商業銀行現金清分業務標準化管理初探

祝玲

摘要：隨著人民銀行現金清分模式的轉變，商業銀行承擔起對流通中人民幣進行清分的職責。本文擬通過對湖北省商業銀行現金清分現狀的調查，為進一步規范商業銀行現金清分業務操作提出政策建議。

關鍵詞：商業銀行現金清分標準化

鈔票清分是維護流通中人民幣整潔度的重要舉措，長期以來，人民銀行主要承擔著此項工作。隨著近年來人民銀行鈔票處理模式的轉變，人民銀行對商業銀行提出了現金全額清分的工作目標，商業銀行采取自行清分或外包清分的方式，承擔起對回籠完整券進行清分的職責，因此商業銀行現金清分工作水平的優劣決定著流通中人民幣質量的高低。

一、商業銀行現金清分業務現狀

（一）商業銀行現金清分模式

當前各商業銀行現金清分包括網點清分和集中清分兩部分，網點清分主要針對柜面收入的現金，而集中清分主要針對繳存人民銀行和自助銀行ATM設備加鈔的現金。

1、商業銀行網點清分情況。

通過調查了解，目前商業銀行各網點主要使用A類點鈔機和小型清分機對回籠鈔票進行清分，部分設備配置充足的商業銀行能夠實現每個柜位均配置有清分設備，實現對回籠現金的即時清點，但多數商業銀行網點清分設備較少，只能滿足網點后臺集中清點。

2、商業銀行集中清分情況。

集中清分的模式主要有三種，一是自主清分，即自有清分中心集中清分；二是部分外包，即自有清分中心集中清分和外包給專業清分機構清分相結合；三是全部外包，即本機構除網點清分外的所有現金清分業務均外包給專業清分機構。

此外，商業銀行的現金清分業務外包有駐場式和離場式兩種。駐場式清分外包模式是指現金清分場所在委托商業銀行辦公場所內部，且場所和設備亦由委托商業銀行提供，清分機構只負責人員的配備和管理。離場式清分外包模式是指現金清分的場所與委托商業銀行辦公場所彼此獨立，且設備、人員、場所均由清分機構提供和管理。離場式清分外包模式一般適用于現金規模較小，且不具備自行設置現金清分中心的中小型商業銀行。駐場式清分外包模式一般適用于現金規模較大，且具備現金清分條件的大型國有和股份制商業銀行。

（二）商業銀行現金清分工作的特點

1、清分任務不平衡。

由于各商業銀行的現金業務規模和投放、回籠形勢不同，因此各商業銀行需要清分的現鈔數量也存在較大差異，回籠量較大的商業銀行清分任務相對較重，其在清分設備和操作、管理人員的投入上較凈投放行大得多，清分任務在商業銀行間存在不平衡的現象。如武漢市回籠量最大的招商銀行每年的現金清分業務支出約為450萬元左右，而規模相似的中國銀行作為凈投放行，現金清分業務支出相比要小得多，僅40萬元左右。

2、清分質量存在差異。

目前各商業銀行為滿足現金清分需求配置的清分設備種類繁多，涉及的品牌型號多達數十種，其日均處理能力和防偽識假能力都存在較大差異，因此其現金清分的質量也存在較大差別。從人民銀行2013年清分、復點商業銀行交存人民銀行發行庫票幣發現假幣的情況看，雖然總體的假幣濃度有所下降，但只有個別商業銀行保持了交存現金零假幣，多數商業銀行交存人民銀行發行庫的現金中仍夾雜有假幣。從各券別看，情況也有所不同，大面額人民幣的假幣濃度呈現下降趨勢，而小面額人民幣（20元以下）的假幣濃度則相對較高。

3、選擇清分業務外包的商業銀行呈增長趨勢。

湖北省作為現金凈回籠大省，近年來現金回籠量呈快速增長的趨勢，各商業銀行的現金清分任務較重。通過調查了解，目前商業銀行雖然都積極推進現金全額清分工作，加大對清分設備的投入和清分人員的配置，但隨著現金使用量的逐年增長，以及受到場地、人員、設備維護和管理等多種因素的影響，商業銀行的現金清分壓力仍然較大，特別是現金回籠量較大的商業銀行，多數選擇了清分外包模式。僅2013年，湖北省就新增4家商業銀行實行清分業務外包，預計在相當長的一段時間內，選擇清分業務外包的商業銀行將呈增長趨勢。

二、商業銀行現金清分存在的問題

（一）商業銀行自主清分存在的問題

通過對商業銀行現金清分中心和網點的現場檢查，以及對商業銀行交存現金的抽查發現，各商業銀行現金清分工作存在以下問題：

1、部分商業銀行清分場地面積狹小。

通過現場檢查發現，部分商業銀行在地、市、縣分支機構設立的清分中心相對簡陋，清分場地過于狹小，面積最小的只有不到10平方米，不但影響日常清分操作，也不便于清分現場的監督和管理。

2、專業操作人員不足，部分操作人員無反假資格證書。

部分商業銀行現金清分中心存在操作人員嚴重不足的問題，除了機械清分操作人員和手工復點操作人員相互兼崗，職責劃分不清外，有的甚至由于人員過少而無法滿足該行現金集中清分工作的需求。還有部分商業銀行現金清分操作人員上崗前未經過嚴格的專業培訓，亦未通過反假資格考試，甚至部分操作人員由于上崗時間不長，連清分設備的券別調整功能和冠字號碼的記錄功能操作都未掌握。

3、設備管理不到位。

各商業銀行配置的清分設備品牌型號眾多，清分能力也差異較大，有的清分中心設備使用年限較長，設備故障率較高，影響了日常的現金清分工作效率；部分商業銀行配置的清分設備未定期升級，鑒偽能力不足，導致經過清分的錢捆中仍夾雜有假幣。還有部分商業銀行早期購置的清分機不具備冠字號碼記憶功能，也未及時升級改造。

4、部分商業銀行清分設備和清分能力不足。

截至2013年末，湖北省配置了清分設備的商業銀行網點為3366個，占全部網點的48.94%，清分設備多集中在清分中心或地市以上營業網點，縣市支行網點配置較少，無法滿足現金全額清分工作要求。特別是部分現金回籠量較大的商業銀行現金清分負擔較重，清分設備和清分能力相對不足，導致柜臺收入現金未經整點即對外支付的現象屢禁不止。

5、部分商業銀行清分質量不達標。

通過對商業銀行各級分支機構交存人民銀行發行庫現金進行清分、復點發現，各商業銀行清分的大面額人民幣質量相對較高，差錯率和不達標率相對較低，但20元以下小面額人民幣清分質量較差，存在挑剔不仔細、湊數的問題，且面額越小，不合格率越高（即完整券和損傷券相互夾雜比例）。此外部分商業銀行未能按照要求在交存人民銀行發行庫的錢捆封簽上注明“已清分”標識或注明清分中心名稱。

6、多數清分中心未制定詳細的操作細則。

目前絕大多數商業銀行清分中心都未制定詳細的現金清分操作細則，未對現金清分操作流程、人員崗位職責、設備管理、清分質量管理等進行明確規定，操作人員多是按照習慣操作，管理人員也僅限于對清分現場的安全進行管理，未對已清分錢捆質量進行抽查監督。

（二）商業銀行清分外包存在的問題

1、風險管理意識較弱。

目前選擇清分外包模式的商業銀行在選擇清分機構時主要考慮清分外包的成本和現鈔押運的便利性，因此多選擇清分價格較低或具備現鈔押運資質的清分機構，而對清分外包的風險考慮較少，風險管理意識較弱。據了解，雖然多數從事現金清分外包的專業機構都對委托商業銀行的現金清分業務購買了商業保險，但多數商業銀行未就現金清分外包發生因自然災害或人為原因造成的突發性事故制定相應的應急預案，對風險的防控能力較弱。

2、清分質量監督缺失。

當前商業銀行對外包清分機構的清分錢捆質量缺乏嚴格的監督，基本只是約定外包清分機構承擔清分錢捆差錯的損失，對清分錢捆的包裝標準、清分質量是否符合人民銀行要求沒有采取抽查或現場檢查等有效的監管措施。清分外包機構也未定期向委托商業銀行提供服務報告、記錄文件、表單以及服務管理系統中的電子數據，以接受商業銀行的監督。

3、依賴性過強。

現金清分業務外包的依賴性使得部分商業銀行，特別是中小銀行在現金業務外包過程中處于弱勢地位。如果商業銀行對社會化鈔票清分機構的服務水平不滿,選擇中途退出或者期滿后終止外包合同,都要支付高昂的退出成本。而商業銀行重新選擇清分機構會面臨外包服務無法平穩接續的問題，處理不好會使商業銀行在信譽、運作等方面蒙受損失。

三、商業銀行現金清分標準化管理建議

為保證商業銀行現金清分的規范性和質量，商業銀行應對現金清分業務實行標準化管理。

（一）場地管理

商業銀行現金清分中心應具備滿足本機構現金集中清分的條件，面積大小應滿足設備和現金擺放需要以及人員操作和管理的便利，同時應設立現金交接區、現金擺放區、現金清分操作區，各區應分工明確，界線清楚，能滿足工作需要。現金清分中心應實行封閉式管理，設置安全防護門并安裝電視監控、報警、出入口控制等安全技術防范設施，現金清分操作必須在電視監控下進行，監控錄像應至少保存3個月。

（二）人員管理

商業銀行現金清分中心應根據設備數量和現金清分任務配備充足的操作人員和相應比例的管理人員，同時制定詳細的崗位職責，對管理人員、機械清分操作人員和手工清點操作人員的工作職責和流程進行明確規定。此外應加強對清分操作人員的崗前和后續培訓，除了對操作人員進行法制教育、設備操作技能、相關制度的基礎培訓外，還應對假幣相關知識進行重點培訓，操作人員必須持有反假資格證書方能上崗，并且要定期對操作人員進行新型假幣相關知識的培訓，提高操作人員的識假能力，杜絕對外付出假幣和殘損人民幣現象。

（三）設備管理

商業銀行一是要在網點和清分中心足額配備所需的清分設備，其中網點后臺集中清點和清分中心使用的清分設備必須是具有相應功能的清分機，不能以A類點鈔機替代。二是要按照人民銀行所提供的清分樣張設定本機構清分機具的閾值參數進行清分并，定期接受人民銀行的檢查和測試。三是要加強與設備廠家的溝通和聯系，定期對設備進行維護保養，按照人民銀行的要求定期對設備的鑒偽能力進行技術升級，一般每年不少于2次，確保其清分效率和鑒偽功能。四是要加快對不具備冠字號記憶功能的機具設備的升級改造工作，確保所有清分鈔票的冠字號碼可記錄。

（四）清分質量管理

1、商業銀行清分錢捆質量應符合的原則：一是已清分現金應達到人民銀行“五好錢捆”的要求，即點準、挑凈（剔殘、假幣）、墩齊、捆緊、蓋章清楚。二是已清分的殘損券應符合《不宜流通人民幣挑剔標準》規定，一般殘損券應與特殘券分別捆扎上交。三是ATM加鈔現金必須符合專用鈔標準：無破損、無斷裂、無透明膠紙粘貼、無皺折卷角的適宜流通的人民幣。四是應按照人民銀行要求的包裝和封簽方式對已清分錢捆進行捆扎和粘貼封簽。

2、商業銀行應加強對清分質量的管理。一是制定詳細的清分操作規程，以規范本機構現金清分工作，對20元以上面額人民幣要嚴格執行機械清分。二是加強對清分過程的監督管理，特別是網點柜臺的即時清分，應要求操作人員嚴格按照二次清分的程序進行真假幣識別和宜流通與不宜流通人民幣的區分。三是加強對已清分錢捆的質量抽查，清分中心管理人員和網點業務主管應對經過清分錢捆按比例進行抽查，確保已清分錢捆符合相關要求。

（五）外包風險管理

1、加強質量監控。實行現金清分業務外包的商業銀行一方面可通過視頻監控系統、設立現場監督崗等方式對外包清分機構的現金清分操作過程和結果進行實時監控，以提升服務質量。另一方面商業銀行應要求外包清分機構保存各種原始的服務報告單、記錄文件、表單以及服務管理系統中的電子數據，向委托行提供日常的業務對接文件和表單，以及定期向委托行提供服務報告，接受委托行監督。

2、制定應急預案。商業銀行應針對現金清分業務外包服務的具體服務內容和服務過程中可能的突發事件，專門設計相應的應急預案。應急預案應根據突發事件對業務的影響程度定義級別，并制定補救措施，確保現金服務的連續性。

3、明確責任賠付。商業銀行應督促外包清分機構建立完善的現金清分業務外包服務的過失責任賠付機制，對因“服務管理疏漏、服務人員過失”等原因造成的損失或罰款（如短款、假幣、錢捆質量不合格等）明確賠付方式和內容，維護自身的利益，同時督促外包機構提高鈔票清分質量。

4、購買商業保險。商業銀行選擇清分業務外包應督促專業清分機構為現金清分整點業務外包產品購買“現金清分整點業務外包責任險”，以便出現重大風險時，能保障本機構利益不受損失或最大限度減少損失。

參考文獻:

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