對完善農發行糧油類客戶授信管理的思考

梁剛

摘 要：當前，新的糧食市場格局已經形成，糧食購銷形勢不斷變化，為做好新形勢下的糧食信貸工作，提高貸款決策水平，有效防控信貸風險，完善糧油類客戶授信管理是農發行信貸管理的當務之急。通過分析加強糧油類客戶授信管理的必要性，以及當前糧油類客戶授信管理存在的主要問題，提出改進辦貸流程的方案和進一步提高辦貸質量和效率的對策。

關鍵詞：糧油貸款；授信管理；完善

中圖分類號：F832.4 文獻標志碼：A 文章編號：1673-291X（2014）17-0251-02

一、農發行加強糧油類客戶授信管理的必要性

（一）糧油信貸是保障糧食安全的重要措施

糧油信貸是農發行確保實現國家宏觀調控目標的重要手段，是農發行生存、發展的基礎和前提，是其履行農發行職能的必然要求。自成立以來，農發行充分發揮收購資金的信貸杠桿作用，確保了糧棉油收購資金的及時供應，增強了國家對糧食市場的調控能力，保障了國家糧食安全，穩定了主要糧食市場，保護了種糧農民利益。農發行通過實際操作將國家宏觀調控的政策變成了農民手中真正的實惠，保證了國家糧食宏觀調控政策的實施，通過加大對糧食生產、流通等環節的資金投入，有效解決了糧食價格低，農民收入下降的問題，保護了種糧農民積極性，保護了中國糧食安全，農發行已成為支持糧食生產的金融骨干和支柱。

（二）糧油信貸是農發行的立行之本

從管理上來看，經過近20年的歷練，農發行已經形成了比較成熟的糧油信貸管理辦法，這是履行好農業政策性銀行職責的前提和基礎。無論從大局來講、從講政治來講、還是從農業政策性銀行特點來講，都必須把糧油信貸作為重中之重、作為治行理政長遠的戰略性工作做好。支持好糧食收購工作是農發行職責的最基本體現，糧油類貸款也是農發行最核心的貸款品種，對于保障國家糧食安全具有不同尋常的意義。

（三）加強糧油類客戶授信管理是農發行信貸業務健康發展的重要保證

當前，糧食市場復雜多變，糧食收購形勢錯綜復雜，而糧食企業的抗風險能力普遍較差。糧油類貸款市場風險、經營風險等多種風險并存，農發行對糧食企業發放信用貸款存在較大的風險，切實加強糧油類客戶授信管理對農發行信貸業務的健康發展至關重要。

二、農發行糧油類客戶授信管理現狀及存在的主要問題

（一）糧油類客戶授信管理現狀

農發行客戶授信管理是對擬建立和已建立信貸關系的客戶，通過最高綜合授信額度、用信品種、限制條件等，納入CM2006系統統一管理，對客戶融資風險總量和用信條件進行控制。對客戶實行授信管理，按年度與客戶信用評級一并進行。最高授信項下設6個授信分項：政策指令性專項和非專項、政策指導性專項和非專項、商業性專項和非專項。政策指令性專項和非專項分別對應政策指令性固定資產融資和流動資產融資；政策指導性專項和非專項分別對應政策指導性固定資產融資和流動資產融資；商業性專項和非專項分別對應商業性固定資產融資和流動資產融資。運用CM2006系統測算客戶商業性非專項，以及相關政策制度和項目獲批情況，確定其他專項和非專項等方式核定客戶最高綜合授信額度。

對實行風險度管理的客戶（政策指導性糧油收購貸款客戶），其政策指導性非專項授信額度以按風險度管理要求核定的額度為準；對未按照風險度管理的客戶，其政策指導性非專項授信額度按照授信管理辦法核定；對同一客戶既有按照風險度管理的業務品種，又有未按照風險度管理的業務品種，應按照相關管理規定分別核定業務品種的授信額度，并以各業務品種授信額度之和作為該客戶政策指導性非專項授信額度。對目前實行風險度管理的客戶，其糧油收購貸款的非專項授信額度，以風險度核定的糧油收購貸款最高累放額度為依據確定（最高累放額的核定，在核定的糧油收購貸款最高余額的基礎上，乘以營運資金周轉次數，按照企業實際需要，核定具體的糧油收購最高累放額；最高余額的核定，根據計算所得的糧油收購貸款最高余額，結合企業存儲、加工、經營能力，銷售合同簽訂情況和穩定的銷售渠道等情況，按照企業實際需求，審慎核定糧油收購貸款最高余額）。

對糧食企業因凈資產較少影響額度測算的，經省級分行批準后可適當調整。為確保一個縣域內不出現收購空白點和“打白條”現象，在有效落實風險防范措施的前提下，地方政府指定企業收購貸款最高額度的核定可不受風險度限制，由貸款有權審批行根據實際需要確定。嚴禁貸款壘大戶，客戶用信額度原則上與客戶凈資產和經營規模在全省中的排序相匹配。切實防范銀行過度授信、企業過度用信現象的發生，確保各類收購資金貸款用途正當。

（二）糧油類客戶授信管理存在的主要問題

1.授信信用敞口大

由于政策指導性糧油購銷貸款客戶受自身資產結構特點約束和糧食貿易的特殊性影響，其可抵押的有效資產少，信用敞口大，風險管控難。為了有效防控信貸風險，必須從嚴把握貸款準入關，從嚴掌握信用等級評定及授信額度的核定，把政策指導性糧油購銷貸款的風險關口前移，按照不同企業類型分別掌握評級及授信的核定標準，切實防控信貸風險。

2.授信核定環節繁雜

糧油類客戶授信額度的核定與糧油收購貸款風險度相關，糧油收購貸款風險度主要受信用等級和客戶分級管理系數（黃金客戶、戰略性客戶、優質客戶等）的影響。二類客戶（國有糧食購銷企業）由于存在級別限定事項受CM2006系統剛性控制，信用等級初評結果不能滿足企業的業務準入標準（國有及國有控股購銷貿易企業系統機評的信用等級不低于BBB+級）。此種情況的出現，先由二級分行簽批機評信用等級，再向省行申請調增，所以，這類企業的信用等級須經兩次審批。

同時，二類客戶評級結果與貸款資格認定的關系發生變化，二類客戶先簽批機評信用等級，待客戶部門貸款資格認定后，再向省行申請調增二類客戶的信用等級，最后再核定企業的糧油收購貸款風險度，從而計算出企業的政策指導性非專項授信額度。endprint