完善行業管理 做好評估工作
——在資產評估行業地方協會秘書長及高端人才培訓班上的講話

■中國資產評估協會副秘書長 卞榮華

經過近八年的努力，資產評估立法工作取得重要進展。中評協帶領全行業積極參與立法，表達行業訴求，做了大量工作，今后仍將進一步研究如何積極配合全國人大推動資產評估法早日出臺。卞榮華副秘書長在2014年地方協會秘書長及高端人才培訓班上總結分析了行業立法、人才培訓、行業監管等工作，要求學員們為行業科學健康可持續發展建言獻策，貢獻力量。

一、推動資產評估立法

經過近八年的努力，目前，資產評估立法工作取得重要進展，全國人大常委會已經進行了兩次審議。今年3月9日，張德江委員長在講話中，再次明確提出將制定資產評估法列入今年人大常委會立法工作計劃，在之后公布的《全國人大常委會2014年立法工作計劃》中，也將資產評估法列入繼續審議的法律項目之中。目前，資產評估立法工作不是討論立法必要性的問題，而是要研究如何積極配合全國人大推動資產評估法早日出臺的問題。

在資產評估立法中，中評協帶領全行業積極參與立法，表達行業訴求，做了大量工作。一是提出資產評估立法建議。2005年4月，在全國人大財經委召開的“國有企業改革和國有資產監管”座談會上，劉萍秘書長代表中評協、代表中國資產評估行業首次發出了加緊資產評估立法的呼吁。人大財經委對此高度重視，專門進行研究，在研究2005年下半年工作計劃時，把資產評估立法排上了議事日程。二是全過程參與資產評估立法工作。從資產評估立法工作啟動的那一刻起，劉萍秘書長就帶領我們集全行業之力，全過程參與了評估立法工作，積極配合全國人大財經委、法工委、財政部做好評估立法各項工作。三是廣泛宣傳資產評估立法。中評協通過多種方式、多種媒體，組織全行業評估人員，有針對性地、持續廣泛地宣傳評估立法，宣傳評估立法對促進經濟社會發展的作用，宣傳評估立法對促進評估行業建設和發展的作用。從正面宣傳，發揮正能量，積極推動資產評估法的早日出臺，有關工作得到了全國人大和財政部領導的支持和肯定。

資產評估立法已經進入關鍵階段，希望各地方協會、各評估機構高度重視，認真對待，進一步配合做好相關工作。首先要高度認識評估立法的意義。要深刻認識到評估立法對促進行業科學發展的作用；要深刻認識到評估立法在賦予行業自律組織、評估師相關職責和權利的同時，也規定了相應的責任和義務。因此，大家要客觀看待評估立法，認真研究在法律框架下，如何進一步加強行業自律組織的管理，加強執業道德和執業準則的約束，促進評估行業規范管理和評估師規范執業，促進評估行業更加科學健康可持續發展。其次，要繼續全力支持和配合全國人大的立法工作。資產評估法是行業大法，對評估人而言，立法面前人人有責。大家一定要以高度的熱情去參與立法，要加強研究、加強調研，提出完善立法的建議。第三，要繼續加強評估立法宣傳工作，要在全行業、全社會營造評估立法良好氛圍和環境，推動資產評估法早日出臺。

二、加強評估收費管理

2009年11月，財政部、國家發改委聯合發布《資產評估收費管理辦法》(發改價格(2914)號)以來，財政部及中評協相繼發布了有關配套制度，要求各地認真貫徹落實新的收費辦法，規范評估收費管理。收費管理辦法發布后，中評協一直跟蹤了解收費辦法落實情況。我們發現，大部分地方協會能夠積極采取措施，推動制定本地區的收費管理辦法，部分地方協會在收費管理工作上還有不少的創新點。比如，四川實行報告使用提醒制度，重慶建立投標承接業務價格備案制度，上海、湖南、江西、青海、遼寧、吉林、內蒙、廈門等地組織本地評估機構簽訂行業公約，并印制宣傳冊廣泛宣傳，許多地方開展了評估業務報備工作。這些地方協會不斷完善制度、出臺措施、加強宣傳，對規范評估收費管理，維護行業市場競爭秩序，提升執業質量水平，起到了積極作用。但是，我們也發現，目前為止，尚有北京、天津、上海、江蘇、河南、貴州、云南和新疆等八個省區由于各種原因，還未制定本地區評估收費管理辦法。希望已出臺收費辦法的地方，進一步做好評估收費監督管理工作，加大收費制度執行情況的檢查和處理力度；希望目前還沒有出臺收費辦法的地方，要深度分析原因，找出難點，加大協調力度，促進評估收費辦法早日出臺。

目前，評估行業收費中存在的、也是反映突出的問題主要是低價競爭問題，特別是在招投標中惡性低價競爭的問題十分突出。針對這些問題，近期中評協起草了《評估機構以投標方式承接評估業務指導意見》，正在廣泛征求意見。同時，中評協也正在研究起草《規范資產評估收費管理、制止惡性低價競爭的指導意見》，擬提出一些具體的規范評估收費管理的措施，逐步解決評估收費惡性低價競爭的問題。希望各地方協會、各評估機構積極配合，對相關制度提出意見和建議。特別是評估機構，要從行業發展大局出發，從維護執業尊嚴出發，真正從我做起，主動抵制惡性低價競爭，只有大家共同努力，上下聯動，齊心協力，評估收費中存在的低價競爭問題才能從根本上逐步得到扭轉。行業是大家的，行業的執業環境需要大家共同來維護。

三、貫徹落實行業人才規劃

2014年2月19日，中評協發布了《中國資產評估行業人才培養及隊伍建設規劃》(以下簡稱《行業人才規劃》)。《行業人才規劃》提出了今后五年行業人才培養及隊伍建設的指導思想、發展目標和主要措施，描繪了未來一段時期行業人才培養及隊伍建設的宏偉藍圖，是指導我國資產評估行業當前和今后一個時期人才建設的綱領性文件。

(一)準確把握《行業人才規劃》的深刻內涵

規劃的指導思想貫穿了科學性、戰略性、前瞻性和指導性的原則。中評協在制定《行業人才規劃》的過程中，堅持以黨的十八大精神為指引，以科學發展觀為指導，立足國內經濟社會和行業人才發展的需要，把“服務發展、人才優先、高端引領、整體推進”作為未來五年行業人才培養及隊伍建設的指導思想，體現了改革開放、與時俱進的時代精神，具有較強的科學性、戰略性、前瞻性和指導性。

規劃的發展目標貫穿了行業人才體系建設的基本導向。《行業人才規劃》緊緊圍繞財政部《中國資產評估行業發展規劃》的目標，針對行業人才建設需要進一步強化的方面，提出未來五年行業人才培養及隊伍建設的戰略目標。從適應我國全面深化改革和轉變經濟發展方式的新形勢、適應評估行業不斷拓展執業范圍和服務領域的新要求等需求出發，分別從行業人才規模、行業人才結構和行業人才建設制度三個方面確立了未來五年行業人才培養及隊伍建設的主要發展目標。這些目標是在深入剖析資產評估本質屬性、對資產評估行業進行重新定位的基礎上提出的，為當前和今后一個時期資產評估行業人才培養及隊伍建設指明了方向。

規劃的主要措施貫穿了全方位、梯次化、無縫對接人才培養模式的基本思路。《行業人才規劃》圍繞資產評估行業人才發展目標和指導思想，提出了創新行業人才準入機制，完善繼續教育體系，加強業務骨干人才培養，著力高端人才培養，加強高層次管理人才培養、推進后備人才培養，發揮評估機構在人才培養中的作用，開展勝任能力評價，建立繼續教育考核機制，建立行業人才培養信息化服務平臺，建立優秀人才培養和推薦機制等11項主要措施。并按照“統一管理、分級負責”的人才培養組織管理原則，在完善繼續教育體系，加強業務骨干、高端人才和高層次管理人才培養等措施中進一步明確了中評協、地方協會和評估機構的職責分工，形成了上下聯動、點面結合、優勢互補的人才培養體系，有利于推進行業人才的有效聚集。

(二)認真做好《行業人才規劃》的組織實施

《行業人才規劃》描繪了未來一個時期我國資產評估行業人才發展的宏偉藍圖，抓緊抓好《行業人才規劃》的貫徹實施，大力推進我國資產評估行業人才體系建設，使命光榮，任重道遠。

一是提高認識，吃透精神。各地方協會、各評估機構要從全面推進我國深化改革，促進評估行業加快發展，提高評估行業核心競爭力的高度來認識實施《行業人才規劃》的重要性。要認真學習、準確把握、深入宣傳《行業人才規劃》的主要內容和總體要求。在認真學習、吃透精神的基礎上，弄清本質，掌握要領。只有掌握了精神實質，才能解放思想，守住底線，從心所欲而不逾規。

二是措施到位，加強保障。各地方協會、各評估機構要根據本地區、本機構的實際情況，制定本地區、本機構《行業人才規劃》的實施方案，在支出安排上，要保障對人才培養經費的投入，提高人才培養經費比重。各地方協會要積極爭取財政部門對本地區行業人才隊伍建設的支持，要鼓勵和支持評估機構大力引進人才，主動培養人才，積極使用人才。各評估機構要正確處理好機構發展與人才培養的關系，加大對人才培養的投入，制定完善的吸引人才、留住人才、發展人才的具體措施，為從業人員的職業發展提供必要的條件。

三是抓好結合，開拓創新。各地方協會、各評估機構要加強調查研究，摸清本地方、本機構人才建設的實際情況，在此基礎上，把目標與實際、上情與下情結合起來，找到貫徹落實的結合點、切入點、突破口。結合才能落地，結合才有實效。同時，還要根據本地方、本機構的實際情況，開拓創新，在創新中落實，在落實中創新。

近期，中評協落實行業人才規劃重點推進的工作主要是：建立和完善人才培養的體制機制，著力中高端人才培養，扎實推進繼續教育工作，推進后備人才培養。如，創新行業人才準入機制，研究考試制度改革思路；加快制定《注冊資產評估師勝任能力框架》；修訂《注冊資產評估師繼續教育大綱》，制定《繼續教育考核管理辦法》、《繼續教育師資管理辦法》、《行業從業人員繼續教育制度》、《非執業會員繼續教育制度》等。

四、完善行業監管檢查

圍繞劉萍秘書長提出的“補短板、兜底線、強系統”的監管工作思路，結合近期所做的監管檢查工作，談幾點想法。

一是落實《首席評估師管理辦法》。為了規范資產評估機構首席評估師的管理，中評協制定了《首席評估師管理辦法》，近期發布施行。希望各級評估協會要嚴格按照《辦法》規定的要求，做好首席評估師的管理、使用工作，充分發揮首席評估師在專業監管工作中的作用。各評估機構要高度重視首席評估師的選拔、使用工作，支持并保障首席評估師按照《辦法》規定行使職權。

二是加強專業監管人員培訓。今年4月，中評協在煙臺首次舉辦了行業協會專業監管人員培訓班，取得了很好的效果。下半年，還要專門舉辦首席評估師培訓班。另外，中評協每年都要對參加執業質量檢查工作的檢查人員進行專門的培訓。希望各地方協會重視專業監管人員的培訓工作，加強對首席評估師及執業質量檢查人員的專業培訓，不斷提升他們的勝任能力，以適應行業自律監管工作的新要求。

三是完善檢查工作規范操作制度。今年，中評協將通過建立和完善三項制度來規范檢查人員和檢查運作：一是建立檢查人員推薦制度，二是完善專家指導評審制度，三是建立檢查巡視制度。希望各地方協會、各評估機構要按照要求積極做好檢查人員的推薦工作，同時，希望各地方協會要結合本地區實際情況，積極做好相應的制度安排，確保檢查工作順利進行。

四是堅持教育與懲戒相結合原則。具體方式上就是要“抓兩頭，促中間”。通過檢查，既要抓住那些執業質量較差、問題比較突出的機構和評估師，加大處罰力度，體現監管的威懾力；也要選出執業質量好的機構和評估師，對其進行表彰和宣傳；對大多數整體執業規范性較好、問題較少的機構和評估師，通過幫助、教育、督促的方式，促使其發現問題、解決問題，從而實現通過檢查促進全行業執業質量整體提升的目的。

五是全面落實檢查內容，實行檢查范圍的全覆蓋。今年，中評協將監管檢查分為質量類和管理類，質量類檢查內容主要是資產評估機構出具的資產評估報告質量情況；管理類檢查內容主要是資產評估機構內部管理情況、評估費用收取情況、資產評估機構持續滿足設立條件情況等。強調一手抓質量類檢查，一手抓管理類檢查，兩手都抓，兩手都重要。下一階段，我們計劃用五年的時間，對全部資產評估機構，包括所有的分公司，每年按照約20%的抽查比例進行檢查，實現檢查范圍的全覆蓋。

六是完善行業自律監管機制制度，做好專業監管人員管理庫建設工作，做好分析總結和案例編寫工作。計劃修訂《資產評估執業質量自律檢查辦法》、《資產評估執業行為自律懲戒辦法(試行)》等。籌建行業協會監管人員管理庫、首席評估師管理庫、評審專家管理庫、檢查人員管理庫。研究撰寫有情況、有問題、有分析、有建議的檢查報告，研究編寫有針對性的檢查案例。今年我們對檢查總結報告以及編寫典型案例提出了新的要求，希望各地方協會、各評估機構認真對待，重視檢查工作的總結分析和案例編寫，提交出高質量的檢查報告和檢查案例，為行業科學健康可持續發展建言獻策，貢獻力量。