淄博市小額貸款公司發(fā)展情況研究

于菲菲

摘要：小額貸款公司對引導民間資本、解決中小企業(yè)融資、促進地方經(jīng)濟發(fā)展起到了巨大的作用。但在發(fā)展過程中也遇到許多制約因素，因此，多角度探索促進小額貸款公司發(fā)展的思路至關(guān)重要。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；發(fā)展情況研究；淄博市

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）12-0200-02

2008年9月，山東省小額貸款公司試點工作開始啟動。同年11月15日，淄博市張店匯通公司作為山東省首批、兩家試點之一正式開業(yè)。試點工作開展以來，淄博市按照“加強監(jiān)管、防控風險、合規(guī)經(jīng)營、規(guī)范發(fā)展”的工作要求，以實現(xiàn)“小額貸款公司在各區(qū)縣全覆蓋”為目標，攻堅克難，扎實推進，取得了明顯成效。

一、淄博市小額貸款公司的經(jīng)營特點

（一）貸款業(yè)務發(fā)展迅速

小額貸款公司的設立彌補了正規(guī)金融服務的空白，一定程度上緩解了居民、個體工商戶和中小微企業(yè)的融資困難，特別是小額貸款業(yè)務的迅速發(fā)展加大了對三農(nóng)的信貸支持力度，為改善區(qū)域金融服務環(huán)境，緩解小企業(yè)融資困難，有效遏制民間高利貸行為發(fā)揮了積極作用。

（二）貸款手續(xù)方便機動

小額貸款公司貸款發(fā)放方式以抵押為主，信用、擔保為輔，發(fā)動貸款具有額度小、審批環(huán)節(jié)少、手續(xù)簡便、資金到位及時等特點，較好地滿足了客戶“短、頻、快”的資金需求。

（三）利率靈活效益明顯

小額貸款公司按照市場規(guī)律，針對不同貸款主體實行差別化利率，利率水平控制在同期同檔次基準貸款利率的4倍以內(nèi)。目前為止沒有出現(xiàn)不良貸款情況，而且小額貸款公司為地方財政收入做出了一定貢獻。

（四）產(chǎn)權(quán)明晰管理規(guī)范

小額貸款公司的注冊資本全部為單一自然人、企業(yè)法人或其他社會組織的實收貨幣資本，由出資人或發(fā)起人一次足額繳納，不進行任何形式的內(nèi)外部集資和吸收公眾存款。小額貸款公司創(chuàng)新貸款發(fā)放業(yè)務，充分利用公司眾多股東的行業(yè)信息優(yōu)勢、地域優(yōu)勢等，既強化了貸前調(diào)查和分析，又便于貸后的管理和跟蹤。在風險管理方面，則主要從內(nèi)部和外部管理上把好風險關(guān)、杜絕人情貸款，注重借款人的人品、名譽和資金情況等，強化貸款手續(xù)的合規(guī)性。

二、制約淄博市小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的主要因素

（一）公司身份不明

《關(guān)于小額貸款公司試點的指導意見》規(guī)定，小額貸款公司是由自然人、企業(yè)法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經(jīng)營小額貸款業(yè)務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業(yè)法人，有獨立的法人財產(chǎn)，享有法人財產(chǎn)權(quán)，以全部財產(chǎn)對其債務承擔民事責任。但是《貸款通則》規(guī)定，貸款人必須經(jīng)中國人民銀行批準經(jīng)營貸款業(yè)務，持有中國人民銀行頒發(fā)的金融機構(gòu)法人許可證或金融機構(gòu)營業(yè)許可證，并經(jīng)工商行政管理部門核準登記。顯然，目前的小額貸款公司是依據(jù)《公司法》成立的企業(yè)，央行對小額貸款公司只能進行業(yè)務指導，并沒有行政管理權(quán)限，也不能為其頒發(fā)“經(jīng)營金融業(yè)務許可證”。從《指導意見》中的定義來看，小額貸款公司性質(zhì)定性為一般工商企業(yè)而非金融機構(gòu)，但其從事的業(yè)務卻是金融類服務，這種身份定位的模糊為其日后的發(fā)展增加了很多不確定因素。

（二）融資能力受限

目前小額貸款公司資金來源局限性較大，主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業(yè)金融機構(gòu)的融入資金。根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司可以從銀行融入不得超過其注冊資本金50%的資金。由于小額貸款公司地位的尷尬，并不屬于金融機構(gòu)，在小額貸款公司向銀行申請貸款的過程中，不能采用同業(yè)拆借方式，只能采取工商業(yè)貸款方式，因而需要提供相應擔保，而小額貸款公司本身從事的業(yè)務使其不具備充足的抵押和質(zhì)押資產(chǎn)，從而增加了融資的難度和成本，而且市、區(qū)級銀行不具備此類貸款發(fā)放的審批權(quán)力，需要省行的批準，考慮到融資成本、審批程序等問題，部分小額貸款公司選擇其他途徑實施融資。

（三）政策優(yōu)惠欠佳

目前小額貸款公司的稅負并不按金融機構(gòu)征收，而是按普通的工商企業(yè)來繳納，造成小額貸款公司稅負加重。另外，與商業(yè)銀行相比，小額貸款公司杠桿經(jīng)營的比例很低，完全依靠自身的資本金放貸，導致其資本回報率偏低，也使得目前的稅負壓力顯得比較大。雖然山東省相關(guān)部門從2012年起把小額貸款公司列入風險補償補貼范圍并對新成立公司予以一定數(shù)額的財政補助，但總體上看，目前各級政府尚無出臺具體的補助政策，以切實解決小額貸款公司的稅收負擔問題。同時，小額貸款公司由于沒有接入人民銀行征信系統(tǒng)導致信息無法共享。目前，小貸公司多采取“熟人經(jīng)濟”模式貸款，雖然實現(xiàn)了貸款業(yè)務的高效性和靈活性，但未接入人民銀行征信系統(tǒng)，難以全面掌握客戶信息。

（四）升級轉(zhuǎn)型困難

2009年銀監(jiān)會出臺了《小額貸款公司改制設立村鎮(zhèn)銀行暫行規(guī)定》，明確了小額貸款公司改制為村鎮(zhèn)銀行的準入條件。但按照要求，小額貸款公司升級轉(zhuǎn)型困難主要體現(xiàn)在控股權(quán)易手，小額貸款公司不愿接受，從規(guī)定可以看出，小額貸款公司若要轉(zhuǎn)制為村鎮(zhèn)銀行，就必須由金融機構(gòu)控股。而實際上，目前村鎮(zhèn)銀行的銀行股東持股幾乎都超過50%。照此，改制后的小額貸款公司股東將徹底失去話語權(quán)。對此，小額貸款公司很難接受。

（五）信息交流不暢

人民銀行現(xiàn)已與金融機構(gòu)和政府有關(guān)部門建立起了一套較完善的信息交流系統(tǒng)，實現(xiàn)了金融數(shù)據(jù)和個人信息的大集中。通過這套系統(tǒng)，各部門之間能及時傳遞和分享企業(yè)和個人信息，對規(guī)避信貸風險和強化客戶管理起到了積極作用。但小額貸款公司由于各種原因并沒有加入這套系統(tǒng)，雙方的信息交流存在困難，特別是小額貸款公司沒有征信系統(tǒng)查詢權(quán)限，只能通過委托查詢或本人查詢來獲得客戶信用信息。與此同時，在小額貸款公司發(fā)生的企業(yè)或個人信貸記錄也沒有導入人民銀行的征信系統(tǒng)，金融機構(gòu)無法對這些客戶的多頭申貸和不良信息進行有效識別。

（六）監(jiān)管效率不高

小額貸款公司作為從事金融活動的新型工商企業(yè)，如何對其進行有效的監(jiān)管無論地方政府還是央行和銀監(jiān)都處于摸索階段，特別是對監(jiān)管主體和直接責任人的認定上存在一定的偏差。與村鎮(zhèn)銀行不同的是，小額貸款公司沒有被納入金融體系，具體監(jiān)管工作不是由銀監(jiān)會統(tǒng)籌。當前小額貸款公司存在的問題主要體現(xiàn)在：集中監(jiān)管缺失；監(jiān)管政策導向不明晰；多頭監(jiān)管，協(xié)調(diào)困難；地方監(jiān)管力量嚴重不足。這些問題極易造成管理混亂，主管缺失，特別是日常監(jiān)管由不熟悉金融業(yè)務的工商部門負責，監(jiān)管效率不高。

（七）專業(yè)人才缺乏

專業(yè)人才匱乏，也是制約小額貸款公司發(fā)展的一塊短板。由于小額貸款公司是2008年國務院作為試點退出的新的公司制金融機構(gòu)，其股東及發(fā)起人基本上沒有金融機構(gòu)管理經(jīng)驗，普遍存在業(yè)務人員整體素質(zhì)不高的現(xiàn)象。隨著小額貸款公司業(yè)務的發(fā)展，專業(yè)人才匱乏問題將會越來越突出，如不及時解決，將會影響小額貸款公司業(yè)務的正常發(fā)展。

三、淄博市小額貸款公司可持續(xù)發(fā)展的路徑

（一）明確小額貸款公司的身份定位，給予其金融機構(gòu)同等行業(yè)地位

目前小額貸款公司按企業(yè)性質(zhì)對待，與其從事的金融業(yè)務性質(zhì)不相符合，也造成了其相對銀行來說稅負過重的問題。山東省政府辦公廳《關(guān)于促進小額貸款公司規(guī)范健康發(fā)展的意見》（魯政辦發(fā)[2012]21號）已明確指出，小額貸款公司按照以服務三農(nóng)和小企業(yè)為宗旨，從事小額放貸的新型地方金融組織的定位。

（二）拓寬融資渠道，加大其增資擴股力度

鼓勵具備較強抗風險能力的投資者參與入股。拓寬融資范圍，對服務三農(nóng)和中小企業(yè)成效顯著、內(nèi)控制度健全的小貸公司，銀行業(yè)金融機構(gòu)要把其作為服務三農(nóng)和中小企業(yè)的有益補充，為小貸公司開辟融資渠道。對依法合規(guī)經(jīng)營、無不良信用記錄、具備一定實力和規(guī)模的小貸公司，可考慮通過放寬持股比例等方式批準改制為村鎮(zhèn)銀行。

（三）加大對小額貸款公司的政策落實力度，扶持其可持續(xù)發(fā)展

創(chuàng)造性地落實國家、省、市的扶持政策，通過多種渠道和形式支持小額貸款公司的發(fā)展，引導小額貸款公司充分發(fā)揮服務三農(nóng)和中小微企業(yè)的主渠道作用。在稅收方面，可參照農(nóng)村信用社的有關(guān)優(yōu)惠標準執(zhí)行，并給予適當?shù)膬?yōu)惠過渡期。對小額貸款公司繳納的所得稅地方留成部分和營業(yè)稅適當給予獎勵。

（四）注重對小額貸款公司的協(xié)調(diào)服務，降低其經(jīng)營風險

小貸公司主要是憑借擔保和信用發(fā)放貸款，抵押貸款較少，經(jīng)營風險較大。要注重對小額貸款公司的協(xié)調(diào)服務，建立一些新的金融基礎設施，例如信息平臺建設、服務平臺建設，以此來降低小額貸款公司經(jīng)營風險。具體來說，政府應大力推動信用體系建設，完善中小企業(yè)信用信息數(shù)據(jù)庫，逐步統(tǒng)一工商、稅務、銀行等部門信用信息，實現(xiàn)互聯(lián)互享，為小貸公司業(yè)務發(fā)展能提供信息平臺。政府和有關(guān)部門應主動邀請本地區(qū)的小額貸款公司參加有關(guān)經(jīng)濟金融工作會議和銀企對接活動，積極向小額貸款公司推薦有融資需求的三農(nóng)和中小企業(yè)，并可根據(jù)小額貸款公司對地方經(jīng)濟的貢獻情況予以獎勵。

（五）進一步加強管理提高素質(zhì)，強化其監(jiān)管引導

鼓勵小額貸款公司完善治理機制，健全內(nèi)部控制，加強對公司股東、管理人員的專業(yè)知識和法律知識的培訓，提高從業(yè)人員的業(yè)務水平，增強小貸公司整體素質(zhì)和抗風險能力。不斷完善、健全相關(guān)的管理制度，加強貸款管理，防范風險，全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量。迅速完成電子化建設，建立內(nèi)部的風險甄別和控制機制，提高貸款的安全性。加強對小額貸款公司的監(jiān)管，全程跟蹤小額貸款公司的運營情況，并逐步建立小額貸款公司的考評體系，有針對性的進行重點扶持和風險防范，促進小額貸款公司經(jīng)營運行的合規(guī)性。

（六）建立健全監(jiān)管體系，提高抵御風險能力

一是要明確監(jiān)管主體，明晰職責，建立監(jiān)管聯(lián)系制度，定期召開聯(lián)席會議，交流監(jiān)管信息。二是要進一步細化相關(guān)政策法規(guī)，及時填補立法空白。要加快制定業(yè)務操作規(guī)章制度，規(guī)范其業(yè)務操作行為。三是要加強檢查力度，在要求小額貸款公司加強業(yè)務自查的同時，各監(jiān)管主體應加強業(yè)務檢查力度，定期、不定期地對小額貸款公司的內(nèi)控制度執(zhí)行、利率變化、資金流向及信貸安全等方面進行檢查，規(guī)范業(yè)務發(fā)展，防范經(jīng)營風險。四是適當提高風險準備金比例，允許自主沖銷不良貸款，提高風險抵御能力。

參考文獻：

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[責任編輯：高 瑞]