基于促進實體經濟的陜西中小企業發展戰略研究

賈玉英

摘要：本文在深入調研的基礎上，系統分析了陜西省中小企業發展的現狀，深入剖析了該省中小企業發展中遇到的瓶頸問題，并從金融政策方面提出了相應的對策建議。

關鍵詞：中小企業 瓶頸 金融 對策

中小企業是我國經濟和社會發展中的一支重要支撐力量，在壯大縣域經濟、實現興業富民、推動經濟平穩較快增長等方面具有不可替代的地位和作用。陜西省委、省政府高度重視中小企業、非公制經濟的發展，最近幾年連續出臺了《陜西省實施〈中華人民共和國中小企業促進法〉辦法》、《關于加快發展非公有制經濟的指導意見》、《陜西省中小企業發展規劃（2008年-2012年）》、《加快推進縣域工業化發展綱要》、《陜西省中小企業信用擔保業管理試行辦法》等一系列政策文件。全省各地認真貫徹黨的十八大精神，以科學發展觀為指導，加快轉變經濟發展方式，推動全省中小企業形成了以非公有制經濟為主體、多產業、多行業、多類型企業共同發展的新格局，成為推進縣域工業化的主力軍。

1 陜西省中小企業發展的現狀及其對實體經濟的貢獻

本文所涉及中小企業主要是指以非公經濟為主的中小企業。①發展勢頭強勁。2012年全省中小企業實現營業收入16190億元，增加值5950億元，同比分別增長26%和19%。②貢獻不斷加大。非公經濟增加值占全省生產總值比重，由2005年的43.34%上升到2012年的48.6%，年均提高1.3個百分點。③結構調整加快。2012年，全省非公經濟增加值的一、二、三產業占比分別為6.25%、51.03%和42.72%，第二、三產業比重逐年上升。④創新能力增強。全省中小企業建立技術創新和研發機構2648個，科技型中小企業、非公企業近1.3萬個。先后創出中國名牌產品6個（“秦俑”牌乳粉、“銀橋”牌液體奶、“開米”牌液體洗滌劑、“海升”牌濃縮蘋果汁、“老牛”牌小麥粉、“陜富”牌小麥粉）、中國馳名商標2個（開米商標的注冊人： 西安開米股份有限公司 商品：洗衣劑、肥皂。秦俑及圖商標的注冊人： 西安銀橋股份有限公司商品： 牛奶制品、奶粉）、陜西省名牌產品205個、國家免檢產品58個、全國創名牌重點企業43個。⑤促進就業增收。工業企業從業人數增長較快，農業企業和第三產業從業人數平穩增長。

2 陜西省中小企業發展中遇到的瓶頸問題剖析

目前該省中小企業發展中面臨的瓶頸問題主要是：“二荒兩高”因素。即用工荒、錢荒、高成本、高稅費。

3 促進陜西中小企業健康發展的金融政策探討

以筆者所在的陜西省農村信用聯社為例，近年來，我們在認真貫徹落實國家金融方針政策的同時，把“立足三農、服務社區、延伸中小企業，城鄉共發展”的經營策略確定為信貸營銷方向，以支持中小企業的發展作為信貸業務拓展的突破口，努力加大對中小企業的信貸支持力度，實現了農村信用社、企業和地方經濟的共贏。

具體做法有以下幾點：

3.1 圍繞縣域產業結構調整，發展“公司+基地+農戶”的經濟模式。各縣區聯社積極圍繞縣域產業結構調整，支持建立了一批農產品加工龍頭小微企業，發展“公司+基地+農戶”的經濟模式。如周至縣農村信用社累計投放貸款4336萬元，先后支持了西安秦美食品有限公司、西安培民林牧畜業有限公司、西安美好獼猴桃公司、西安喜仙醪糟罐頭廠等一批農產品加工及西安新依達農藥有限公司和西安圣果現代農業有限公司等一批冷庫儲藏小微企業發展，解決了該縣獼猴桃生產加工儲運問題，目前該縣特產綠色保健果品獼猴桃已發展到30多萬畝，年產值達12億元，成為該縣興縣富民的一大主導產業，為該縣農民致富奔小康做出了卓越的貢獻。

3.2 優化企業貸款授權審批機制。為解決中小企業融資難問題，省聯社擴大了對中小企業的授信額度。將各縣聯社和農村合作銀行的最大審批權限分別提高到500萬元和3000萬元。各農村合作金融機構也對基層進行合理授權，簡化中小企業貸款業務的審批程序。一是對支持中小企業的貸款需求、經營情況、信用狀況進行分類排隊和全面分析，為信貸決策提供可靠依據。二是制定中小企業信貸準入標準和建立獨立的中小企業信用等級評定標準，努力擴大小企業信用等級評定面。同時放寬了信貸準入標準，從2008年三季度以后開始，AA級以下的企業信用等級將由各縣級農村合作金融機構進行評級授信，打通了企業授信準入的綠色通道。三是在確保資金安全的前提下，規范分級信貸審批程序，減少審批環節，提高審批效率，促進企業最大限度地抓住商機，增加效益。

3.3 完善信貸措施，培育黃金客戶。一是積極投放鋼材倉單質押貸款。該業務采取信用社、借款人、鋼材監管倉庫簽訂貨物監管三方協議，由借款人將庫存鋼材存放于信用社指定監管倉庫，信用社根據借款人庫存鋼材價值向借款人發放貸款的操作模式。該項業務監管倉庫主要為中儲、中鐵、省物資儲運總公司等國有大中型鋼材倉儲倉庫，客戶主要為在以上倉庫經營的中小鋼材經營戶，解決了此類小企業流動資金不足，融資難的問題。二是推行出租車經營權質押貸款。該業務采取用借款人擁有的出租車經營權質押，在西安市出租車管理處辦理登記為借款人發放貸款的操作模式。主要解決了出租車經營公司或公司下游出租車經營戶在更新車輛時資金不足，又無法提供其它優質資產進行抵（質）押擔保的貸款需求。今年以來未央聯社以出租車經營權質押方式累計支持了區域內中小企業及出租車個體經營戶信貸資金2135萬元，截止12月末出租車經營權質押貸款余額3203萬元。三是積極推行“商戶寶”商鋪租金貸款。該業務采取市場內商戶連帶責任保證及市場管理方承擔回購代償責任為市場內商戶經營者發放用于支付商鋪租金的操作模式，解決了小企業及個體工商戶因支付商鋪租金時經營資金不足的貸款需求。今年以來累計支持了區域內市場中小企業主個人經營性貸款19837萬元，截止12月末貸款余額22113萬元。

3.4 對個體工商戶積極予以信貸支持。如“西部欣橋國際農產品冷鏈物流中心”是由陜西欣橋實業發展有限公司投資建設的集農產品物流集散、展銷、交易為一體的大型現代化農產品物流中心。該項目位于西安市西三環昆明路立交橋南角，占地505畝，建筑面積58萬平方米，總投資5億元，設立固定攤位6000個，停車位3000個，綜合服務樓一座（2.8萬平方米）。針對西部欣橋國際農產品冷鏈物流中心特點，灞橋聯社于2011年6月與陜西欣橋實業發展有限公司達成協議，制定了“商戶最高額流動資金貸款”方案，由陜西欣橋實業發展有限公司和陜西欣綠實業股份有限公司提供保證擔保，以市場商戶為借款人，發放“一次核定、隨用隨貸、余額控制、周轉使用”的流動資金貸款。

3.5 完善貸款利率定價機制，規范貸款利率定價行為。利率的定價總體上遵循“區別對待、扶優限劣”的原則，實行有差別的貸款利率浮動，浮動幅度控制在人民銀行頒布基準利率的0.9-2.3倍之間，利用利率杠桿有效地控制了信貸資產的風險，同時為信用社的盈利起到了保障作用。

3.6 積極創新中小企業信貸產品。根據中小企業抵押物不足現狀，積極摸索應收賬款質押、動產質押、存貨質押、知識產權質押、林權抵押、擔保公司保證擔保等信貸新產品；積極探索中小企業“最高額授信”方式，采用“一次擔保抵押、余額控制、周轉使用、隨用隨貸”的辦法，給予中小企業信貸支持。如長安聯社為西安三聯磁業科技有限公司發放知識產權質押貸款400萬元，就是用該公司的實用新型一種燒結E型產品模具等六項專利權質押。長安聯社按照程序及時進行了評級授信，發放流動資金貸款400萬元，并派專人會同企業到國家知識產權局辦理了專利權質押登記。該企業目前經營正常，運轉良好，貸款風險可控。

中小企業對于繁榮經濟、吸納社會就業及推動技術管理創新等方面，所發揮的作用是不可替代的。對于地處經濟欠發達的陜西省來講，中小企業發展對于轉移農村剩余勞動力，縮小貧富差距及保持經濟和社會的穩定和可持續發展，具有十分重要意義。有效破解中小企業發展中的瓶頸問題，對于該省經濟的發展具有舉足輕重的作用。作為金融、稅務部門有責任、有義務為中小企業的健康、穩健發展做出應有的責任和貢獻，促進陜西經濟步入發展的快車道。我們相信，只要全社會對中小企業發展的認識提到一個新高度，其發展中所遇到的瓶頸問題也一定能夠早日得到破解。

參考文獻：

[1]皮軍.《解決中小企業融資難問題之對策》.

[2]《2011年中小企業生存報告》.

[3]《2011年陜西省中小企業發展年報》.endprint