珠海試點建設“內置金融合作社”破解農村發展難題

珠海試點建設“內置金融合作社”破解農村發展難題

陳志剛

(中國人民銀行珠海市中心支行，廣東珠海519015)

近年來，為解決“三農”問題，珠海市斗門區借鑒臺灣農會建立農信部經驗及河南信陽郝堂村農村內置金融創新改革經驗，積極開展“內置金融合作社”建設工作。自2014年7月起斗門區已陸續建成“內置金融合作社”5家，正在籌建4家，并于2015年6月12日建成全國首家“農村(內置)金融合作聯合社”。其中成立最早的白蕉鎮新環村新濟水產專業合作社已累計發放社員互助貸款11筆，貸款金額合計92萬元，實現利息收入6萬元，2014年分紅2.46萬元，取得金融助農發展突出效果。

一、“內置金融”的概念與創新

(一)“內置金融”的定義

“內置金融”不是經濟學理論上的一般概念，是把金融的定義與一種實用范例結合起來的新概念。據百度百科，“內置金融”是指在土地農民集體所有和農戶承包經營制度下，配套建立村社合作金融。合作金融是農民村社組織的內部金融，是農民主導的農村金融，利息歸農。另據中國鄉建院李昌平院長意見：“內置金融”可理解為村社內部成員間開展的合作互助金融(包括存款、貸款、結算、產權交易等)，它是相對“外置金融”(金融機構下鄉)而言。在農業分散經營、信用體系尚未健全的農村地區，“外置金融”供給主要存在三個制約因素：一是信息不對稱，風險把控難。二是貸款成本高、收益相對少。三是農村土地承包經營權、農房等產權難以變現，不符合有效抵押的條件。而“內置金融”因為對社員信息更充分掌握以及土地承包經營權等產權更容易在社內轉讓變現或有效經營，從而在服務“三農”上較“外置金融”更有優勢。

(二)“內置金融”的創新意義

一是“內置金融”是封閉式的。因為內置，所以封閉，這樣就避免了非法集資、高利借貸的法律風險。“內置金融”的封閉性特征，體現在地域、融資交易對手、融資產品等金融相關概念的重新定位或說明。既然是“內置”金融，不言而喻的是這種村社合作金融是不能對外借貸的，如果“內置金融”本身還有對外債權債務，那么就很難跟非法集資區分開來，無論是欠債還是追債，都可能導致“內置”金融本身的崩潰。

二是“內置金融”是創新式的。其創新之一是在農村農民專業合作社基礎上加載的“內置金融”，合作組織內的集體產權和個人出資的份額直接就可以簡單對應到個人的可借貸“額度”上來，也就實現了合作組織內個人信用的“增信”。其創新之二是實現了合作組織內集體所有的土地使用權、農村土地承包經營權和農房等產權的有限交易和流轉，增加了“內置金融”的有效抵押物。其創新之三是“內置金融”是“內置”合作組織內的集體和個人的債權債務是在某種程度上實現“信息對稱”的，這也是它存在和發展的基礎。

二、珠海市內置金融合作社模式及實證

(一)“內置金融”特征

根據《中華人民共和國農民專業合作社法》，農民專業合作社是在農村家庭承包經營基礎上，同類農產品的生產經營者或者同類農業生產經營服務的提供者、利用者，自愿聯合、民主管理的互助性經濟組織。農民專業合作社以其成員為主要服務對象，提供農業生產資料的購買，農產品的銷售、加工、運輸、貯藏以及與農業生產經營有關的技術、信息等服務。珠海內置金融村社從一開始就是在農民專業合作社基礎上加載“內置金融”，體現如下特點：一是集信用合作、購銷合作、生產合作三位一體。二是堅守農村土地集體所有制底線，接受村民的成員權、農戶承包權和家庭財產權抵押貸款和變現。三是所有的活動開展范圍以村域為邊界，通過一套嚴密完備的監管體系使資金在信息對稱化程度高的“熟人”社會正常運轉，確保社員的信用額度和資金安全，且豐富了鄉村精神內涵，找回了鄉賢，弘揚了孝道。四是加強了黨的基層組織的服務能力，改善了黨領導下的鄉村治理。

(二)八大功能及相關實證

一般的農民合作社及聯合社，主要功能就是統一購銷、統一品牌、統一技術標準等。珠海內置金融合作社及聯合社除有一般合作社及聯合社的上述功能外，還有很多普通農民合作社及聯合社所沒有的“內置金融”功能：

一是資金互助功能。內置化金融后，合作社社員之間實現資金互助。

二是敬老養老功能。在內置金融合作社內，鄉賢出資份額設定為“敬老股”，老人出資份額設定為“優先股”，鄉賢的“敬老股”收益用于老人“優先股”分配，這樣老人在合作社中獲得的收益相對較高，起到了敬老養老的作用。既找回了鄉賢、回饋了孝道，又促進了“富人仁、窮人義”的道德誠信培育，因此提升了村社內置金融的社會資本的效用和信用安全。

三是集體成員權及承包地、宅基地、房屋等財產抵押變現功能。社員既可用集體成員權在內置金融合作社抵押貸款、甚至變現或轉讓，也可用自有的承包地、宅基地、房屋等在內置金融合作社申請抵押貸款。

四是資產資源“產權化”和“交易化”功能。有了內置金融合作社及聯合社體系，在聯合社內部，社員的資產資源等“超越”了現有集體產權和“小產權”等制度障礙，在內置金融組織的金融層面實現了金融化，相關資產可以在形式上轉化為“股權”、“長期存款”、“長期租賃權”，可“內置化”進行自由交易，還可實現集約化的“資產池”和“資金池”。由于內置金融合作社能夠將分散在農戶手上的資源資產集中收儲后金融化并集約經營，因此，所儲備的資產(有限權益)與外部合作經營及交易就變得順暢了。例如，石龍村村民可以將滯銷的苗木折算成“存款”額，存入內置金融合作社獲取利息收入，同時還可將“存款”質押來申請貸款。另外，苗木則轉交合作社統一儲備和營銷。通過這類“內置化金融”安排和操作，既避免了農戶殺價傾銷，有利于農戶融資擴大再生產，又有利于增加農戶財產性收入，還有利于在某種程度上實現苗木等農業輕資產的集約經營。又如，南場村內置金融合作社收儲農民的107棟閑置房屋后面向工業區開展集約化租賃經營。

五是“內置化金融”引入互聯網化服務功能。合作社金融“內置化”后，社員在內置金融里都有“信用物”，如存款、資產、股權、成員權等，社員所需要的生產和生活資料等都可以實行先消費后付錢結算，然后是同一采購形成規模效應，逐漸地線上線下統一采購、配送、銷售等互聯網化服務都引入合作社來。如此，內置金融合作社開始形成統一的品牌、統一的技術標準和農產品安全標準，并開始在網上建立平臺開展銷售，社員銷售的各類產品，都有追蹤、可追溯、可退貨、易賠償。一句話，“內置金融”促使合作社可形成獨立的小電商，聯合社則有望組建出珠海農業的“阿里巴巴”。

六是增加定價權及賦予產業整合并購功能。因為“內置金融”真正把合作社凝結成一個整體，產生了規模效應。如：養一畝海鱸魚需要6噸飼料，形成內置金融合作社，甚至合作社再組合成聯合社后，統一采購量將是數十萬噸、甚至數百萬噸數量級的。這樣，農民就對飼料價格有了話語權，對飼料產業燈上下游產業鏈就賦有了整合并購功能。現實情況就是，即使內置金融合作社及聯合社不辦飼料廠，也會有飼料廠求著要加入合作社。

七是農產品價格穩定器功能。內置金融可促進合作社的規模化和互聯網化，對合作社農產品起價格穩定器作用，還可因此提高政府農業補貼資金的使用效率。例如，海鱸魚價格波動較頻、波幅較大，養殖戶很難賺錢。自從珠海市引入內置金融合作社及聯合社體系后，就會獲得了海鱸魚的定價權。即便在特殊情況下因為魚價下跌引發漁民恐慌性拋售，合作社及聯合社也可采取與養殖戶簽訂魚價對賭協議方式來穩定市場——如賭兩個月后魚價上升2元(現價7.5元/斤)，如果養殖戶現在停止銷售，則聯合社給每口魚塘收購定金5萬元；兩個月后聯合社上門收購，如果魚價低于7.5元/斤，則按7.5元/斤收購，如果魚價高于7.5元/斤，高出的利潤部分，由養殖戶和合作社對半分成。對賭協議簽署后，養殖戶就會立即停止拋售。根據多年數據測算，海鱸魚的價格彈性系數為0.25左右，即銷售量減少10%，魚價會上升25%左右。這種方法比政府拿錢補貼銷售大戶有效得多。如果政府在內置金融合作聯社內設置海鱸魚價格穩定基金，每年放入400萬元左右，這些錢既起到了穩定魚價的作用，又不會一次性花掉，逐年積累，還有實現保值增值的可能性。

八是城市服務體系服務小農的中介紐帶功能。有了內置金融合作社及聯合社體系，供銷社、電商、對接互聯網服務、保險、社會化養老、購買合作社基礎設施建設、農業產業化等都可以通過其中介和紐帶作用服務到村社的各分散農戶。

三、珠海市內置金融合作社成功案例

(一)白蕉鎮新環村新濟水產專業合作社

該合作社成立于2014年7月，資金總額為233.3萬元。

1、出資構成如下：(1)政府支持資金150萬元；(2)6位鄉賢作為敬老社員共出資12萬元(每人出資2萬元，并承諾3年內不要利息和分紅)；(3)41位老人社員共出資12.3萬元(每人出資3000元)；(4)市農控金融投資有限公司作為投資社員出資50萬元；(5)1名社會社員出資2萬元；(6)14名村民作為存貸款社員出資7萬元(每人出資5000元)。

2、主要運作情況：(1)統一采購飼料。分別向珠海海源水產有限公司支付100萬元、向恒興飼料公司支付30萬元購買飼料，節約采購成本約8萬元。(2)開展資金互助。累計發放社員互助貸款11筆，貸款金額合計92萬元，實現利息收入6萬元。

3、分紅情況：2014年對每位老人社員分紅600元，共分紅2.46萬元。

(二)蓮洲鎮石龍村連心園林花卉專業合作社

該合作社成立于2014年9月，資金總額234.8萬元。

1、出資構成如下：(1)政府支持資金200萬元；(2)10位村干部、鄉賢作為敬老社員共出資30萬元(每人出資3萬元，并承諾3年內不要利息和分紅)；(3)24位老人社員共出資4.8萬元(每人出資2000元)。

2、主要運作情況：累計支出170萬元資金，用于統一采購苗木和經營50畝苗木花卉基地。目前與大型城建綠化企業鐵漢公司對接，協商將合作社社員苗木放至電商交易平臺，實行網上展示和網下銷售。

3、分紅情況：2014年對每位老人社員分紅300元并分派一包米，共分紅7200元。

(三)蓮洲鎮東滘村農發水產養殖專業合作社

該合作社成立于2014年8月，資金總額135萬元。

1、出資構成如下：(1)政府支持資金120萬元(現已到位20萬元)；(2)5名村干部作為生產社員共投入3萬元(每人出資6000元)；(3)20名老人社員共出資12萬元(每人出資6000元)。

2、主要運作情況：累計支出15萬元，用于統一采購魚苗和飼料，降低生產社員成本。生產社員從節約的成本中提取一部分上繳合作社留存。

3、分紅情況：對每位生產社員和老人社員分紅300元，共分紅7500元。

(四)蓮洲鎮光明村海明綠源農業服務專業合作社

該合作社成立于2014年10月，資金總額為106.6萬元。

1、出資構成如下：(1)政府支持資金100萬元；(2)6位村干部、鄉賢作為敬老社員共出資3萬元(每人出資5000元)；(3)12位老人社員共出資3.6萬元(每人出資3000元)。

2、主要運作情況：與北京珈藍公司達成鄉村旅游項目合作意向，現正對社員閑置資產進行登記和評估，為即將開展的鄉村旅游項目建設奠定基礎。

3、分紅情況：暫無。

(五)全國首家內置金融合作社聯合社——珠海華廈農業專業合作社聯合社

目前由中國鄉建院、石龍、東滘等村“內置金融合作社”作為發起人，市農控金融投資有限公司、市供銷合作社、部分農業龍頭公司和水產流通商作為投資社員共同成立了我市首家“內置金融合作聯社”——珠海華廈農業專業合作社聯合社，注冊資本5000萬元，截至2015年7月末到位注冊資金近2000萬元。成立合作聯社的目的是一方面提升“內置金融合作社”和農業龍頭公司等在資源信息共享、產業鏈合作和金融互助上的功能；一方面提升合作聯社在統購統銷上的對外議價能力，降低農戶生產成本，穩定農產品銷售價格，提高農戶經濟效益；另一方面增強合作聯社的整體實力，以利于與“外置金融”對接合作，從而吸引更多社會資本和金融資金助力農業產業化的發展。未來，該聯合社有望以珠江西岸為龍頭，開發出主導農業產品的“阿里巴巴”來。

四、“內置金融”發展的對策建議

(一)提高生產社員參與度

已成立“內置金融合作社”中的生產社員無論數量還是比例上都普遍較低，如新環村等4家合作社的生產社員平均參與度不到30%。由珠海市政府主導的市農控金融投資有限公司已組建了“內置金融”合作聯社，聯社參與合作社的合作份額有必要參考鄉賢份額，鎖定5年或10年不參與分紅，以讓利模式吸引更多生產社員參與到合作社來。

(二)自有資金規模小，“內置金融”業務有待深化

已成立的“內置金融合作社”其運作資金大部分靠政府出資，政府資金占比最低的為64.2%，最高的占比達93.8%。至于合作社及社員個體的資產評估、授信、經營性份額運作等有待深入挖掘。

(三)“內置金融”功能需大力開發

已成立的4家“內置金融合作社”，僅新濟水產專業合作社1家真正含有 “內置金融”功能，累計為11戶社員提供了92萬元的貸款，其余合作社均未開展社員資金互助。合作社大部分資金目前都是以存款形式存在銀行。“內置金融”本身設計至少有8大功能，目前最大的瓶頸是人才，人民銀行珠海市中心支行未來將主導金融政策、金融服務、金融宣講、金融合作等下鄉，切實提高“三農”金融服務水平。

(四)“內置金融合作社”需明確相關監管部門

目前，“內置金融合作社建設”尚無明確的監管部門，根據《非存款類放貸組織條例(征求意見稿)》，“內置金融合作社”應由政府指定部門監管。目前農村情況復雜，各村設立合作社的條件和農戶的認知度存在差異，目前的4家試點合作社尚處在發展初期，建議明確由政府金融工作局負責“內置金融合作社”的監管，人民銀行等金融監管部門主要作風險管理指導和政策扶持，才有利于“內置金融合作社”合法合規發展。

(五)“內置金融合作社”內部管理制度等機制須建立健全

針對現狀，珠海市“內置金融”合作社須進一步建立健全各種機制：一是要完善內部管理制度。建立健全章程、重大決策、資金使用、財務管理等方面的制度，規范內部運作。二是引進第三方機構監管，包括委托銀行機構對“內置金融合作社”進行資金托管，做好資金監控；委托會計師事務所對“內置金融合作社”進行年度審計，規范其內部財務運作等。三是要健全社員管理制度，吸收更多村民特別是種養專業戶入社，進一步完善社員結構，增強“內置金融”的內生發展動力。

(六)促進“內置金融”與“外置金融”有機結合

支持和鼓勵涉農金融企業通過參股或業務聯系加強與“內置金融合作社”的合作，探索“內置金融”與“外置金融”的有機結合。同時，有效隔斷“內置金融”與民間借貸、影子銀行的資金往來風險。