安徽中小企業信用擔保體系建設探究

○韓婷婷

（安徽三聯學院 安徽 合肥 230601）

安徽中小企業信用擔保體系建設探究

○韓婷婷

（安徽三聯學院 安徽 合肥 230601）

在市場前進的浪潮中，中小企業取得長足發展，催生并促進了中小企業信用擔保體系的構建與發展，但與中小企業的融資需求相比，信用體系構建相對滯后，并且發展中存在的問題仍舊突出，尤其在金融危機后，這些問題更加凸顯。本文結合安徽中小企業信用擔保發展實際，從信用擔保體系參與方幾個方面剖析安徽中小企業信用擔保體系的特點和存在的不足，并針對性地提出相關整改措施，助力于構建符合安徽省情的中小企業信用擔保體系。

中小企業 融資 信用擔保 體系建設

一、安徽中小企業信用擔保體系發展現狀

1、安徽中小企業發展的現狀

自改革開放尤其是確立社會主義市場經濟體制以來，安徽省中小企業不斷發展壯大，涌現一大批效益好、快速成長的中小企業。它們不僅是保持經濟穩定運行、促進行業發展、經濟繁榮的主要動力，而且在增加社會就業率、加快社會化大生產進程、發展外向型經濟以及帶動中小城鎮發展等方面也發揮著舉足輕重的作用。尤其安徽省中小企業通過提供個性化服務，在推動技術進步、進行制度創新方面發揮的作用也不可小覷，成為安徽經濟發展的重要引擎。

2013年，安徽中小企業總體保持“穩中有進”的發展態勢。全省規上企業戶數凈增1731戶，達14465戶，從業人員和企業數量增速居全國第一；主營業務收入1.4萬億元，比上年同期增長19%，比全國增速高5.7個百分點，增速居全國第五、中部第二；實現利潤663億元，比上年同期增長25.5%，比全國增速高7.6個百分點；上繳稅金總額309億元，比上年同期增長16.7%，比全國增速高3.1個百分點；主營業務成本雖然比上年同期增長19.5%，但是增幅逐步回落，成本的回落以及快于營業收入增長的利潤增長，將進一步增強企業發展后勁。

2、安徽中小企業信用擔保體系的建設

（1）中小企業信用擔保體系建設的必要性

中小企業融資難、擔保難嚴重阻礙了其自身快速發展，解決這一難題的關鍵在于構建并完善中小企業信用擔保體系。加快體系建設有助于提高中小企業的信用等級，推動我國信用制度建設，還能夠克服信貸交易中的信息障礙，實現銀企良好合作。通過構建并完善信用擔保體系，不僅有利于中小企業降低融資成本，而且也進一步提高了政府對中小企業發展的控制力。

（2）安徽中小企業信用擔保體系建設歷程

依據各國的經驗，通過信用擔保增強中小企業的融資能力是一個有效的解決辦法。我國的中小企業信用擔保實踐始于1992年，就安徽省中小企業信用擔保體系建設而言，自1998年全國經貿工作會議決定開展“全國中小企業信用擔保體系試點”工作以后，安徽銅陵已經開始組建獨立的擔保機構，開始了信用擔保體系的探索研究，屬于起步較早的省份。截至2013年底，具有融資許可的擔保機構已達152家，注冊資本165.8億元，新增貸款擔保額達200億元。2014年，省財政轉變支持方式，加大投入力度，完善政策機制，進一步促進擔保體系建設。

3、安徽中小企業信用擔保體系現狀

為響應國家政策，安徽省相應出臺了《關于建立和完善信用擔保體系促進中小企業發展的意見》以支持中小企業發展。經過幾年建設，安徽擔保行業已經得到社會的廣泛理解與重視，已成長為一個初具規模和實力的行業，截至2013年底，全省融資擔保公司戶數已達378戶，戶均注冊資本為1.2億元，而2010年規范整頓之前，這個數額還不到3900萬。安徽擔保集團的業務規模穩居全國第2位，業務范圍也從原先的擔保、再擔保逐漸發展為以擔保業務為主體，覆蓋股權投資、資本運作及資產管理等補充業務，進一步為中小企業提供全面而專業的服務。

中小企業信用擔保體系的建立和快速發展，不僅有效緩解了中小企業融資難問題，取得巨大的社會效益，并且也是實現經濟、金融雙贏的結合點。近年來安徽省經濟呈現縣域經濟發展快于全省平均水平、中小企業發展快于大企業發展的“安徽現象”。但從整體來看，安徽省中小企業信用擔保機構大部分資產數量少、規模小、實力弱，運作模式單一、資金來源多為政府財政注入的問題還是普遍存在。

二、安徽中小企業信用擔保體系問題分析

1、安徽中小企業信用擔保體系的特點

中小企業信用擔保體系的建立有助于提高中小企業的信用等級，克服信貸交易中的信息障礙，是解決中小企業融資難題的重要手段。安徽中小企業信用擔保體系在經歷了十多年的發展進程后，形成了自身獨有的特點，具體來說，包括如下幾個方面。

一是擔保機構已由政府主導型逐步向出資多元化轉變。安徽省信用擔保體系建設初期，主要是通過政府注入資金和政策調控等手段來推進全省中小企業信用擔保體系的建設。經過幾年的發展，企業和自然人等民間資金越來越多地進入擔保行業，擔保機構的組織形式多樣化。

二是風險防范意識不斷增強，風險控制制度日趨完善。相對于以往“代償率躥升多數擔保虧損，擔保業叩問盈利‘死結’”的情況已經大幅度改善。擔保代償率遠遠低于全國0.1%的水平，擔保風險總體控制良好。

三是擔保機構的規模不斷擴大，盈利能力進一步提高。截至2013年底，安徽省擔保機構中注冊資本1億元（含1億元）以上的有242家，接近全部機構總數的65%，比上年增加超過50家；擔保機構經營收入累計超過18億元，利潤總額近2億元，上交利稅近3500萬。

2、安徽中小企業信用擔保體系的缺陷與不足

安徽省中小企業信用擔保的迅速發展，為中小企業健康、持續、快速發展發揮了重要作用。但與此同時，由于體制、機制等原因，目前中小企業信用擔保體系存在不少問題，概括起來，主要表現為以下幾個方面。

（1）政府方面——政府監管過嚴，提供的支持不夠

政府對于信用擔保機構的性質把握不夠全面，沒有對營造良好的金融環境引起足夠重視，對于銀企、銀政關系不順，沒有創造條件吸引銀行加大信貸投入，雖然出臺相關優惠政策，但支持和推動銀行與擔保公司合作的力度不夠。目前安徽中小企業行業自律缺失，政府部門建設相關信用擔保業的法律法規滯后，在一定程度上影響了信用擔保機構的規范發展。

（2）擔保機構建設不完善

信用擔保機構作為擔保體系中的一大主體，自身存在多種問題。第一，規模較小、出資分散、實力弱，風險較大，不能滿足中小企業的需求。雖然我省融資性擔保機構超過350家，但普遍規模較小，專業化水平不夠，導致全省信用擔保機構規模小和中小企業融資需求規模大的矛盾更加突出。第二，擔保品種貧乏，擔保功能薄弱，期限短。擔保品種基本上局限于流動資金，鮮有長期貸款擔保，累計擔保責任金額沒有起到應有的放大作用。第三，擔保機構缺少風險補償機制，使得擔保公司抗風險能力較弱。第四，擔保機構營運水平不高，管理機制、風險控制機制不健全。

（3）商業銀行方面問題

一方面，商業銀行對中小企業發展重要性以及中小企業融資中實現銀企合作自身主人翁意識認識不到位。商業銀行由于自身盈利及發展的要求，在面對中小企業貸款融資時，“抓大放小、擇強舍弱”。在確保大企業信貸基礎上才予以考慮，造成對中小企業的信用歧視。另一方面，商業銀行自身“總行決定，下級行執行”的運行體制也嚴重限制了基層行對中小企業的支持和擔保機構的合作。由于商業銀行內部“重拉存，輕信貸；重責任，輕業績”的激勵體制，導致信貸員產生“恐貸”心理，降低放貸積極性，從而將一批有發展前景的中小企業推向停待不前甚至瀕臨破產的邊緣。

三、完善安徽中小企業信用擔保體系的對策

較之東部發達省份，安徽大型企業并不弱，甚至較強，關鍵差距在于中小企業。目前，安徽中小企業平均注冊資本、創造產值、實現利稅等都遠遠低于江蘇、浙江等省市，在安徽經濟發展中，中小企業是其“短板”，而這當中，安徽中小企業發展滯緩，融資渠道不暢、融資難又是制約其發展壯大的重要因素。可以說融資問題已成為安徽經濟發展中“短板”之“短板”。為了使安徽能抓住“中部崛起”的歷史機遇，就構建中小企業信用擔保體系而言，主要有以下幾方面建議。

1、政府對信用體系建設的政策支持

中小企業在穩增長、調結構、擴就業、促創新、惠民生等方面具有不可替代的重要作用。政府應結合安徽省中小企業信用擔保行業的實際，加快相關配套地方性法規和規范性文件的完善工作，為提高中小企業信用擔保機構的整體素質和適應市場競爭的能力提供一個良好的發展環境。其次，在目前安徽各級地方政府財力有限的情況下，應通過多元化、多形式、多層次籌措資金，積極鼓勵和扶持商業性的信用擔保機構和企業間互助擔保機構加快發展，推動政策性擔保機構和市場性擔保機構相互補充，協調發展。

2、信用擔保機構的完善

信用擔保機構應正視自身體系的缺陷，積極改正和完善，提升自身營運水平，加強風險應對能力。由于地方政府財力有限，信用擔保機構要獨立要生存，就必須改善經營模式，通過多元化、多形式、多層次的方式來安排資金的籌措。同時，要鼓勵信用擔保機構和企業間直接的合作，推動政策性擔保機構與市場性擔保機構相互補充、協調發展。

3、加強金融機構支持，積極探索合作新途徑

各商業銀行應該適度地降低基層商業銀行的房貸“門檻”，根據地方經濟的發展情況，結合企業的發展特點，為中小企業量身定制適當的貸款方式，使得中小企業在發展過程中擺脫“融資難、貸款難”的困境，將精力放在研發上，提升競爭實力。在銀行內部，績效評價及控制體系的完善迫在眉睫，這不僅可以提高銀行工作效率，同時也能促進中小企業重視信用制度建設。在信貸管理方面，機制的設定要能夠相互制衡：一方面，要制定嚴格的信貸風險責任追究機制與監督約束機制；另一方面，建立與之相制衡的長期激勵機制和獎懲辦法。

四、結語

雖然安徽省中小企業信用擔保體系發展迅速，但與融資需求相比，發展還是滯后，并且發展中存在的問題仍較突出。因此，必須進一步加大建設力度，創新建設機制，為全省中小企業融資服務發揮更大的作用。

[1]徐曉婉：我國中小企業信用擔保體系的研究[D].西南財經大學，2011.

[2]段紅巖：中小企業信用擔保體系建設的思考[J].山西煤炭管理干部學院學報，2012（4）.

安徽省哲學社會科學規劃項目《安徽中小企業法律風險防范機制研究》（A H S K11-12D310）。）

陳丹）