關于行內員工賬戶接受匯款行為的調研分析

王亞萍

摘 要：行內員工接受大額匯款旨在防范員工參與不法活動，代客戶辦理、保管資金或挪用客戶資金的風險。在業務運營風險監督、核查的過程中，行內員工賬戶接受匯款而引發風險的事件較多。2013年，我行通過系統監測到此類準風險事件391筆，經核查后，確認為違規行為31筆，這些事件的風險表現形式各不相同。因為員工接受大額匯款的原因較為復雜，不能粗略地禁止，因此，界定行內員工賬戶接受匯款的行為是否合規、如何防控可能存在的風險成為了當前工作的重點和難點。

關鍵詞：賬戶；匯款；風險；違規

中圖分類號：F830.46 文獻標識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的難點

1.1 界定禁止行為的界限

目前，在我行《員工行為禁止規定（試行）》《加強營業網點內控管理若干規定》《關于進一步加強職業操守教育和深化案件防控工作的通知》《員工違規行為處理規定》等相關辦法、制度、通知中，分別明確了員工行為的邊界。但是，隨著經濟活動的日益復雜，類似員工集資理財，本人頻繁購買、贖回理財產品，員工與其親友之間的資金往來等行為是否合規，在制度中并沒有提出明確的規定，在情況核實后如何定性、如何處理則成為了管理工作亟待解決的問題。比如，某行客戶經理左某接受大額匯款130萬元，經核實，該客戶經理稱其愛人做汽配生意，因為沒有開通網銀，所以，將兩筆本應匯入其愛人賬戶的款項轉入左某賬戶（其中一筆為網銀匯款37萬元，另一筆為某押運護衛有限責任公司跨行匯款93萬元），之后，該客戶經理通過網銀將1 282 000元匯入張某賬戶，剩余8 000元款項未匯出。因為此次風險事件涉及員工家屬的經商行為，無法界定款項的來源和去向是否屬實，所以，應如何定性、處理就成為了該項工作的難點。

1.2 確定違規行為的處理標準

從目前已經確認的行內員工接受匯款的違規行為來看，各行的處理尺度不一。同樣性質的風險事件，對違規責任人的處理有行政記過處分、行政警告處分、通報批評和扣減績效處分幾種。也有人認為，這是為家人辦理業務，無風險存在，可以免于處分。這樣，就形成了對責任人處理輕重不一、風險把控尺度不一的現狀。比如，如果發現同性質的由員工接受匯款行為代客戶辦理業務的風險事件，二級分行有的給予違規責任人行政警告處分，也有的給予通報批評和扣減月平均績效工資20%的處理。因此，確定行內員工接受匯款違規行為的統一處理標準是當前責任認定工作面臨的難題之一。

1.3 進一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重視核查工作，并歸納、總結出一套行之有效的工作方法。但是，當涉及到核查員工接受匯款這類準風險事件時，該項工作仍存在一定的難度，具體表現為以下幾點：①部分核查人員核查員工接受匯款交易事件的方法比較局限，僅僅依靠員工單方面的說辭就判定為正常的員工家人轉出、家庭轉賬等原因，不能充分揭示其中的風險。比如，某支行客戶經理劉某接受匯款40萬元，在核查時，該客戶經理稱匯款人是其親戚，該款項為歸還其借款。這種行為的真實性如何核實成為核查人員、等級評定人員和管理人員困惑的焦點。②部分核查人員在核查過程中不注意保護員工的隱私，這讓部分員工出現了抵觸情緒，增加了后續核查工作的難度。③核查人員在核查情況時，如果發現匯款方為行外客戶或網銀客戶，那么，有效核實資金的來源就存在一定的難度。因此，進一步完善核查方式、方法是有效防范風險發生的重要途徑。

1.4 實現部門間監控信息共享

針對員工行為動態異常存在的風險隱患，各部門都利用自身的優勢，采用一定的手段和方法進行防控。運行管理部門通過有效設置模型對可疑行為進行抓取、篩選和初步識別、分析、查詢；內控合規部門通過采用一定的核查手段和方法對可疑行為進行核實、確認，同時，對違規行為進行責任認定、處理和監察；人事部門根據掌握的員工家庭、社會關系等信息，密切關注其配偶、子女及其他直系親屬的基本動態信息，進一步加強對員工的管理。但是，由于各部門間缺乏溝通，資源不能共享，難以深入挖掘其中存在的風險。

1.5 有效防范員工接受匯款的違規行為

針對目前發現的員工接受大額匯款的違規行為，各行采取的風險防范措施主要為：①進一步控制賬務上存在的風險。如果涉及代客戶辦理或出租、出借的行為，就要求員工將接受的匯款轉回客戶賬戶；如果涉及利用個人賬戶進行虛假交易等行為，就要求停止交易或銷戶等。②加大責任認定處罰力度。針對此類風險隱患較嚴重的事件，視情節嚴重程度給予違規責任人警告、待崗、加重績效工資扣減力度等方式的處理。但是，這些措施對員工僅起到警戒的作用，而且這是一種事后的防范，而在事前、事中進行有效的防控是控制風險發生的關健。

2 規范員工接受匯款的思考

2.1 完善內控制度

明確行內員工賬戶接受匯款禁止行為的界限，有效防范風險的發生。鑒于目前發現的員工集資理財、本人頻繁購買與贖回理財產品、員工與其親友間資金往來等類似行為極易引發嚴重的風險后果，因此，應針對行內員工的行為制訂一套統一的管理規范，在制度中增加各員工之間、員工與親友間發生借貸關系，員工集資理財等禁止類行為，減少風險隱患的發生。

2.2 確定違規行為的統一處理標準

針對員工接受匯款的違規行為確定相關的處理標準：①在完善員工禁止行為的情況下，相應增加《員工違規行為處理規定》中的處理內容；②在對行內員工接受匯款違規行為的處理過程中，應嚴格按照《員工違規行為處理規定》標準執行，明確情節較重、不良后果、情節嚴重、嚴重后果等行為的處理概念，統一處理尺度。

摘 要：行內員工接受大額匯款旨在防范員工參與不法活動，代客戶辦理、保管資金或挪用客戶資金的風險。在業務運營風險監督、核查的過程中，行內員工賬戶接受匯款而引發風險的事件較多。2013年，我行通過系統監測到此類準風險事件391筆，經核查后，確認為違規行為31筆，這些事件的風險表現形式各不相同。因為員工接受大額匯款的原因較為復雜，不能粗略地禁止，因此，界定行內員工賬戶接受匯款的行為是否合規、如何防控可能存在的風險成為了當前工作的重點和難點。

關鍵詞：賬戶；匯款；風險；違規

中圖分類號：F830.46 文獻標識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的難點

1.1 界定禁止行為的界限

目前，在我行《員工行為禁止規定（試行）》《加強營業網點內控管理若干規定》《關于進一步加強職業操守教育和深化案件防控工作的通知》《員工違規行為處理規定》等相關辦法、制度、通知中，分別明確了員工行為的邊界。但是，隨著經濟活動的日益復雜，類似員工集資理財，本人頻繁購買、贖回理財產品，員工與其親友之間的資金往來等行為是否合規，在制度中并沒有提出明確的規定，在情況核實后如何定性、如何處理則成為了管理工作亟待解決的問題。比如，某行客戶經理左某接受大額匯款130萬元，經核實，該客戶經理稱其愛人做汽配生意，因為沒有開通網銀，所以，將兩筆本應匯入其愛人賬戶的款項轉入左某賬戶（其中一筆為網銀匯款37萬元，另一筆為某押運護衛有限責任公司跨行匯款93萬元），之后，該客戶經理通過網銀將1 282 000元匯入張某賬戶，剩余8 000元款項未匯出。因為此次風險事件涉及員工家屬的經商行為，無法界定款項的來源和去向是否屬實，所以，應如何定性、處理就成為了該項工作的難點。

1.2 確定違規行為的處理標準

從目前已經確認的行內員工接受匯款的違規行為來看，各行的處理尺度不一。同樣性質的風險事件，對違規責任人的處理有行政記過處分、行政警告處分、通報批評和扣減績效處分幾種。也有人認為，這是為家人辦理業務，無風險存在，可以免于處分。這樣，就形成了對責任人處理輕重不一、風險把控尺度不一的現狀。比如，如果發現同性質的由員工接受匯款行為代客戶辦理業務的風險事件，二級分行有的給予違規責任人行政警告處分，也有的給予通報批評和扣減月平均績效工資20%的處理。因此，確定行內員工接受匯款違規行為的統一處理標準是當前責任認定工作面臨的難題之一。

1.3 進一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重視核查工作，并歸納、總結出一套行之有效的工作方法。但是，當涉及到核查員工接受匯款這類準風險事件時，該項工作仍存在一定的難度，具體表現為以下幾點：①部分核查人員核查員工接受匯款交易事件的方法比較局限，僅僅依靠員工單方面的說辭就判定為正常的員工家人轉出、家庭轉賬等原因，不能充分揭示其中的風險。比如，某支行客戶經理劉某接受匯款40萬元，在核查時，該客戶經理稱匯款人是其親戚，該款項為歸還其借款。這種行為的真實性如何核實成為核查人員、等級評定人員和管理人員困惑的焦點。②部分核查人員在核查過程中不注意保護員工的隱私，這讓部分員工出現了抵觸情緒，增加了后續核查工作的難度。③核查人員在核查情況時，如果發現匯款方為行外客戶或網銀客戶，那么，有效核實資金的來源就存在一定的難度。因此，進一步完善核查方式、方法是有效防范風險發生的重要途徑。

1.4 實現部門間監控信息共享

針對員工行為動態異常存在的風險隱患，各部門都利用自身的優勢，采用一定的手段和方法進行防控。運行管理部門通過有效設置模型對可疑行為進行抓取、篩選和初步識別、分析、查詢；內控合規部門通過采用一定的核查手段和方法對可疑行為進行核實、確認，同時，對違規行為進行責任認定、處理和監察；人事部門根據掌握的員工家庭、社會關系等信息，密切關注其配偶、子女及其他直系親屬的基本動態信息，進一步加強對員工的管理。但是，由于各部門間缺乏溝通，資源不能共享，難以深入挖掘其中存在的風險。

1.5 有效防范員工接受匯款的違規行為

針對目前發現的員工接受大額匯款的違規行為，各行采取的風險防范措施主要為：①進一步控制賬務上存在的風險。如果涉及代客戶辦理或出租、出借的行為，就要求員工將接受的匯款轉回客戶賬戶；如果涉及利用個人賬戶進行虛假交易等行為，就要求停止交易或銷戶等。②加大責任認定處罰力度。針對此類風險隱患較嚴重的事件，視情節嚴重程度給予違規責任人警告、待崗、加重績效工資扣減力度等方式的處理。但是，這些措施對員工僅起到警戒的作用，而且這是一種事后的防范，而在事前、事中進行有效的防控是控制風險發生的關健。

2 規范員工接受匯款的思考

2.1 完善內控制度

明確行內員工賬戶接受匯款禁止行為的界限，有效防范風險的發生。鑒于目前發現的員工集資理財、本人頻繁購買與贖回理財產品、員工與其親友間資金往來等類似行為極易引發嚴重的風險后果，因此，應針對行內員工的行為制訂一套統一的管理規范，在制度中增加各員工之間、員工與親友間發生借貸關系，員工集資理財等禁止類行為，減少風險隱患的發生。

2.2 確定違規行為的統一處理標準

針對員工接受匯款的違規行為確定相關的處理標準：①在完善員工禁止行為的情況下，相應增加《員工違規行為處理規定》中的處理內容；②在對行內員工接受匯款違規行為的處理過程中，應嚴格按照《員工違規行為處理規定》標準執行，明確情節較重、不良后果、情節嚴重、嚴重后果等行為的處理概念，統一處理尺度。

摘 要：行內員工接受大額匯款旨在防范員工參與不法活動，代客戶辦理、保管資金或挪用客戶資金的風險。在業務運營風險監督、核查的過程中，行內員工賬戶接受匯款而引發風險的事件較多。2013年，我行通過系統監測到此類準風險事件391筆，經核查后，確認為違規行為31筆，這些事件的風險表現形式各不相同。因為員工接受大額匯款的原因較為復雜，不能粗略地禁止，因此，界定行內員工賬戶接受匯款的行為是否合規、如何防控可能存在的風險成為了當前工作的重點和難點。

關鍵詞：賬戶；匯款；風險；違規

中圖分類號：F830.46 文獻標識碼：A 文章編號：2095-6835（2014）16-0129-02

1 核查工作存在的難點

1.1 界定禁止行為的界限

目前，在我行《員工行為禁止規定（試行）》《加強營業網點內控管理若干規定》《關于進一步加強職業操守教育和深化案件防控工作的通知》《員工違規行為處理規定》等相關辦法、制度、通知中，分別明確了員工行為的邊界。但是，隨著經濟活動的日益復雜，類似員工集資理財，本人頻繁購買、贖回理財產品，員工與其親友之間的資金往來等行為是否合規，在制度中并沒有提出明確的規定，在情況核實后如何定性、如何處理則成為了管理工作亟待解決的問題。比如，某行客戶經理左某接受大額匯款130萬元，經核實，該客戶經理稱其愛人做汽配生意，因為沒有開通網銀，所以，將兩筆本應匯入其愛人賬戶的款項轉入左某賬戶（其中一筆為網銀匯款37萬元，另一筆為某押運護衛有限責任公司跨行匯款93萬元），之后，該客戶經理通過網銀將1 282 000元匯入張某賬戶，剩余8 000元款項未匯出。因為此次風險事件涉及員工家屬的經商行為，無法界定款項的來源和去向是否屬實，所以，應如何定性、處理就成為了該項工作的難點。

1.2 確定違規行為的處理標準

從目前已經確認的行內員工接受匯款的違規行為來看，各行的處理尺度不一。同樣性質的風險事件，對違規責任人的處理有行政記過處分、行政警告處分、通報批評和扣減績效處分幾種。也有人認為，這是為家人辦理業務，無風險存在，可以免于處分。這樣，就形成了對責任人處理輕重不一、風險把控尺度不一的現狀。比如，如果發現同性質的由員工接受匯款行為代客戶辦理業務的風險事件，二級分行有的給予違規責任人行政警告處分，也有的給予通報批評和扣減月平均績效工資20%的處理。因此，確定行內員工接受匯款違規行為的統一處理標準是當前責任認定工作面臨的難題之一。

1.3 進一步完善核查方式、方法

目前，各行高度重視核查工作，并歸納、總結出一套行之有效的工作方法。但是，當涉及到核查員工接受匯款這類準風險事件時，該項工作仍存在一定的難度，具體表現為以下幾點：①部分核查人員核查員工接受匯款交易事件的方法比較局限，僅僅依靠員工單方面的說辭就判定為正常的員工家人轉出、家庭轉賬等原因，不能充分揭示其中的風險。比如，某支行客戶經理劉某接受匯款40萬元，在核查時，該客戶經理稱匯款人是其親戚，該款項為歸還其借款。這種行為的真實性如何核實成為核查人員、等級評定人員和管理人員困惑的焦點。②部分核查人員在核查過程中不注意保護員工的隱私，這讓部分員工出現了抵觸情緒，增加了后續核查工作的難度。③核查人員在核查情況時，如果發現匯款方為行外客戶或網銀客戶，那么，有效核實資金的來源就存在一定的難度。因此，進一步完善核查方式、方法是有效防范風險發生的重要途徑。

1.4 實現部門間監控信息共享

針對員工行為動態異常存在的風險隱患，各部門都利用自身的優勢，采用一定的手段和方法進行防控。運行管理部門通過有效設置模型對可疑行為進行抓取、篩選和初步識別、分析、查詢；內控合規部門通過采用一定的核查手段和方法對可疑行為進行核實、確認，同時，對違規行為進行責任認定、處理和監察；人事部門根據掌握的員工家庭、社會關系等信息，密切關注其配偶、子女及其他直系親屬的基本動態信息，進一步加強對員工的管理。但是，由于各部門間缺乏溝通，資源不能共享，難以深入挖掘其中存在的風險。

1.5 有效防范員工接受匯款的違規行為

針對目前發現的員工接受大額匯款的違規行為，各行采取的風險防范措施主要為：①進一步控制賬務上存在的風險。如果涉及代客戶辦理或出租、出借的行為，就要求員工將接受的匯款轉回客戶賬戶；如果涉及利用個人賬戶進行虛假交易等行為，就要求停止交易或銷戶等。②加大責任認定處罰力度。針對此類風險隱患較嚴重的事件，視情節嚴重程度給予違規責任人警告、待崗、加重績效工資扣減力度等方式的處理。但是，這些措施對員工僅起到警戒的作用，而且這是一種事后的防范，而在事前、事中進行有效的防控是控制風險發生的關健。

2 規范員工接受匯款的思考

2.1 完善內控制度

明確行內員工賬戶接受匯款禁止行為的界限，有效防范風險的發生。鑒于目前發現的員工集資理財、本人頻繁購買與贖回理財產品、員工與其親友間資金往來等類似行為極易引發嚴重的風險后果，因此，應針對行內員工的行為制訂一套統一的管理規范，在制度中增加各員工之間、員工與親友間發生借貸關系，員工集資理財等禁止類行為，減少風險隱患的發生。

2.2 確定違規行為的統一處理標準

針對員工接受匯款的違規行為確定相關的處理標準：①在完善員工禁止行為的情況下，相應增加《員工違規行為處理規定》中的處理內容；②在對行內員工接受匯款違規行為的處理過程中，應嚴格按照《員工違規行為處理規定》標準執行，明確情節較重、不良后果、情節嚴重、嚴重后果等行為的處理概念，統一處理尺度。