構(gòu)建內(nèi)蒙古碳排放權(quán)交易市場研究

王麗茹+司詠梅

為落實我國2020年控制溫室氣體排放行動目標，《國民經(jīng)濟和社會發(fā)展第十二個五年規(guī)劃綱要》明確提出“積極應對全球氣候變化，逐步建立碳排放交易市場”。我國碳排放交易市場啟動在即。在應對全球氣候變化的背景下，通過碳排放交易制度控制溫室氣體排放總量是一項行之有效的制度，碳排放交易是利用市場機制引領低碳經(jīng)濟發(fā)展的必由之路。

一、碳排放權(quán)交易市場的內(nèi)涵

（一）碳排放權(quán)交易的概念

1. 碳產(chǎn)品的概念

低碳經(jīng)濟作為一種經(jīng)濟模式和形態(tài)，它的運行離不開包括生產(chǎn)、交換、分配和消費四個基本環(huán)節(jié)在內(nèi)的社會再生產(chǎn)全過程。低碳經(jīng)濟是發(fā)達的商品經(jīng)濟，低碳經(jīng)濟交換、流通的低碳產(chǎn)品，又可分為廣義和狹義兩大類別。所謂廣義低碳產(chǎn)品，指的是所有以低能源消耗、低環(huán)境污染、低碳排放代價產(chǎn)出的產(chǎn)品、商品或服務；所謂狹義低碳產(chǎn)品既包括了碳排放權(quán)和節(jié)能減排技術及解決方案這樣的非實體產(chǎn)品，也包括了專門和直接用于節(jié)能減排的生產(chǎn)設備、生產(chǎn)資料和消費產(chǎn)品。

2. 碳排放權(quán)交易

碳排放權(quán)交易的概念源于1968年，美國經(jīng)濟學家戴爾斯首先提出的“排放權(quán)交易”概念，即建立合法的污染物排

放的權(quán)利，將其通過排放許可證的形式表現(xiàn)出來，令環(huán)境資源可以像商品一樣買賣。目前所稱碳交易，就是指的碳排放權(quán)交易，它是低碳經(jīng)濟下交換和流通的重要標志性產(chǎn)品，也是一種特殊商品。碳排放權(quán)本來是全球稀缺環(huán)境資源的公共產(chǎn)品，但是1997年《京都議定書》確立的碳排放交易制度，使它獲得了“產(chǎn)權(quán)”，而且有了市場和交易價格，成為一種可以流通、交易、投資和追逐的資產(chǎn)。

為了促進各國完成溫室氣體減排目標，人類歷史上出現(xiàn)了首次以法規(guī)形式限制溫室氣體排放的《京都議定書》，設計并規(guī)定了兩個發(fā)達國家之間可以進行碳排放額度買賣的“碳排放交易”，也就是說，難以完成削減任務的國家，可以從超額完成減排任務的國家購買本國超出的碳排放額度。至于尚無硬性減排額度的發(fā)展中國家，如果通過技術革新和改造，在新老項目上實現(xiàn)了節(jié)能減排，也可以把經(jīng)過核實認證的碳減排量，出售給需要購買碳排放指標的發(fā)達國家。

（二）碳排放權(quán)交易市場的產(chǎn)生及分類

1. 碳排放交易市場的產(chǎn)生

按照《京都議定書》的規(guī)定，協(xié)議國家承諾在一定時期內(nèi)實現(xiàn)一定的碳排放減排目標，各國再將自己的減排目標分配給國內(nèi)不同的企業(yè)。當某國不能按期實現(xiàn)減排目標時，可以從擁有超額配額或排放許可證的國家（主要是發(fā)展中國家）購買一定數(shù)量的配額或排放許可證，以完成自己的減排目標。同樣的，在一國內(nèi)部，不能按期實現(xiàn)減排目標的企業(yè)也可以從擁有超額配額或排放許可證的企業(yè)那里購買一定數(shù)量的配額或排放許可證以完成自己的減排目標，排放權(quán)交易市場由此而形成。

2. 碳排放權(quán)交易市場分類

（1）根據(jù)交易對象劃分

可分為配額交易市場和項目交易市場兩大類。配額交易市場交易的對象主要是指政策制定者通過初始分配給企業(yè)的配額。如《京都議定書》中的配額AAU、歐盟排放權(quán)交易體系使用的歐盟配額EUA。項目交易市場的交易對象主要是通過實施項目削減溫室氣體而獲得的減排憑證，如由清潔發(fā)展機制CDM產(chǎn)生的核證減排量CER和由聯(lián)合履約機制JI產(chǎn)生的排放削減量ERU。

（2）根據(jù)組織形式劃分

可分為場內(nèi)交易和場外交易。碳交易開始主要在場外市場進行交易，隨著交易的發(fā)展，場內(nèi)交易平臺逐漸建立。 截至2010年，全球已建立了20多個碳交易平臺，遍布歐洲、北美、南美和亞洲市場。

（3）根據(jù)法律基礎劃分

可分為強制交易市場和自愿交易市場。如果一個國家或地區(qū)政府法律明確規(guī)定溫室氣體排放總量，并據(jù)此確定納入減排規(guī)劃中各企業(yè)的具體排放量，為了避免超額排放帶來的經(jīng)濟處罰，那些排放配額不足的企業(yè)就需要向那些擁有多余配額的企業(yè)購買排放權(quán)，這種為了達到法律強制減排要求而產(chǎn)生的市場就稱為強制交易市場。而基于社會責任、品牌建設、對未來環(huán)保政策變動等考慮，一些企業(yè)通過內(nèi)部協(xié)議，相互約定溫室氣體排放量，并通過配額交易調(diào)節(jié)余缺，以達到協(xié)議要求，在這種交易基礎上建立的碳市場就是自愿碳交易市場。

二、培育我區(qū)碳排放交易市場的必要性和現(xiàn)實性

（一）建立碳排放權(quán)交易市場是順應低碳發(fā)展潮流的戰(zhàn)略抉擇

被譽為“第四次工業(yè)革命”的低碳經(jīng)濟是世界經(jīng)濟社會發(fā)展的大勢所趨，也是各個國家、地區(qū)之間相互競爭與合作的焦點。一方面，發(fā)達國家為搶占未來技術、產(chǎn)業(yè)發(fā)展的制高點和“話語權(quán)”，通過率先發(fā)展“低碳經(jīng)濟”、把握技術進步的脈搏、建立碳交易市場等，引領世界經(jīng)濟的發(fā)展，從而繼續(xù)保持自己的競爭優(yōu)勢。另一方面，借保護氣候之名，醞釀對發(fā)展中國家產(chǎn)品征收碳關稅，借口“環(huán)境標準”設置新的貿(mào)易壁壘，阻礙發(fā)展中國家的發(fā)展進程。這給我國產(chǎn)業(yè)發(fā)展也帶來了前所未有的挑戰(zhàn)。

同時，我國碳資源豐富，目前我國是全世界核證的溫室氣體減排量（CER）一級市場上最大供應國，項目數(shù)和減排量均居世界首位，碳市場前景可期。但是，由于我國目前處于國際碳市場及碳價值鏈的低端，且沒有定價權(quán)，不得不接受外國碳交易機構(gòu)設定的較低的碳價格，淪為全球低價的“賣炭翁”。面對國際碳交易“千帆競發(fā)”、“百舸爭流”的局面，要極大限度發(fā)揮我國豐富的碳資源和控制溫室氣體排放，建立碳排放交易市場迫在眉睫。資源稟賦和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)決定了內(nèi)蒙古是全國無可爭辯的碳源大區(qū)，在國內(nèi)外碳排放交易市場加快建立、低碳環(huán)保產(chǎn)業(yè)加快發(fā)展的大背景下，培育和建立碳排放交易市場，對我區(qū)具有更加重要的意義。

（二）建立碳排放權(quán)交易市場是落實科學發(fā)展觀、轉(zhuǎn)變發(fā)展方式的迫切需要

經(jīng)過三十多年的改革開放，我區(qū)已經(jīng)形成了以能源、重化工等資源型產(chǎn)業(yè)為主導的產(chǎn)業(yè)體系，重型化特征明顯，能源消耗大。未來一段時期，我區(qū)經(jīng)濟社會發(fā)展面臨兩大突出問題：一是控制溫室氣體任務艱巨。國家把單位國內(nèi)生產(chǎn)總值二氧化碳排放下降作為約束性指標首次納入“十二五”規(guī)劃，我區(qū)預分解指標為20%。要實現(xiàn)溫室氣體減排目標需要付出艱辛的努力。二是結(jié)構(gòu)調(diào)整轉(zhuǎn)型、經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變迫在眉睫。要解決上述問題，除了使用傳統(tǒng)行政手段外，還需綜合運用市場手段，探索行政手段與市場機制的結(jié)合問題，實行兩條腿走路。從理論和國際經(jīng)驗來看，財稅政策、標準和管制政策、排放交易是核心的政策工具。在碳排放權(quán)交易體系下，國家和地方層面設定了溫室氣體排放上限配額，并允許企業(yè)和個人交易這些配額。這些基于總量控制的強制性碳排放交易既是“緊箍咒”，也是“催化劑”，使得高排放、高耗能行業(yè)必須依靠科技創(chuàng)新，提升產(chǎn)業(yè)素質(zhì)和競爭力，突破能源資源瓶頸制約，推動經(jīng)濟增長由資源依賴型向創(chuàng)新驅(qū)動型轉(zhuǎn)變，否則將付出更大成本。因此，碳排放交易市場是實現(xiàn)減排目標的重要突破口，是推進產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、促進我區(qū)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整和升級的重要力量，也是轉(zhuǎn)變經(jīng)濟發(fā)展方式的重要抓手。endprint

（三）建立碳排放權(quán)交易市場是提高外資質(zhì)量和水平、吸引清潔技術的重要途徑

當前，國際資本和沿海產(chǎn)業(yè)加快向中西部地區(qū)轉(zhuǎn)移。建立碳排放交易市場，通過運用排放配額的市場手段，一方面限制高耗能、高污染、高排放的企業(yè)進入；另一方面，鼓勵和允許企業(yè)運用節(jié)能減排、先進技術產(chǎn)生的多余排放配額，在碳市場上出售，除了享受傳統(tǒng)的成本優(yōu)勢外，還可以獲得額外的利潤，使企業(yè)在節(jié)能減排上“有利可圖”，既有利于引導外資重點投向先進制造業(yè)、高新技術產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務業(yè)和農(nóng)副產(chǎn)品深加工等領域，促進配套項目建設、產(chǎn)業(yè)鏈延伸和企業(yè)群擴充，也有利于把我區(qū)建設成為開放程度較高、最具投資吸引力的重要區(qū)域之一。同時，通過開展清潔合作機制，還有利于引進國內(nèi)外先進低碳技術和先進管理經(jīng)驗，促進我區(qū)低碳發(fā)展。

（四）我區(qū)具有建立碳排放權(quán)交易市場的政策條件

未來我國有可能面對一個排放權(quán)稀缺的碳交易市場，國家已經(jīng)將建立全國碳交易市場提上議事日程，初步打算在2015年建立全國碳排放交易市場。內(nèi)蒙古具有建設碳排放權(quán)交易市場的政策條件，《國務院關于進一步促進內(nèi)蒙古經(jīng)濟社會又好又快發(fā)展的若干意見 》中明確提出：開展主要污染物排污權(quán)有償使用和交易試點工作，控制溫室氣體排放。

三、建設碳排放權(quán)交易市場的幾點建議

建立碳排放交易市場是一項復雜的系統(tǒng)工程，并非僅僅建立一個交易平臺。涉及的領域眾多，且是一項新工作，推進難度大。我區(qū)此項工作尚未開展，缺乏配套管理機制和能力，需緊密結(jié)合全國統(tǒng)一市場的建設進程，穩(wěn)步推進。

1. 加快建立溫室氣體排放統(tǒng)計核算體系

建立溫室氣體排放統(tǒng)計核算體系是交易市場建設的重要基礎，不能準確掌握現(xiàn)實溫室氣體排放量將使交易市場建設陷入“巧婦難為無米之炊”的境地。因此，我區(qū)目前當務之急是加快建立碳排放核算體系和溫室氣體排放基礎統(tǒng)計制度，將溫室氣體排放基礎統(tǒng)計指標納入統(tǒng)計指標體系，建立健全涵蓋能源活動、工業(yè)生產(chǎn)過程、農(nóng)業(yè)、土地利用變化與林業(yè)、廢棄物處理等領域，適應溫室氣體排放核算的統(tǒng)計體系。根據(jù)溫室氣體排放統(tǒng)計需要，擴大能源統(tǒng)計調(diào)查范圍，細化能源統(tǒng)計分類標準。重點排放單位要健全溫室氣體排放和能源消費的臺賬記錄。

2. 加強溫室氣體排放核算工作

抓緊制定我區(qū)溫室氣體排放清單編制指南，規(guī)范清單編制方法和數(shù)據(jù)來源。研究制定重點行業(yè)、企業(yè)溫室氣體排放核算指南。建立溫室氣體排放數(shù)據(jù)信息系統(tǒng)。定期編制自治區(qū)溫室氣體排放清單。加強對溫室氣體排放核算工作的指導，做好年度核算工作。加強溫室氣體計量工作，做好排放因子測算和數(shù)據(jù)質(zhì)量監(jiān)測，確保數(shù)據(jù)真實準確。構(gòu)建自治區(qū)、盟市、企業(yè)三級溫室氣體排放基礎統(tǒng)計和核算工作體系，加強能力建設，建立負責溫室氣體排放統(tǒng)計核算的專職工作隊伍和基礎統(tǒng)計隊伍。實行重點企業(yè)直接報送能源和溫室氣體排放數(shù)據(jù)制度。

3.加強能力建設

完善碳盤查和核證體系的規(guī)則和制度建設，編制排放清單，準確掌握主要企業(yè)的碳排放現(xiàn)狀，科學預測我區(qū)2020年溫室氣體排放控制目標，研究制定碳排放權(quán)分配方法。同時，抓緊研究企業(yè)排放設施的數(shù)據(jù)核算和報告標準。積極培育自治區(qū)內(nèi)獨立的第三方核證機構(gòu)，加強對從事與碳排放交易工作有關人員的能力培訓，以使其盡快熟悉國際碳排放交易規(guī)則，以勝任相關工作。加快低碳技術研發(fā)人才和碳金融專業(yè)人才隊伍建設，為碳交易提供有力的智力支持。

4.選擇部分地區(qū)和行業(yè)進行試點

按照我國碳交易市場建設目標及路線圖，在2021—2030年之間，我國將建立起全國碳交易市場，在這方面，與其被動地接受，不如未雨綢繆。從2005年我區(qū)第一個清潔發(fā)展機制項目（CDM）風電項目——內(nèi)蒙古輝騰錫勒風電場項目在聯(lián)合國清潔發(fā)展執(zhí)行理事會 （EB）成功注冊，到2013年3月8日， 我區(qū)共有369個CDM項目通過國家發(fā)展改革委員會批準，其中新能源和可再生能源項目341個，達到92.4%，為我區(qū)以此為模式，開展碳排放權(quán)交易奠定了基礎。初期可以對能源產(chǎn)業(yè)進行試點，由政府給行業(yè)內(nèi)每個企業(yè)一定的排放額度，若企業(yè)實際排放低于該額度，就可以到市場上把余下的出售；如果高于該額度，就得到市場購買排放權(quán)。由此通過市場交易的辦法，促進企業(yè)節(jié)能減排，既要讓參與企業(yè)有動力，又不能過度增加企業(yè)負擔。

（作者單位：1.中國工商銀行內(nèi)蒙古分行；2.內(nèi)蒙古自治區(qū)發(fā)展研究中心）

責任編輯：康偉endprint