中小企業融資監管的問題及完善對策

■ 蒲善霞（重慶人文科技學院 重慶 401524）

由于中小企業底子薄、科技含量低、規模小、資信狀況不佳，進一步加大融資難度，為破解這種困境，推動中小企業發展和市場競爭力提高，有效發揮政府的監管職能，構建完善的融資監管體系，優化融資環境是十分必要的。結合中小企業運營和發展實際情況，探討融資監管存在的問題，在分析這些問題的基礎上，有針對性地提出改進策略，可為加強融資監管，有效解決中小企業融資困難提供啟示。

中小企業融資監管的現狀

第一，創新監督管理體制，推動業務變革。監管機構注重改進和完善自己的工作，創新監督管理體制，健全內部機構設置，推動商業銀行業務創新。例如，督促建立有效的公司治理機制，推動商業銀行自身治理結構和治理體系改進和完善，能正確認識金融機構風險與效益間的關系，對中小企業貸款也有更為全面的認識。監管機構還推動銀行各要素重組和創新性變革，影響商業銀行對中小企業融資業務的開展，包括融資質量、效益、管理、考核、監督等內容。

第二，監督實施中小企業信貸促進政策。根據中小企業融資需要，監管機構采取相應措施，例如，成立中小企業信貸部，提高貸款利率上浮的幅度，鼓勵開展中小企業信貸業務。這些監管措施的出臺，對緩解中小企業融資困境發揮一定作用。

第三，監督構建中小企業信用擔保制度。政府監管部門積極履行職責，監督構建信用擔保制度，推動擔保制度改進和完善。但目前信用擔保制度存在不足，整體實力較小，擔保能力不足，擔保體系的結構、功能、經營方面存在缺陷。

中小企業融資監管的問題

法律法規不完善。雖然已經頒布很多有關金融監管的法律法規，但這些法律法規沒有形成完整的體系，層次較低，可操作性不強，難以有效滿足中小企業融資監管具體工作需要。關于金融機構市場準入、信息披露、治理模式、市場退出等方面的規定不健全，制約融資監管的制度化和規范化進程，對破解中小企業融資困境的作用十分有限。

政策措施不健全。監管部門對中小企業融資監管的制度安排不到位，相關政策措施不完善，尤其缺乏規范融資市場的激勵機制和約束機制。因此，為提高中小企業融資監管水平，因地制宜，制定完善的激勵和約束機制，完善相關政策措施是十分必要的，主要包括商業銀行產權制度、約束規范經營的核心制度等，以更好滿足中小企業融資監管需要，提高融資監管工作效率。

融資由銀行主導。整個中小企業融資體系中，銀行占據主導地位。在這種情況下，對中小企業的資金政策支持主要通過金融中介機構實現，同時為有效破解融資困境，必須依賴本地金融機構服務。由此帶來的問題是，監管機構在市場準入、新產品審查過程中，也要對本地金融機構進行適當照顧和傾斜，注重優先發展本地機構。這樣能更為詳細和全面的掌握當地實際情況，為中小企業融資提供更為優質的服務。

扶持方案不完整。中小企業融資是一項系統復雜的工作，涉及眾多方面的內容，但監管機構在扶持方案設計時，忽視對相關問題進行系統和全面考慮，缺乏整體和系統的規劃及安排。未能將服務產品、服務創新，制度、法規等綜合起來進行全面考慮，也沒有著眼金融機構整體發展這一理念，影響中小企業融資監管工作水平提高。

監管合作不到位。在金融業國際化趨勢日益明顯的背景下，中小企業的業務發展和融資逐漸突破地域限制，并逐步轉變為一種全球性的風險和熱點。為提高融資監管工作效率，加強監管合作是一種趨勢和必然。但目前監管合作力度不夠，很多國家和金融管理機構對該問題不重視，忽視金融監管的經驗和信息分享，跨國融資違法監管不到位，融資監管的雙邊和多邊制度缺失，難以有效協調各方行動，影響融資監管工作效率，也不利于中小企業融資。

中小企業融資監管的完善對策

（一）加強融資法律法規建設，改善企業融資環境

政府和監管機構要重視中小企業經營和融資法律法規建設，為各項工作開展提供依據。同時法律法規建設還能促進中小企業融資環境得到改善，為更好獲取融資提供支持。首先，要結合中小企業融資和融資監管需要，有針對性地出臺法律法規，完善法律保障體系，健全金融市場結構，改變單一的融資市場結構，構建結構合理、層次多樣的融資市場體系，更好滿足中小企業融資需要。要敢于創新，勇于探索，推出針對中小企業直接融資的新市場，為中小企業提供更為優質的服務，簡化服務流程，降低融資成本，避免因融資而給中小企業帶來不必要的損失，同時也有利于提高中小企業融資效率。其次，利用現有法律法規，塑造良好的社會信用體系。《合同法》、《破產法》等法律法規對貸款和還款等內容作出較為詳細的規定，對中小企業融資也具有指導作用，實際工作中應嚴格執行和落實相關規定。中小企業要提高責任意識，落實還款貸款機制，誠實守信，不得逃避銀行債務。與銀行加強溝通和聯系，讓銀行對它的信用狀態有更為全面和深入的了解，從而有效防范和化解融資與貸款風險，在企業和銀行之間建立互信。最后，重視與財政部門協調，給予中小企業稅收方面以適當優惠，嚴格落實《會計法》的相關規定，確保會計信息真實有效，保障貸款人利益，建立良好的信用體系，破解中小企業融資困境。

（二）健全融資政策支持體系，推動融資順利進行

除了出臺促進中小企業融資的政策措施之外，還要以市場化為導向，推動融資體系變革和完善，健全政策支撐體系，有效規范和引導融資監管各項工作，促進監管體系變革和完善，提高監管工作效率。結合新形勢和新要求，推動金融機構市場準入體制變革，建立嚴格的準入標準與審慎監督機制，并出臺與之配套的規定，有效規范中小金融機構各項活動，為中小企業融資創造便利。鼓勵銀行或其他金融機構拓展業務，推動自身業務不斷完善和改進，更好從事租賃、保付代理等業務，將銀行經營體制推向市場，接受市場競爭，促進經營管理體制變革。逐步推動銀行現有經營管理體制改革和完善，讓銀行獲取新的利潤增長點，例如，合理擴大手續費業務收取范圍等，進而提高銀行經營管理效益，使他們更愿意向中小企業提供貸款。提高中小企業信息透明度，銀行在發放貸款前要詳細征集企業信息，降低信息征集方面的成本，并要求企業支付適當費用，在詳細和全面了解企業信息的基礎上發放貸款，為中小企業融資提供支持和保障。

（三）充分發揮金融媒介作用，順應企業融資需要

深化金融體制改革，充分發揮他們對中小企業融資的作用。銀行等不同金融市場主體具有自身經營特點和業務范圍，在投資和籌資方面具有自主權，因而要尊重他們的自主權，不得給予過多干涉，也有利于促進他們更好發揮在金融服務方面的作用。加強銀行監管，防范和化解金融風險，保護金融市場參與者的合法權益。實踐證明，加強中小企業融資監管能確保金融領域的穩定，但同時也要注意在強調金融安全的前提下，注意提高金融行業的效率。為此，對中小企業融資進行監管過程中，要堅持“收放有度、公正公平、靈活彈性、擇優扶持”原則，在確保金融安全的基礎上，也注重提高金融效率。結合中小企業融資需要，加大專門為之融資的金融機構發展力度，并且貸款利率和期限要更優，讓中小企業在獲取融資時有更多機會和選擇。此外，政府也要積極發揮作用，履行好自己的職責，適時提供專項基金貸款，擴大基層商業銀行流動資金貸款權限，為中小企業獲取貸款創造便利。完善銀行貸款約束機制，有效規范貸款各項工作，健全激勵機制，為貸款順利發放創造便利，加強金融監管部門之間的合作，探索產業資本和金融資本結合模式，將二者有效結合起來，為企業獲取貸款提供更多渠道。還可以采用直接融資形式，讓企業更為便捷的獲取資金支持，結合市場發展和中小企業融資需要，盡早建立創業板市場體系，更好滿足企業融資需要。通過上述措施，充分發揮金融媒介作用，提高融資監管水平，為中小企業融資創造良好條件。

（四）實施融資信用監管制度，提升企業融資能力

創造良好的社會信用環境，中小企業要加強自身修養，提高信用意識和信用能力，監管部門還要督促銀行幫助中小企業改善信用狀況，以得到銀行認可，為融資創造便利。銀行監管機構要重視中小企業信用平臺建設，主要內容包括信用記錄、信用征集、信用調查、信用評級、信用發布等，構建守信激勵，失信懲罰機制，提高中小企業行動的積極性。將信用等級與企業獲取融資聯系起來，推進信用體系建設，營造企業守信的良好氛圍。監管部門還要協助中小企業，促進企業內部信用管理水平提高。應用信貸和利率的調節作用，讓中小企業認識到完善的信用體系在融資方面的重要作用，促進他們增強信用管理水平。銀行也要健全信用組織管理機構，完善相關制度，建立應收賬款管理制度，將信用管理作為日常管理活動的重要內容，放在與財務管理同等重要的地位，提高思想認識。監管部門還要積極履行職責，加強宣傳和引導工作，幫助中小企業建立信用風險防范和控制機制，建立完善的預防和控制體系，防止違約情況出現，維護良好的運行秩序，幫助中小企業更好融資和發展。

（五）完善融資信用擔保制度，提高融資擔保能力

建立多層次、多渠道信用擔保機構，降低中小企業對金融機構的擔憂，為其獲取貸款提供支持和保障。例如，設立具有法人資格的擔保機構，幫助中小企業更好獲取資金支持，取得銀行貸款，破解融資困境；組成商業性擔保體系，實施商業化運作模式，幫助中小企業貸款時提供擔保；由中小企業聯合組成互助型擔保共同體，以更好獲取貸款，幫助企業破解融資困難。這種擔保共同體在平等自愿的基礎上，根據規定繳納一定費用，但在繳納會費的前提下，中小企業可獲得數倍于會費的貸款擔保金額，為他們融資提供保障，從而讓中小企業更好獲得銀行貸款。

（六）推進企業融資方式改革，拓寬企業融資渠道

監管部門要積極履行自己的職責，宣傳金融業務知識，為中小企業提供全方位的金融咨詢服務，讓中小企業對金融機構貸款信息有更為詳細的了解，引導中小企業合理利用各類不同資金融資，包括銀行資金、其它金融機構資金、個人閑散資金等。還可以利用典當、貿易融資方式，以進一步拓寬融資渠道，更好滿足中小企業運營和發展的資金需要。

（七）加強企業融資監管合作，提高風險應對能力

在中小企業業務和融資趨勢國際化的背景下，為更好應對融資風險，開展融資監管過程中要注重加強相互合作。重視與國際資金市場監管當局合作，加強協商和對話，共同努力，建立融資監管的雙邊和多邊制度，明確各方權利和義務，認真履行自己的職責。從而更好協調各方行動，降低風險，提高中小企業融資監管水平。

綜上，就中小企業運行發展來看，為破解融資困境，采取有效措施加強融資監管是十分必要的。應該明確存在的問題，從多方面構建完善的融資監管體系。另外還要結合新形勢和新情況，不斷完善融資監管措施，以破解融資困境，降低融資風險，推動中小企業發展。

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