著力四防一治理 促企業安全運行

黨的十八大以來，中紀委、重慶市委市政府以及國資委黨委和重鋼集團公司把關于加強黨風廉政建設和反腐倡廉工作擺在了十分重要的位置，進一步明確了反腐倡廉工作面臨的形式和任務。市長黃奇帆也對國有企業領導干部提出了“開展五個突出問題自查自糾”和“對照國有企業領導人員廉潔從業有關規定”進行自查。重鋼朵力公司為防止在建設領域和房地產開發過程中出現各種不廉潔問題和現象，著力四個方面廉潔風險防控和堅持小金庫治理，狠抓房地產開發全過程的資金安全運行，確保了企業資金安全文明運行體系制度的建設和完善，避免了腐敗現象的發生。為此，重鋼朵力地產公司連續獲得“重慶市文明單位、重慶市國資委先進基層黨組織，重慶市先進基層黨組織、重鋼集團黨風廉潔先進單位”、重鋼先進四好領導班子、“重慶市房地產開發企業50強”、“中國房地產誠信企業、全國模范職工之家”等眾多項殊榮。

資金是企業的血液。而房地產行業又是一個資金密集型、技術密集型、人才密集型的行業。同時房地產業具有涉及面廣、投入資金大、投資周期長、資金回收慢、經營風險大等特征，因此，資金的安全文明運行尤為重要。重鋼朵力地產公司著力四個方面廉潔風險防控和堅持小金庫治理，即：著力“融資貸款、開發項目資金支付、經濟業務往來、獎金發放”的廉潔風險防控和“小金庫”治理，確保了企業資金安全運行，有力地推進了公司持續健康文明發展和生產經營上臺階。

近年來，重鋼朵力地產切實加強防腐反腐的制度體系建設，在開發項目資金支付中堅持“制度化、規范化、程序化”的指導思想，使企業經濟效益逐年攀升。公司主營業務收入比十一五期間同期增長82.36%、利潤總額增長134.41%、已交稅金增長231.99%?！笆濉鳖^3年，朵力公司實現利潤4億多萬元，凈資產收益率超過20%，處于行業偏上水平。這些成績的取得，我們認為加強廉潔風險防控和懲治腐敗體系制度建設是深入推進反腐倡廉的關鍵。為此，重鋼朵力地產公司從源頭加強廉潔風險防控對企業資金安全運行起到了至關重要的作用，這也得益于實施了“抓源頭管理、抓預算計劃、抓流程管理”三個重點關鍵環節的資金支付的全面把控和有章可循的制度建設體系，同時也得益于效能監察的全程監督和保障。

一、著力把好融資貸款廉潔風險防控

融資貸款是房地業不可缺少的重要環節，也是容易出現不廉潔的環節。為此，朵力公司主要從兩個方面堅持了規范化融資貸款的風險防控，確保了公司干部清正廉潔。

一是做到用實物融資貸款。利用土地、在建工程、商業門面作為抵押物向銀行籌融資，近年融資達5億多元。每一筆貸款資金，公司均開立專戶進行核算，有朵力地產和貸款銀行實施實時監管，嚴格做到貸款資金?？顚Ｓ茫粚こ讨Ц叮院贤l票為依據，并提供掃描件交銀行備查留底。公司多次配合各貸款銀行接受銀監局的檢查及審核，得到好評。未出現同一抵押物多借多貸的情況發生，同時做到了按時付息、準時還貸。

二是做到貸款和還款兩清。自貸款開卡以來，一直保持信用良好記錄，并獲得中國銀行授予的AA級，中國工商銀行授予AA2信用等級，確保公司貸款資金安全，保證公司生產經營正常運轉。

二、著力把好資金支付風險防控

在房地產開發過程中，建設項目支付款方式比較多，如何確保按進度付款、工程簽量付款、合同約定付款等有效執行，而又不發生不廉潔問題，朵力地產公司堅持從三個方面抓源頭付款的風險防控，確保資金支付制度化。

近年來，重鋼朵力地產公司在工程款支付前，堅持從三個方面加強了監管：

（一）堅持從源頭抓付款，確保資金支付制度化

一是堅持項目沒有立報告不付款。重鋼朵力地產公司拿到房地產開發項目后必須建立立項報告，形成制度，作為房地產開發付款的主要依據。

二是堅持項目沒有預算不付款。重鋼朵力地產公司嚴格做到對房地產開發項目進行全面分析和預算，并形成文件下達，這些文件和制度是財務為項目開發付款的重要依據。

三是堅持沒有項目資金計劃部付款。項目立項報告、預算文件下達后，公司隨后下達項目資金計劃，以保證開發項目各階段資金的到位和控制，項目資金計劃文件是財務付款的關鍵依據。

在三個依據齊全的條件下，財務付款才能執行，從而保證了從制度上杜絕腐敗現象的發生。

（二）堅持抓好流程管理，確保資金支付規范化

堅持流程管理是防止和杜絕人為腐敗的又一關鍵制度建設。近年來，重鋼朵力地產公司在工程款支付前，堅持按流程管理，并且形成了規范化。

一是堅持審核把關。實物（建設項目）完成后必須經過監理、公司項目部、施工方“三方”的簽證、簽量認可。沒有“三方”的簽證、簽量認可，財務將拒絕付款，從而杜絕兩方（施工方和甲方）的簽字付款而可能發生腐敗的問題。

二是通過資金平衡會，平衡資金支付。資金平衡會上有關職能部門實物完成量的情況及意見，以及支付的額度，并再次下達“資金平衡會的資金支付計劃”，此舉打破了認為關系上的付款而發生的不廉潔現象。重鋼朵力地產公司多年堅持流程付款的管理制度，確保了公司參建人員及有關管理人員的清正廉潔，在近三年的房地產及建設工程領域專項治理排查中，重鋼朵力地產公司“規范化、流程化、制度化”的管理得到了市委第二檢查組的高度評價。

（三）嚴格資金“三不付”，確保資金支付程序化

程序化的付款是懲腐防腐的關鍵。朵力地產公司在資金支付過程中堅持做到“三不付”。

一是做到無資金計劃不付。公司堅持無項目投資計劃和無資金平衡會資金支付計劃部付款。

二是做到票據不符合要求不付。發票與付款單位不一致、發票單位不用全稱以及其他不符合財務規定支付的票據公司堅持不付款。

三是做到無職能部門簽字不付。付款憑證上沒有單位負責人和有關職能部門簽字，公司堅持不付款。

近年來，朵力地產公司在嚴密的資金支付管理控制下，無一例誤付、錯付、漏付。

三、著力把好收款風險防控

經濟業務往來是容易發生資金不安全的過程，朵力公司從四個方面加強了風險防控和監管：

一是加強銷售收款風險防控監管。公司始終堅持“收支兩條線”，獨立核算入賬與支付，無任何“坐支”現象發生。公司在每次集中辦理銷售收款階段，均登記收賬明細臺賬，做到“每天一進賬，每天一對賬”，及時、準確的結算當天所收款項，保障資金安全。

二是加強資金數據準確性風險防控監管。公司核對銀行對賬單，一絲不茍的盤查各未達賬項。每周一盤點各銀行最新資金余額，以便公司安排工程款、日常費用等資金支付。確保資金進賬安全，為資金的使用做好堅實后盾。

三是加強銷售回款風險防控監管。朵力地產公司定期與各信貸銀行核實業主信息，并設專人為客戶搭建購房貸款溝通橋梁，確保個人住房貸款及時上賬，提高了公司貸資金上賬速度與效率。

四是加強閑置資金風險防控管理。公司長期重視對閑置資金的合理利用，做到“人休息，錢不休息”，在確保資金安全，無風險的前提下，進行存款投資理財，提高了資金使用率。2007年以來，朵力地產公司累計使用閑置資金創收65.14萬元。

四、著力把好獎金發放的風險防控

國有企業對工資總額及獎金的發放進行了嚴格的“打表”。為此，朵力地產公司堅持做到：

一是對職工工資實行實名字一一對應打卡。對獎金領用，實行本人親筆簽名并每月返冊。相關負責部門嚴格按照工資領取總額及明細進行多項核對。

二是嚴格公司對內控制度及財政制度。公司定期自查，強化規范，按時完成職工社會保險及附加的足額上繳，無任一拖延、拖欠情況發生。

五、堅持抓好“小金庫”治理，形成長效機制

朵力地產公司把“小金庫”治理作為反腐倡廉的重點，主要從三個方面進行了嚴格管理和規范。

一是強化制度的執行。近年來，朵力地產嚴格執行了《重慶鋼鐵（集團）有限責任公司關于深入開展“小金庫”治理工作的實施意見》和《重鋼朵力地產開展“小金庫”治理實施辦法》。

二是設立就地免職“高壓線”。朵力地產公司一旦發現“小金庫”，立即對部門負責人就地免職，絕不留情。多年來，公司經受住了各級檢察，無一“小金庫”。

三是公司提供了個單位在業務交往中的通道，使各單位（部門）負責人認識到沒有設“小金庫”的必要。

六、效果

通過加強廉潔風險防控和反腐倡廉制度體系的建立健全以及結合實際的開展效能監察，我們認為“制度化、規范化、程序化”的體系建設和效能監察的開展對企業發展、資金安全運行有以下三個方面的效果：

1、企業滿意。在落實集團公司“三重一大”文件精神中，特別是大額度資金支付中經受住了考驗，沒有出現任何失誤。資金安全運行的“制度化、規范化、程序化”使企業嘗到了品牌價值的提升、經濟效益的增長、行業地位的攀升；使職工嘗到了收入的增加、幸福感增強的甜頭。

2、銀行滿意。朵力地產公司的各種付款程序符合金融系統要求，經受住了各級檢查。

3、施工單位滿意。按工程完成量結算收款，保證了施工隊伍的穩定。

重鋼朵力在房地產業融資、投資，以及資金支付全過程的廉潔風險防控的探索，證明了著力制度體系建設是控制腐敗現象發生的有效措施，是企業持續健康發展的關鍵。因此，風險防控是重點，效能監察是保障，朵力公司通過把好“四防一治理”確保了資金運行安全和受控。