淄博市小額貸款公司發展情況研究

于菲菲

摘要：小額貸款公司對引導民間資本、解決中小企業融資、促進地方經濟發展起到了巨大的作用。但在發展過程中也遇到許多制約因素，因此，多角度探索促進小額貸款公司發展的思路至關重要。

關鍵詞：小額貸款公司；發展情況研究；淄博市

中圖分類號：F832 文獻標識碼：A

文章編號：1005-913X（2014）12-0200-02

2008年9月，山東省小額貸款公司試點工作開始啟動。同年11月15日，淄博市張店匯通公司作為山東省首批、兩家試點之一正式開業。試點工作開展以來，淄博市按照“加強監管、防控風險、合規經營、規范發展”的工作要求，以實現“小額貸款公司在各區縣全覆蓋”為目標，攻堅克難，扎實推進，取得了明顯成效。

一、淄博市小額貸款公司的經營特點

（一）貸款業務發展迅速

小額貸款公司的設立彌補了正規金融服務的空白，一定程度上緩解了居民、個體工商戶和中小微企業的融資困難，特別是小額貸款業務的迅速發展加大了對三農的信貸支持力度，為改善區域金融服務環境，緩解小企業融資困難，有效遏制民間高利貸行為發揮了積極作用。

（二）貸款手續方便機動

小額貸款公司貸款發放方式以抵押為主，信用、擔保為輔，發動貸款具有額度小、審批環節少、手續簡便、資金到位及時等特點，較好地滿足了客戶“短、頻、快”的資金需求。

（三）利率靈活效益明顯

小額貸款公司按照市場規律，針對不同貸款主體實行差別化利率，利率水平控制在同期同檔次基準貸款利率的4倍以內。目前為止沒有出現不良貸款情況，而且小額貸款公司為地方財政收入做出了一定貢獻。

（四）產權明晰管理規范

小額貸款公司的注冊資本全部為單一自然人、企業法人或其他社會組織的實收貨幣資本，由出資人或發起人一次足額繳納，不進行任何形式的內外部集資和吸收公眾存款。小額貸款公司創新貸款發放業務，充分利用公司眾多股東的行業信息優勢、地域優勢等，既強化了貸前調查和分析，又便于貸后的管理和跟蹤。在風險管理方面，則主要從內部和外部管理上把好風險關、杜絕人情貸款，注重借款人的人品、名譽和資金情況等，強化貸款手續的合規性。

二、制約淄博市小額貸款公司可持續發展的主要因素

（一）公司身份不明

《關于小額貸款公司試點的指導意見》規定，小額貸款公司是由自然人、企業法人與其他社會組織投資設立，不吸收公眾存款，經營小額貸款業務的有限責任公司或股份有限公司。小額貸款公司是企業法人，有獨立的法人財產，享有法人財產權，以全部財產對其債務承擔民事責任。但是《貸款通則》規定，貸款人必須經中國人民銀行批準經營貸款業務，持有中國人民銀行頒發的金融機構法人許可證或金融機構營業許可證，并經工商行政管理部門核準登記。顯然，目前的小額貸款公司是依據《公司法》成立的企業，央行對小額貸款公司只能進行業務指導，并沒有行政管理權限，也不能為其頒發“經營金融業務許可證”。從《指導意見》中的定義來看，小額貸款公司性質定性為一般工商企業而非金融機構，但其從事的業務卻是金融類服務，這種身份定位的模糊為其日后的發展增加了很多不確定因素。

（二）融資能力受限

目前小額貸款公司資金來源局限性較大，主要資金來源為股東繳納的資本金、捐贈資金以及來自不超過兩個銀行業金融機構的融入資金。根據規定，小額貸款公司可以從銀行融入不得超過其注冊資本金50%的資金。由于小額貸款公司地位的尷尬，并不屬于金融機構，在小額貸款公司向銀行申請貸款的過程中，不能采用同業拆借方式，只能采取工商業貸款方式，因而需要提供相應擔保，而小額貸款公司本身從事的業務使其不具備充足的抵押和質押資產，從而增加了融資的難度和成本，而且市、區級銀行不具備此類貸款發放的審批權力，需要省行的批準，考慮到融資成本、審批程序等問題，部分小額貸款公司選擇其他途徑實施融資。

（三）政策優惠欠佳

目前小額貸款公司的稅負并不按金融機構征收，而是按普通的工商企業來繳納，造成小額貸款公司稅負加重。另外，與商業銀行相比，小額貸款公司杠桿經營的比例很低，完全依靠自身的資本金放貸，導致其資本回報率偏低，也使得目前的稅負壓力顯得比較大。雖然山東省相關部門從2012年起把小額貸款公司列入風險補償補貼范圍并對新成立公司予以一定數額的財政補助，但總體上看，目前各級政府尚無出臺具體的補助政策，以切實解決小額貸款公司的稅收負擔問題。同時，小額貸款公司由于沒有接入人民銀行征信系統導致信息無法共享。目前，小貸公司多采取“熟人經濟”模式貸款，雖然實現了貸款業務的高效性和靈活性，但未接入人民銀行征信系統，難以全面掌握客戶信息。

（四）升級轉型困難

2009年銀監會出臺了《小額貸款公司改制設立村鎮銀行暫行規定》，明確了小額貸款公司改制為村鎮銀行的準入條件。但按照要求，小額貸款公司升級轉型困難主要體現在控股權易手，小額貸款公司不愿接受，從規定可以看出，小額貸款公司若要轉制為村鎮銀行，就必須由金融機構控股。而實際上，目前村鎮銀行的銀行股東持股幾乎都超過50%。照此，改制后的小額貸款公司股東將徹底失去話語權。對此，小額貸款公司很難接受。

（五）信息交流不暢

人民銀行現已與金融機構和政府有關部門建立起了一套較完善的信息交流系統，實現了金融數據和個人信息的大集中。通過這套系統，各部門之間能及時傳遞和分享企業和個人信息，對規避信貸風險和強化客戶管理起到了積極作用。但小額貸款公司由于各種原因并沒有加入這套系統，雙方的信息交流存在困難，特別是小額貸款公司沒有征信系統查詢權限，只能通過委托查詢或本人查詢來獲得客戶信用信息。與此同時，在小額貸款公司發生的企業或個人信貸記錄也沒有導入人民銀行的征信系統，金融機構無法對這些客戶的多頭申貸和不良信息進行有效識別。

（六）監管效率不高

小額貸款公司作為從事金融活動的新型工商企業，如何對其進行有效的監管無論地方政府還是央行和銀監都處于摸索階段，特別是對監管主體和直接責任人的認定上存在一定的偏差。與村鎮銀行不同的是，小額貸款公司沒有被納入金融體系，具體監管工作不是由銀監會統籌。當前小額貸款公司存在的問題主要體現在：集中監管缺失；監管政策導向不明晰；多頭監管，協調困難；地方監管力量嚴重不足。這些問題極易造成管理混亂，主管缺失，特別是日常監管由不熟悉金融業務的工商部門負責，監管效率不高。

（七）專業人才缺乏

專業人才匱乏，也是制約小額貸款公司發展的一塊短板。由于小額貸款公司是2008年國務院作為試點退出的新的公司制金融機構，其股東及發起人基本上沒有金融機構管理經驗，普遍存在業務人員整體素質不高的現象。隨著小額貸款公司業務的發展，專業人才匱乏問題將會越來越突出，如不及時解決，將會影響小額貸款公司業務的正常發展。

三、淄博市小額貸款公司可持續發展的路徑

（一）明確小額貸款公司的身份定位，給予其金融機構同等行業地位

目前小額貸款公司按企業性質對待，與其從事的金融業務性質不相符合，也造成了其相對銀行來說稅負過重的問題。山東省政府辦公廳《關于促進小額貸款公司規范健康發展的意見》（魯政辦發[2012]21號）已明確指出，小額貸款公司按照以服務三農和小企業為宗旨，從事小額放貸的新型地方金融組織的定位。

（二）拓寬融資渠道，加大其增資擴股力度

鼓勵具備較強抗風險能力的投資者參與入股。拓寬融資范圍，對服務三農和中小企業成效顯著、內控制度健全的小貸公司，銀行業金融機構要把其作為服務三農和中小企業的有益補充，為小貸公司開辟融資渠道。對依法合規經營、無不良信用記錄、具備一定實力和規模的小貸公司，可考慮通過放寬持股比例等方式批準改制為村鎮銀行。

（三）加大對小額貸款公司的政策落實力度，扶持其可持續發展

創造性地落實國家、省、市的扶持政策，通過多種渠道和形式支持小額貸款公司的發展，引導小額貸款公司充分發揮服務三農和中小微企業的主渠道作用。在稅收方面，可參照農村信用社的有關優惠標準執行，并給予適當的優惠過渡期。對小額貸款公司繳納的所得稅地方留成部分和營業稅適當給予獎勵。

（四）注重對小額貸款公司的協調服務，降低其經營風險

小貸公司主要是憑借擔保和信用發放貸款，抵押貸款較少，經營風險較大。要注重對小額貸款公司的協調服務，建立一些新的金融基礎設施，例如信息平臺建設、服務平臺建設，以此來降低小額貸款公司經營風險。具體來說，政府應大力推動信用體系建設，完善中小企業信用信息數據庫，逐步統一工商、稅務、銀行等部門信用信息，實現互聯互享，為小貸公司業務發展能提供信息平臺。政府和有關部門應主動邀請本地區的小額貸款公司參加有關經濟金融工作會議和銀企對接活動，積極向小額貸款公司推薦有融資需求的三農和中小企業，并可根據小額貸款公司對地方經濟的貢獻情況予以獎勵。

（五）進一步加強管理提高素質，強化其監管引導

鼓勵小額貸款公司完善治理機制，健全內部控制，加強對公司股東、管理人員的專業知識和法律知識的培訓，提高從業人員的業務水平，增強小貸公司整體素質和抗風險能力。不斷完善、健全相關的管理制度，加強貸款管理，防范風險，全面提高信貸資產質量。迅速完成電子化建設，建立內部的風險甄別和控制機制，提高貸款的安全性。加強對小額貸款公司的監管，全程跟蹤小額貸款公司的運營情況，并逐步建立小額貸款公司的考評體系，有針對性的進行重點扶持和風險防范，促進小額貸款公司經營運行的合規性。

（六）建立健全監管體系，提高抵御風險能力

一是要明確監管主體，明晰職責，建立監管聯系制度，定期召開聯席會議，交流監管信息。二是要進一步細化相關政策法規，及時填補立法空白。要加快制定業務操作規章制度，規范其業務操作行為。三是要加強檢查力度，在要求小額貸款公司加強業務自查的同時，各監管主體應加強業務檢查力度，定期、不定期地對小額貸款公司的內控制度執行、利率變化、資金流向及信貸安全等方面進行檢查，規范業務發展，防范經營風險。四是適當提高風險準備金比例，允許自主沖銷不良貸款，提高風險抵御能力。

參考文獻：

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[責任編輯：高 瑞]