工作會議，組織學習落實上級行反洗錢工作精神缺少記錄等等。

三是從制度管理方面看：反洗錢操作制度不夠健全，有待進一步完善。基層行沒有制定操作性較強的反洗錢操作規程和相關的實施細則，對可疑交易的記錄、識別、分析、報告缺乏具體的操作流程，沒有將反洗錢工作與內控風險控制機制有機結合起來，因而不能有效地將反洗錢措施完全滲透到各項具體的業務中去。

四是從業務開展情況上看：基層行對反洗錢工作的認知比較膚淺，思想認識上存在偏差。普遍認為洗錢活動僅僅發生在經濟發達地區、大中城市，對于經濟發展落后的縣區及欠發達地區，洗錢的可能性極小；二是基層行有一些網點地處城郊結合地區，客戶群體單一，忽略犯罪分子會把“黑錢”拿到偏遠的地區網點進行洗錢的風險；三是認為經濟發展落后的縣區及欠發達地區的居民對洗錢一無所知，即便開展反洗錢宣傳，也沒有任何效果。

三、改進建議

為將反洗錢工作打造成銀行風險控制的精品工程，就必須摒棄反洗錢工作管理和認識上的不足，營造良好的反洗錢工作氛圍，不斷完善反洗錢體系，創新反洗錢工作技術手段和方法，盡快提高反洗錢工作水平。

（一）正確認識反洗錢工作

銀行賬戶是資金運動的起點和終點，是單位和個人進行轉賬結算和現金存取款的基礎，記錄著社會資金運動的軌跡。因此，有效地開展反洗錢工作對于國有商業銀行來說是一項必不可少的業務，也是一項必須履行的義務。做好反洗錢工作是維護國家利益的有效手段也是促進銀行業依法合規穩健經營的保證。基層網點作為洗錢活動最重要的渠道，是反洗錢工作的主陣地。基層行要高度重視反洗錢工作的開展，明確自身在反洗錢工作中的權力、責任、義務，依法履行反洗錢的職責，從人員配備、組織保障等方面入手不斷加強反洗錢工作。

（二）夯實反洗錢工作基礎

進一步完善反洗錢工作體系建設，基層行反洗錢工作由內控合規部門牽頭組織開展，設立基層行反洗錢領導小組，安排熟悉專業知識、具有多部門業務經歷和實際操作水平的復合型人員充實到反洗錢工作崗位。通過明確職責、規范流程，確保 “工作有人抓、問題有人管、責任有人擔”。做到在工作中用制度管人，用制度來規范工作，把工作層層分解、落實到實處，保證反洗錢工作有序開展。

（三）改進反洗錢工作技術手段

當前，基層行的反洗錢工作面臨著反洗錢工作數據量大、洗錢犯罪手法多變、人工難以準確識別可疑交易的嚴峻形勢。為有效預防和打擊洗錢行為，一方面，要立足于反洗錢基礎工作管理，優化業務處理流程，著力構建高效的內部管理機制，不斷提升反洗錢工作的精細化管理水平。通過全面提升反洗錢工作管理水平，全力控制反洗錢工作中隱含的風險。另一方面，要依靠現代信息技術，不斷創新工作思路和管理手段，建立科學、有效的運行操作流程，通過數據集中處理輔以人工識別，提高可疑交易識別和數據報送質量。建立現場檢查與非現場數據分析監督機制，提高非現場數據信息報送質量，為反洗錢工作的深入開展奠定良好的基礎。

[責任編輯 王 莉]endprint