有效降低人民幣跨境業務風險促進對外經濟往來業務發展

翟媛

有效降低人民幣跨境業務風險促進對外經濟往來業務發展

翟媛

Point

自2009年7月，我國正式啟動人民幣跨境結算交易，我國的人民幣早已走進了國際化發展進程，但隨之而來的操作風險、監管問題也越發突出。因此，如何在保證高質量高效率的完成業務操作的同時，有效降低風險確保跨境業務的穩健發展則成為現今社會各界高度關注的熱點問題。本文筆者即結合人民幣業務開立的背景、發展以及操作，提出跨境人民幣業務風險的監控措施，以期為進一步完善與開展跨境人民幣業務做出有益的參考。

自我國開啟人民幣國際化進程以來，不僅為人民幣全面參與國際境外流通邁出了重要的一步，也為促進我國對外經濟往來業務的發展，進一步深化我國與國際間的經濟聯系做出了巨大的貢獻。也正因如此，如何在保證業務需求高質量、高效率操作的同時做好有效的風險防控，將風險降至最低，則成為現今急需解決的重要課題。以下筆者即結合個人對跨境人民幣業務上的研究進行粗淺的探討，以期為完善與改進跨境人民幣業務的開展做出有益的參考。

1.對跨境人民幣業務的概述

1.1跨境人民幣業務的概念

跨境人民幣業務是指企業在自愿的基礎上，經過人民銀行的資質審核且符合相關要求，以人民幣為結算貨幣進行跨境交易、投資以及服務貿易的業務。目前該項服務的主要對象是具有人民幣交易使用權限的公司，而我國的商業銀行則可以在人民銀行的相關規定與政策范圍之內，直接為該企業提供跨境人民幣結算服務?？邕M人民幣業務的設計范圍與外幣業務所在的領域類似，主要包括：信用證、信托、匯款、保函等全部基本國際結算方式。此外，還可以辦理進出口貿易項下、服務貿易以及其他經常項目項下、資本項下跨境業務。

1.2跨境人民幣業務特征

人民幣是我國作為海外交往的主要貨幣，與跨境人民幣交易一樣，存在較多的特征，這些特征主要有：企業之間的交易貨幣為人民幣，避免了國內外人民幣與外幣之間的匯率換算，減少企業的貨幣風險，為企業節約時間和貨幣成本；通過人民幣進行交易結算，讓企業的財務記賬更為簡單明了，經營成果更加明顯；人民幣跨境交易的資金都為企業自由資金，不受外債限制，這對人民幣在自身貿易市場中支付帶來更大的自由性和便利性，讓企業有更為廣闊的融資發展空間；在企業進行人民幣交易過程中會出現出口退稅的現象，為企業降低了交易成本；對于企業在人民幣進行跨境交易的過程中需要海關報稅和稅務局退稅的流程更為簡化，不需要再提交核銷單；企業出口貿易的跨境人民幣交易資金可將資金留在境外，以此方便企業長期做境外往來貿易。

1.3人民幣跨境業務的發展現狀

我國目前的經濟體發展重心逐漸由國內轉向國外，這種企業的發展比例也正在逐漸上升，通過國家商務部的調查研究表明，我國對歐美發達國家的傳統市場出口逐年呈現增長態勢，對亞洲國家的市場出口也有明顯增幅。這都是通過已經開展人民幣跨境業務的試點城市進行統計的。其中，北上廣等一線城市占人民幣跨境交易百分比的一半以上。2012年，通過我國各大商業銀行的跨境人民幣業務交易統計，各個銀行機構辦理跨境業務比上年增長七成。其跨境業務也已經覆蓋到全球70個國家和地區，對于監管以外的分支機構，其人民幣的跨境交易量也已經突破一萬億元，整個結算比例占國家整體比重的9%；我國銀行的跨境貿易交易也比上年超過11億元，中國銀行也成為跨境貿易人民幣交易最大的銀行，其他國有銀行也都是上半年的2倍以上。對于銀行人民幣跨境交易量的上升，也帶來了資金需求的增長，這對商業銀行來說是交易產品的研發和推廣的好時機，對人民幣業務的交易和國際化接軌也是一個重要的手段，而從商業銀行自身發展而言，這種業務的快速增長也帶動了自身的發展，同時促進了我國金融體系的整體提高，對海外業務的拓展也起到促進作用，也打開了我國商業銀行邁向國際大門。

2.做好跨境人民幣業務風險監控的幾點個人建議

2.1加強對合作伙伴的了解與審核

在跨境人民幣交易前，企業應該進一步加強對其合作伙伴的了解與審核，以此避免出現不實交易、惡意欺詐等問題的出現，不僅會給業造成巨大的經濟損失，也會直接影響企業在監管機構內的經營記錄，給自身信譽造成不良影響。尤其是如若合作雙方為長期伙伴關系，企業更應該對跨境人民幣接受或者支付銀行具有基本的常識判斷，以此確保此行是否具備進行人民幣跨境交易的資格。同時，在了解與審核的過程中，也要對該行所在地，所在環境進行考量，判斷其是否是高危國家或被金融管理、金融制裁的國家，以避免在支付過程中出現跨境人民幣退款或交易失敗等問題的產生。

2.2做好跨境人民幣資金的調查

在跨境人民交易過程中，商業銀行必須要做好跨進人民幣資金的調查工作，這不僅可以進一步確保企業與銀行自身賬戶的安全，還能夠進一步防范與降低洗錢風險的風險的發生。因此，在實際交易中，商業銀行在接到跨境人民幣支付指令或接收到海外匯入的跨進人民幣資金使，首先應該做的不是執行指令或接收資金，而是應該明確該項交易的實際類別，是否合理。對不合規的款項應及時與客戶溝通，溝通清楚后方允許入賬或支出，如若不然則有權利拒絕該筆款項的支出或收入，予以原路徑退回。

2.3構建一支高水平的跨境人民幣業務結算隊伍

從2009年至今，我國的跨境人民業務發展水平也在不斷的提高，可以說跨境人民幣業務在近些年來的發展中已經初具雛形，相應的法律法規也在逐步的完善。也正因如此，銀行作為跨境人民幣業務結算的主要參與者，其跨境人民幣業務結算人員更應該不斷的提高自身的業務水平以便更好的服務于該項業務。所以，在日常工作中，銀行應該積極開展跨境人民幣業務的培訓工作，強化所有的跨進人民幣業務人員的法律知識與法律意識，熟悉并掌握跨境人民幣業務的操作與交易流程，進而減少與降低因人為操作失誤而造成的操作風險，并以此通過系統的培訓，進一步規范跨境人民幣業務人員的日常操作，也做到業務人員相互間的工作經驗分享。此外，銀行與銀行之間也應該定期開展業務交流工作，相互學習，相互借鑒，從而促進跨進人民幣業務向高質量、高效率方向的發展。

2.4加強對監管平臺的研究與開發工作

進一步加強對監管平臺的研究與開發工作，早已成為未來做好人民幣跨境結算業務風險防范的重要舉措之一。尤其是現今我國對跨進人民幣交易檢測數據的來源，仍主要依靠于各個商業銀行在RCPMIS系統平臺內所報送的交易數據。雖然，該平臺所報送的交易數據已經鋪蓋了我國大陸的所有聯網用戶，但是伴隨著越來越多國家與地區參與到跨境人民幣交易，海外清算業務中來，其所提供的數據不足以覆蓋所有的海外業務，對所有的海外資金進行監管，只有寥寥的一些同業往來賬戶。因此，為了進一步降低人民幣跨境業務風險，做好人民幣跨境業務的風險防范，以便于幫助我國的監管機構，能夠對人民跨進交易實現全方位的監管，建立一個兼容性更強，數據更為全面，監控更有有效的監管平臺則尤為重要。所以，在未來的發展中，我們應該結合我國的實際金融情況與國外形式，加強對監管平臺的研究與開發工作，進而為我國人民幣能夠更好的參與到國際支付結算業務之中提供更為有利的支持。

結束語：

總之，人民幣跨境結算交易的開啟，是順應我國對外經濟貿易發展步伐的，是順應國際業務需求發展的。這不僅有利于我國與各國之間開展貿易往來，還有助于我國企業開拓海外市場，在國際交易上提升人民幣地位。也正因如此，在日?？缇硺I務操作中，應該進一步改善人民幣跨境業務操作流程，增強跨境業務交易前期的風險防范。同時進一步提高監督效率，減少數據冗余或出現監管重疊監管遺漏，從而使跨境人民幣業務風險能夠做到可知、可控，相信通過我們共同的努力，對跨境人民幣交易中問題的不斷改進，法律法規的不斷完善，業務風險控制體系的不斷改進與優化，勢必能夠為促進跨境人民幣業務的蓬勃發展，進一步開拓人民幣國際支付結算業務提供有力的支持與保障。

（作者單位：翟媛 1.南開大學 2.哈里伯頓（中國）能源服務有限公司）